【正文】 ，提高經營管理水平，維護銀行及金融體系的安全的一種檢查方式。具體操作方式是：對銀行日常業(yè)務報表和其他有關資料收集、整理、分析，對比各項監(jiān)管指標，根據審慎監(jiān)管的要求，監(jiān)控業(yè)務經營狀況和動態(tài)變化，發(fā)現異常情況及時預警，要求銀行對監(jiān)管提示或監(jiān)管意見積極采取措施整改。因此，現場審計是非現場審計的充實和提高，非現場審計是現場審計的準備和基礎，非現場審計中發(fā)現們問題需要現場審計予以全面的核驗和確認，兩者相互依存、相互補充，構成銀行審計部門監(jiān)督檢查工作的重要手段。三、 系統目標(一) 系統使用對象 風險審計監(jiān)控平臺的使用者為審計部，平臺需要為審計工作提供如下支持：1. 支持重點業(yè)務的實時監(jiān)督，支持對所有業(yè)務的T+1或T+N的非現場模式監(jiān)督；2. 支持從審計立項、審計方案制定、審計實施、審計報告和審計結果通知等各個階段的工作流程；3. 支持審計部各項信息的管理維護，包括審計操作程序指引、最新審計依據、審計文檔、審計結果反饋、審計資料庫、監(jiān)管當局準則等；(二) 建設目標風險審計監(jiān)控平臺的使用者為審計部，平臺為審計工作提供如下支持：1. 利用實時獲取數據技術支持重點業(yè)務的實時監(jiān)督，利用各種監(jiān)督子系統和監(jiān)督模型支持對所有業(yè)務的T+1或T+N的非現場模式監(jiān)督；2. 利用工作流的設計思想使審計工作平臺支持從審計立項、審計方案制定、審計實施、審計報告和審計結果通知等各個階段的工作流程；3. 支持審計部各項信息的管理維護，包括審計操作程序指引、最新審計依據、審計文檔、審計結果反饋、審計資料庫、監(jiān)管當局準則等；4. 通過用戶管理和權限管理使審計工作平臺的管理更加規(guī)范化，更有安全性。將此階段發(fā)現的問題、確認的違法違規(guī)事實或風險點錄入系統。業(yè)務運營預警及監(jiān)控應該覆蓋我行現行的業(yè)務品種，并為未來即將開通業(yè)務品種預留接口，如國際業(yè)務、電子銀行業(yè)務。(一) 信貸業(yè)務流程檢查信貸業(yè)務流程檢查的主要作用是檢查信貸業(yè)務在各個階段和環(huán)節(jié)的風險情況。4. 風險指標和模型的配置指標體系分為監(jiān)管指標體系和南昌銀行指標體系；對于每種指標體系都包括風險預警指標、風險模型、風險系數等的配置。系統提供針對每一項風險指標的風險模型設置功能?！爸攸c關注”：經過核實認為存在較大的風險；“一般關注”：經過核實認為存在一定的風險，但是風險不大；“正 常”：經過核實認為是正常交易，沒有風險。包括文檔的模板創(chuàng)建、數據庫內容的直接文檔自動生成和文件的分類管理等。 自定義查詢條件定義完畢后，系統將自動生成查詢過濾界面，并實現相應預警信息的過濾處理。機構信息分析是一個機構、多個數據項在一個時間下的分析，具體指某個機構、在某個時間點，所選擇的各個指標或數據項的當前期、當前排名等，并通過表和圖的形式直觀展示當期排名。它包括審計立項、審計方案制定、審計實施、審計報告、審計結果通知書和審計處理等各個階段，此外其還應具有現場審計中的抽樣功能及審計所需資料的管理。(2) 審計項目組創(chuàng)建確定項目小組名稱和項目小組人員。系統首先顯示該審計項目的所有審計步驟，然后對用戶選擇的審計步驟進行修改。(二) 審計實施① 查看審計進度 根據輸入的查詢條件，查詢特定的審計項目是否已經審計完畢。⑤ 審計問題確認該模塊對與審計項目有關的問題線索進行確認，說明問題是否存在，處理結果如何等。(四) 審計處理① 審計整改通知書整改通知書的內容主要有：查證的問題或事實，被審計單位對事實所持的態(tài)度、定性依據、整改決定、整改時限及復查申報時限等。(五) 信息管理系統提供審計問題分析統計功能，能夠方便地對下轄機構所出現的問題進行分類統計。系統提供差錯信息表，便于相關人員對差錯信息進行維護。系統支持的文檔格式不僅包括WORD DOC文檔、EXCEL電子表格、PDF電子文檔、文本文件等，還支持審計過程中產生的音頻、視頻格式數據。因此為了提高南昌銀行審計部門內部消息傳遞、反饋效率，審計平臺管理系統提供多種消息傳遞、轉發(fā)、反饋的接口。審計工作平臺建立初期審計資料庫的搜集方式及渠道一般如下：（－）結合以往的審計，搜集所在部門單位財務收支、財務收支情況。監(jiān)管當局準則:審計工作平臺提供監(jiān)管當局準則、指引的公布頁面。支持按員工進行測試成績查詢，并能顯示成績變動曲線表。審計基本文檔模版管理:支持行內審計部門文檔模塊的維護管理。由審計部門主管參考制定出滾動式的審計計劃。若用戶密碼沒有修改，系統會自動將其操作代碼鎖定，由系統管理員進行解鎖。 系統對審計員工的審計質量進行管理、考核，據預先設置的模版生成對員工一段時間的考核報告。在紛雜的塵世里，為自己留下一片純靜的心靈空間，不管是潮起潮落，也不管是陰晴圓缺，你都可以免去浮躁，義無反顧，勇往直前，輕松自如地走好人生路上的每一步3. 花一些時間，總會看清一些事。只有你自己才能把歲月描畫成一幅難以忘懷的人生畫卷。有時候覺得自己像個神經病。7. 報表管理以審計工作平臺所產生的數據為基礎，可以根據業(yè)務管理需要定制新報表，設立報表格式，報表的維護可以由系統管理員獨立完成。6. 審計部工作管理工作日志管理:審計部員工每個工作日以日志的方式，記錄當日的工作情況及審計的工作心得等。審計計劃需要有權人的進行評審，審批通過后，方可生效。4. 審計計劃管理審計計劃是指審計人員為了完成各項審計業(yè)務，達到預期的審計目標，在具體執(zhí)行審計程序之前編制的工作計劃。如：對某一業(yè)務的詢問、提示對某類業(yè)務的審核等方面。依托“審計工作平臺”進行員工業(yè)務培訓。（三）通過開展專項審計搜集資料。系統可以提供消息流管理平臺，基于平臺，審計部門內部人員可以通過行內網絡進行交流聯系，系統內的自動模塊也可以將運行狀態(tài)、警告信息發(fā)給指定審計人員。審計研究:審計平臺管理系統專門開辟審計研究專欄，以BBS論壇的方式，供行內審計人員進行研究交流。審計綜合信息管理主要是為審計工作在審計操作程序指引、最新審計依據、審計文檔管理、審計研究、控制信息反饋、審計資料庫、現場審計問題庫、監(jiān)控當局準則等方面提供支持。⑤ 具備重要檔案信息管理功能。選擇一個審計項目后，可以預覽系統自動生成的《審計整改通知書》概要，對其進行編輯修改。上傳即增加一個新的標準文檔或編輯一個已經存在的標準文檔；下載即將需要的標準文檔保存到本地，作為要編輯的文檔的參考樣本。③ 審計問題瀏覽與維護輸入項目編號和審計對象，顯示所有與該項目對應的需要審計處理的問題。通常審計方案需要審計部總經理的審批。(4) 審計項目創(chuàng)建確定審計項目編號、審計項目名稱、審計目的、審計依據、審計要求、審計主意事項、審計人員、審計對象、審計時間等。