【正文】 成、檢驗和不斷完善。其中專業(yè)運營企業(yè)包括純粹的垃圾處理廠（場）運營、保潔公司、運輸公司等。聯(lián)系到水務(wù)行業(yè)相關(guān)收費政策關(guān)于“保本微利”一詞的定義6%12%的凈資產(chǎn)收益率應(yīng)是運營企業(yè)的合理盈利水平。概言之，垃圾處理行業(yè)具有如下特征：（1） 準公共物品屬性。城市生活垃圾處理行業(yè)研究報告目 錄一、行業(yè)概況 2（一）行業(yè)界定及主要特征 2（二）市場細分 2（三）產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)成 3（四）關(guān)鍵驅(qū)動因素 3二、行業(yè)知識概述 4（一）相關(guān)術(shù)語 4（二）垃圾收運系統(tǒng) 5（三）垃圾分類及特征 6（四）垃圾處理方法 9三、國內(nèi)外垃圾處理現(xiàn)狀分析 15（一）國外城市生活垃圾處理概況 15（二）中國城市生活垃圾處理現(xiàn)狀 17四、行業(yè)運營核心問題探討 27（一）市場規(guī)模增長預(yù)測 27（二）投融資模式分析 29（三）盈利模式解析（廠、場內(nèi)運營部分） 33（四）垃圾處理費征收情況 35（五）市場競爭格局 36（六）最新行業(yè)動態(tài) 37五、業(yè)內(nèi)重點企業(yè)簡介 38六、行業(yè)發(fā)展趨勢分析 43【附 件】 44一、 行業(yè)概況（一） 行業(yè)界定及主要特征垃圾處理行業(yè)屬于環(huán)保產(chǎn)業(yè)的一個分支，下轄工業(yè)垃圾、危險品處理及城市生活垃圾處理三類子行業(yè)。政府部門負責垃圾處理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)統(tǒng)一規(guī)劃，并將逐步退出垃圾處理的實際運營，由運動員角色向裁判員角色轉(zhuǎn)變，垃圾處理活動必須在政府部門嚴格監(jiān)管下進行；對這種準公共物品的提供，目前我國多采取收費加補貼的方式，以垃圾處理服務(wù)費的名義向運營商支付。（二） 市場細分 世界著名期刊EBJ（Environment Business Journal）將環(huán)保行業(yè)的企業(yè)分為以下3類：環(huán)保設(shè)備、環(huán)保服務(wù)、資源利用。產(chǎn)業(yè)鏈上下游之間主要涉及到3類主要需求：一是運營企業(yè)對工程企業(yè)的建設(shè)需求，二是運營企業(yè)或工程企業(yè)對設(shè)備供應(yīng)商的設(shè)備需求，三是下游運營企業(yè)對上游運營企業(yè)、垃圾源的垃圾輸送需求（如下圖黑線箭頭所示）。根據(jù)近年國內(nèi)外對環(huán)境保護的重視程度推斷，未來510年，我國垃圾處理行業(yè)面臨重大發(fā)展機遇，市場化程度和行業(yè)技術(shù)水平都有望取得實質(zhì)性進展。4. 生活垃圾無害化處理率：即通常所稱的“垃圾處理率”，指報告期生活垃圾無害化處理量與生活垃圾產(chǎn)生量比率。酸性或堿性廢石是指采掘的廢石其流經(jīng)水、。專設(shè)的固體廢物貯存場所或貯存設(shè)施必須有防擴散、防流失、防滲漏、防止污染大氣、水體的措施。包括工業(yè)生產(chǎn)活動中產(chǎn)生的報廢產(chǎn)品或者設(shè)備、報廢的半成品和下腳料，產(chǎn)品或者設(shè)備維修、翻新、再制造過程產(chǎn)生的報廢品，日常生活或者為日常生活提供服務(wù)的活動中廢棄的產(chǎn)品或者設(shè)備，以及法律法規(guī)禁止生產(chǎn)或者進口的產(chǎn)品或者設(shè)備。常見的收集容器有桶式和廂式兩種。這種收集方式的特點是收集容器為半永久型，故此容器使用壽命長，費用較低，但它具有容積固定，高峰季節(jié)會發(fā)生垃圾漫溢的情況，易造成周圍衛(wèi)生狀況的惡化，保潔困難。 垃圾轉(zhuǎn)運站和轉(zhuǎn)運方式選擇應(yīng)用的主要因素是經(jīng)濟上的合理性。n 廚余垃圾：如果皮、菜皮、剩菜剩飯、骨頭、菜根菜葉等食品類廢物及花草等生物類廢棄物，所占比重通常為40%60% 數(shù)據(jù)來源：《全國城市生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)“十一五”規(guī)劃》。（2） 工業(yè)垃圾1. 建筑垃圾隨著我國城市化建設(shè)進程推進，每年產(chǎn)生的建筑垃圾數(shù)量驚人。 再次是破壞土壤結(jié)構(gòu)、造成地表沉降。對建筑垃圾的再利用不但有可觀的經(jīng)濟效益，而且實現(xiàn)了施工現(xiàn)場的文明化、規(guī)范化和標準化管理。尤其是貴金屬，其品位是天然礦藏的幾十倍甚至幾百倍，回收成本一般低于開采自然礦床。醫(yī)療廢物的處理處置技術(shù)主要包括焚燒、高壓蒸氣滅菌、等離子體、微波輻射、破碎高壓消毒、化學(xué)消毒等，其中，焚燒是醫(yī)療垃圾最普遍的無害化處理方式。根據(jù)工程措施是否齊全、環(huán)保標準能否滿足來判斷，可分為簡易填埋場（IV級填埋場）、受控填埋場（III級填埋場）和衛(wèi)生填埋場（I、II級填埋場）三個等級。直到上世紀30年代，在美國的加利福尼亞才首次誕生了“衛(wèi)生填埋”的概念。將垃圾填埋于坑中，有利于恢復(fù)地貌，維持生態(tài)平衡，但如果在大面積的洼地、港灣、山谷等回填，則需考慮是否會破壞生態(tài)平衡。填埋區(qū)滲漏液的收集和處理成本非常高，并且需要很多能源。熱能回收，煙氣凈化，殘渣消化，這是焚燒處理必不可少的工藝環(huán)節(jié)。城市垃圾焚燒系統(tǒng)分為混焚式和衍生燃料焚燒兩大類。（4）重金屬：包括鉛、汞、鎘、硌、砷的元素態(tài)，氧化物及氯化物。主要設(shè)備有余熱鍋爐，高壓蒸汽缸，渦輪發(fā)電機以及輔助配套設(shè)備。焚燒處理的優(yōu)點是占地面積小，減容、減量效果好（焚燒后的殘渣體積減少90%以上，重量減少80%以上），處理徹底，同時焚燒過程產(chǎn)生的熱量用來發(fā)電可以實現(xiàn)垃圾的能源化。循環(huán)流化床鍋爐焚燒垃圾工藝，是在循環(huán)流化床燃煤鍋爐以及流化床垃圾焚燒爐的基礎(chǔ)上發(fā)展而來。在生物化學(xué)反應(yīng)過程中，有機物、氧氣和細菌相互作用，析出二氧化碳、水和熱，同時生成腐殖質(zhì)。初級發(fā)酵倉采用矩形倉體，由倉頂進料。篩下物料進入次級發(fā)酵車間，再進一步的降解發(fā)酵，熟化區(qū)底部設(shè)空氣通風(fēng)系統(tǒng)，并配備專用翻攪設(shè)備，即有翻料和混、拋的功能，同時也把物料進行破碎。缺點在于：1）對垃圾分類要求很高，因可分解的只是有機成分適用對象是廚余垃圾如剩飯剩菜和水果皮等，園林垃圾如樹枝雜草，以及動物糞便等，不能處理不可腐爛的有機物和無機物，因此減容、減量及無害化程度低，僅僅依靠堆肥處理仍然不能徹底解決垃圾問題，往往與其他處理方法綜合使用。可靠近市區(qū)建設(shè)，運輸距離較近較易。歐洲各具體國家在本國的垃圾管理中一般都遵循該原則。如德國規(guī)定產(chǎn)品的銷售者有義務(wù)在一次性容器及包裝上加貼標簽，并向消費者收取抵押金。如德國制定了《關(guān)于容器包裝廢棄物的政府令》；法國制定了《容器包裝政府令》；丹麥制定了《再循環(huán)法》；奧地利制定了《包裝條例》等等。由于垃圾組分具有復(fù)雜性、多變性和地域差異性等特點，因而，各種方式在不同國家的構(gòu)成比例有所差異。2. 焚燒處理 垃圾焚燒處理在歐洲已有100多年的歷史，近年來的發(fā)展重點在于焚燒后的余熱利用及煙氣處理。目前，國外生活垃圾堆肥廠數(shù)量總體呈下降趨勢，但市場前景仍被看好。廢棄的家用電器集中收回后還要在專門工廠進行了檢測、分揀、分類處理。重點發(fā)展具有自主知識產(chǎn)權(quán)的重要環(huán)保技術(shù)裝備和基礎(chǔ)裝備，在立足自主研發(fā)的基礎(chǔ)上，通過引進消化吸收，努力掌握環(huán)保核心技術(shù)和關(guān)鍵技術(shù)。稅收方面的優(yōu)惠政策依據(jù)有：《國家稅務(wù)總局關(guān)于垃圾處置費征收營業(yè)稅問題的批復(fù)》（國稅函[2005] 1128號）文件規(guī)定：按照《中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的營業(yè)稅征稅范圍，單位和個人提供的污水處理勞務(wù)不屬于營業(yè)稅應(yīng)稅勞務(wù)，其處理污水取得的污水處理費，不征收營業(yè)稅；《國家稅務(wù)總局關(guān)于從事污水、垃圾處理業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)認定為生產(chǎn)性企業(yè)問題的批復(fù)》（國稅函[2003]388號）文件規(guī)定：對各級政府及主管部門委托自來水廠（公司）隨水費收取的污水處埋費，免征增值稅；《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于污水處理費有關(guān)增值稅政策的通知》（財稅[2001]97號）規(guī)定；為了切實加強和改進城市供水、節(jié)水和水污染防治工作，促進社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，加快城市污水處理設(shè)施的建設(shè)步伐，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強城市供水節(jié)水和水污染防治工作的通知》(國發(fā)[2000]36號)的規(guī)定，對各級政府及主管部門委托自來水廠(公司)隨水費收取的污水處理費，免征增值稅。另外，國家相關(guān)部門對電子垃圾、醫(yī)療垃圾收運、處理系統(tǒng)也制定了嚴格的管理條例或辦法，如《廢棄電器電子產(chǎn)品回收處理管理條例》（國務(wù)院，2011年1月1日起施行）、《電子廢物污染環(huán)境防治管理辦法》（國家環(huán)保總局，2008年2月1日起施行）、《醫(yī)療廢物管理條例》（國務(wù)院，2003年6月16日起施行）、《城市建筑垃圾管理規(guī)定》（建設(shè)部，2005年6月1日起施行）。完善固體廢物收運體系，按標準建設(shè)一批與處理處置設(shè)施相配套的大中型垃圾轉(zhuǎn)運站，實施城鎮(zhèn)生活垃圾收集系統(tǒng)全覆蓋。 進一步推進生活垃圾處理收費制度，完善生活垃圾處理市場競爭機制，實現(xiàn)生活垃圾處理產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。2009年1月6日，住建部部長姜偉新在“全國住房城鄉(xiāng)工作會議”所做工作報告中提出：“2010年住建部將配合有關(guān)部門制定生活垃圾填埋和焚燒監(jiān)管標準，繼續(xù)開展垃圾焚燒廠和填埋場等級評定工作。表2 2008年我國城市生活垃圾處理能力及增長情況2007年2008年增長率（%）垃圾清運量 （億噸）垃圾處理量 （億噸）生活垃圾廠（場）（座）453500垃圾處理率 （%）62日處理能力 （萬噸）數(shù)據(jù)來源：根據(jù)《中國投資》、《我國城市生活垃圾處理行業(yè)2008年發(fā)展綜述》整理近年來，垃圾處理量有一定幅度增長，垃圾處理率穩(wěn)步上升，垃圾處理廠（場）數(shù)量曾因技術(shù)標準提高部分關(guān)閉等原因出現(xiàn)短期減少現(xiàn)象，07年開始一改頹勢，呈現(xiàn)迅猛增長的態(tài)勢。需要特別指出的是，生活垃圾焚燒處理設(shè)施主要分布在長三角和珠三角地區(qū)，以廣東、江蘇、上海和浙江為代表。在《全國城市生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)“十一五”規(guī)劃》推動下。據(jù)不完全統(tǒng)計，2002009年，綿陽（綿陽市垃圾填埋場）、福州（紅廟嶺垃圾填埋場）、上海（上海老港生活垃圾填埋場）、天津（雙口垃圾填埋場）、沈陽（老虎沖垃圾填埋場）、廈門（東孚垃圾填埋場）、?？冢伌簬X垃圾填埋場）等城市均有填埋場填埋氣體發(fā)電廠新投入使用。根據(jù)建設(shè)部統(tǒng)計，截至2008年底，我國建成投運的垃圾焚燒廠約90座。滿足國家相關(guān)規(guī)定的垃圾焚燒發(fā)電項目可以申請政府補貼。根據(jù)發(fā)改委網(wǎng)站發(fā)布數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2009年底，有17項生活垃圾焚燒發(fā)電項目通過發(fā)改委批準（表8：獲發(fā)改委批準申報CDM的垃圾焚燒發(fā)電項目）。按照近年我國垃圾處理增長速度推測，未來5年內(nèi)，中國有望達到和美國相等的規(guī)模。2009年，環(huán)境保護部副部長吳曉青在“2009中國環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展高峰會”開幕式上表示：據(jù)初步預(yù)測，“十二五”期間我國環(huán)保投資將超過3萬億元，較“十五”。較低的省份如海南為50元/噸，廣東、浙江兩地補貼標準較高，為120元/噸左右。據(jù)此假設(shè)1：垃圾處理補貼標準為80元/噸。（3） 城市生活垃圾轉(zhuǎn)運、處理廠（場）運營市場規(guī)模年均增長約6%。 我國擁有1/5的世界人口數(shù)量，占比超過30%。3. 堆肥處理由于目前我國城市生活垃圾仍為混合收集模式，難以達到可降解有機物含量的相關(guān)要求，造成堆肥處理呈現(xiàn)停滯甚至萎縮的狀態(tài)。垃圾焚燒發(fā)電不僅符合我國CDM政策，在減排量、技術(shù)、財務(wù)等方面具有明顯的額外性 即項目活動在沒有外來的CDM支持下，存在諸如財務(wù)、技術(shù)、融資等競爭劣勢或障礙因素，靠國內(nèi)條件難以實現(xiàn)該項目而不得不采取基準線方案，因而該項目的減排量在沒有CDM時就難以產(chǎn)生。國家環(huán)保部門對垃圾焚燒問題持謹慎態(tài)度，但原則上還是支持其發(fā)展。通過對發(fā)改委發(fā)布的相關(guān)資料匯總，截至2009年12月31日，大約有38個填埋氣體利用項目得到國家發(fā)改委批準（表6：獲發(fā)改委批準的垃圾填埋場填埋氣體利用項目一覽表），其中2009年獲批項目7項（序號3238）。例如，河南省2008年實現(xiàn)了縣縣建有生活垃圾填埋場的目標，其它一些省區(qū)也相繼提出類似建設(shè)目標。 表5 我國城鎮(zhèn)垃圾處理設(shè)施分布情況（截至2007年底）地區(qū)生活垃圾處理廠/場（座）合計衛(wèi)生填埋焚燒堆肥其他類型全國200851840690139200745336367176北京171313—天津752——河北181224—山西1082——內(nèi)蒙古109—1—遼寧121011—吉林871——黑龍江1515———上海8422—江蘇32239——浙江412714——安徽12101—1福建161141—江西1111———山東41363—2河南3126221湖北1615——1湖南1414———廣東331716——廣西13922—海南431——重慶1091——四川23202—1貴州99———云南1312—1—西藏11———陜西651——甘肅44———青海44———寧夏55———新疆99———注：：《中國城市建設(shè)統(tǒng)計年鑒（2008）》、城建部網(wǎng)站； ，但其中4座處理量為0，因此沒有計入；；，故只列出總數(shù)。表3 我國城市近5年垃圾處理增長情況20042005200620072008垃圾清運量 （噸）1550915577148411521515500垃圾處理量 （噸）784881087873937910300垃圾處理廠（場）（座）559477419453500垃圾處理率 （%） 注：數(shù)據(jù)來源：中國統(tǒng)計年鑒2009；國家統(tǒng)計局《城市環(huán)境情況（20002007年）》 2006年起住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《城市建設(shè)統(tǒng)計制度》修訂，統(tǒng)計范圍、口徑及部分指標計算方法都有所調(diào)整，故不能與2005年直接比較?！保?） 我國垃圾處理總體狀況 近年來，我國用于環(huán)境保護的年投資額呈現(xiàn)穩(wěn)定上升趨勢。n 減少東部地區(qū)、經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的原生生活垃圾填埋