【正文】 區(qū)域?yàn)榉秶愿黜?xiàng)目總成本信息庫為基礎(chǔ)，建立區(qū)域總成本信息部，報(bào)成本副總審批后，由城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司成本部、總公司成本核算中心存檔備案，以便新項(xiàng)目查閱使用。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性，發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；《工程竣工結(jié)算交接單》填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及城市公司總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性，發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；《工程竣工結(jié)算交接單》填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性，發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；《工程竣工結(jié)算交接單》填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。針對(duì)施工單位對(duì)于過程中的設(shè)計(jì)變更及工程指令只報(bào)增加不報(bào)減少部分,經(jīng)辦工程師在資料審核中須認(rèn)真核查簽證的完備性，發(fā)現(xiàn)此種情況須嚴(yán)肅處理；《工程竣工結(jié)算交接單》填寫完畢后經(jīng)項(xiàng)目總助及項(xiàng)目總經(jīng)理審批簽字后移交成本核算中心。，須由技術(shù)管理部經(jīng)辦工程師確認(rèn)相應(yīng)的主材價(jià)格；,對(duì)于變更較大(申報(bào)結(jié)算額比合同額高出10％)或范圍增加的,須提交出詳細(xì)的竣工圖紙；； ；；； 《工程竣工結(jié)算交接單》,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。； ；；； 《工程竣工結(jié)算交接單》,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。； ；；； 《工程竣工結(jié)算交接單》,施工期限/驗(yàn)收情況/簽證份數(shù)/責(zé)任扣款務(wù)必正確填寫。報(bào)送的結(jié)算資料必須完整，審價(jià)過程中我司不再另外接受結(jié)算資料，包括圖紙、簽證、設(shè)計(jì)變更單等。5%對(duì)應(yīng)罰款200500元/次；責(zé)令整改后，仍不達(dá)標(biāo)的，在原處罰標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，加倍處罰，或酌情進(jìn)行拉閘房地產(chǎn)總公司成本核算中心9核算部工程進(jìn)度款支付審核準(zhǔn)確性誤差率超過177。獎(jiǎng)勵(lì)比例為節(jié)約金額的3%5%；若全公司推行的，根據(jù)節(jié)約金額的5—8%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。：方案確定后15天內(nèi)完成審批；。（2）在填寫時(shí)要注意不要隨意增減行列，注意按照產(chǎn)品類型分別填寫。所有跨期成本原則上可以選定分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分?jǐn)偟礁髌?，分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)可以選擇建筑面積比、占地比。目標(biāo)成本編制時(shí)按照?qǐng)@林設(shè)計(jì)檔次和一定的軟硬景比例和水景、構(gòu)筑物工作量分別計(jì)算。主體建筑工程費(fèi)一般按實(shí)際工程量或建筑面積含量（含量指標(biāo)）及市場(chǎng)單價(jià)（造價(jià)指標(biāo)）來計(jì)算其成本?！赌繕?biāo)成本控制季度評(píng)分表》的內(nèi)容包括“成果指標(biāo)”及“管理指標(biāo)”兩部分。覆蓋各類合同以及非合同性成本的分析，涉及設(shè)計(jì)、工程、營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、成本等；以項(xiàng)目分期(例如：XX項(xiàng)目一期)為分析對(duì)象。：《成本管理信息月報(bào)》中，通報(bào)各責(zé)任部門當(dāng)月本項(xiàng)目責(zé)任成本執(zhí)行情況及評(píng)分。室內(nèi)水電一般依據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)值計(jì)算（含量指標(biāo)），設(shè)備及安裝中電梯和發(fā)電機(jī)費(fèi)以臺(tái)數(shù)為基礎(chǔ)依據(jù)經(jīng)驗(yàn)單價(jià)計(jì)算成本（造價(jià)指標(biāo)）。、合作款項(xiàng)、紅線外市政設(shè)施費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)等成本可由全期分?jǐn)偝杀颈戆催x定的分?jǐn)偙壤鄳?yīng)地分?jǐn)偟奖酒?。不可售的面積一般包括架空層、半地下室、凸陽臺(tái)、管道層等等（新規(guī)范對(duì)建筑面積有重新的計(jì)算規(guī)定，須根據(jù)新規(guī)定計(jì)算出不可售的面積）。： 全期分?jǐn)偱涮酌骷?xì)表（若有全期分?jǐn)偣こ滩庞校⒌貎r(jià)分?jǐn)偂?第四節(jié) 操作手冊(cè)一、可研階段成本估算作業(yè)指引流程節(jié)點(diǎn)說明：，以便估算場(chǎng)地平整費(fèi)用，擋土墻費(fèi)用；，以便確定樁基、土方費(fèi)用；，與設(shè)計(jì)一道決定是否有可以保留的樹木，以便估算景觀成本；；、箱涵、魚塘或水塘；，如果有是否需要埋地或改變走向；、市政設(shè)施等，如果有是否需要搬遷或改變走向；：（給水、污水）、電、氣的接駁口位置，以便估算費(fèi)用；、高架橋等。2總包工程竣工驗(yàn)收90天內(nèi),應(yīng)及時(shí)辦理結(jié)算30天以內(nèi)罰5元/天，超過30天罰10元/天超過規(guī)定時(shí)間，對(duì)相關(guān)責(zé)任人扣2分工程審計(jì)部經(jīng)理 特殊情況另行處理。為方便雙方核對(duì)，減少核對(duì)時(shí)間，報(bào)送的結(jié)算資料內(nèi)容不得弄虛作假、高估冒算。：，合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。：，合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。：，合同或補(bǔ)充協(xié)議無要求條款的按以下時(shí)間控制。、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月（90天）內(nèi)完成，（復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi)）其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月（90天）內(nèi)完成，（復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi)）其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月（90天）內(nèi)完成，（復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi)）其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。、工程管理部或技術(shù)管理部、客戶服務(wù)部、提供齊全資料后三個(gè)月（90天）內(nèi)完成，（復(fù)核工作的持續(xù)時(shí)間一般應(yīng)控制在初審時(shí)間跨度的1/5內(nèi)）其中預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)審核、審批時(shí)間7天。備注：已發(fā)往相關(guān)人員平臺(tái)（成本部、核算部、設(shè)計(jì)管理部、經(jīng)理層等），新進(jìn)人員若需要聯(lián)系總公司成本核算中心。技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)包括綜合成本分解表、建安成本分解表。《竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表》、《竣工財(cái)務(wù)決算說明書》、《工程竣工結(jié)算成本分配表》、《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表》序號(hào)文件名稱1《工程竣工結(jié)算作業(yè)指引》2《工程審計(jì)流程》3《工程審計(jì)管理工作指引》4《目標(biāo)成本管理作業(yè)指引》序號(hào)記錄名稱附表1核算部《建安工程結(jié)算計(jì)劃表》2核算部《甲方直接發(fā)包分部項(xiàng)工程結(jié)算計(jì)劃表》3《工程結(jié)算書封面》4《工程結(jié)算資料目錄》5《工程竣工結(jié)算通知書》6《工程竣工結(jié)算資料移交單》7《工程竣工結(jié)算審批表》8《工程項(xiàng)目材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單》9《涉及第三方扣款臺(tái)帳》10《工程竣工結(jié)算造價(jià)確認(rèn)表》11《竣工結(jié)算工程臺(tái)帳》12《工程竣工結(jié)算付款申請(qǐng)表》13《工程竣工結(jié)算成本分配表》14《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表》四、成本信息庫建立流程流程圖流程說明城市公司成本部審核成本信息庫相關(guān)資料、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性資料編制成本信息庫報(bào)表并存檔備案城市公司核算部向城市公司成本部提供工程類成本信息庫相關(guān)資料、數(shù)據(jù)協(xié)助城市公司成本部完成成本信息庫報(bào)表地編制地產(chǎn)集團(tuán)成本核算中心總體管控各項(xiàng)目成本信息庫建立工作根據(jù)各城市公司成本信息庫數(shù)據(jù)形成對(duì)應(yīng)各區(qū)域的成本信息庫數(shù)據(jù)步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要敘述重要輸入重要輸出備注1選取典型業(yè)態(tài)單體： 當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)行至某一期塊竣工交房，期塊內(nèi)各單體樓棟、相關(guān)配套管網(wǎng)綠化均已完成結(jié)算，對(duì)應(yīng)這一期塊的成本信息庫完善工作隨即展開?，F(xiàn)場(chǎng)工程師對(duì)工作量的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任，如與監(jiān)理單位意見不一致，應(yīng)立即協(xié)調(diào)解決《進(jìn)度、質(zhì)量完成情況確認(rèn)表》現(xiàn)場(chǎng)工程師審核時(shí)限為1個(gè)工作日4本月已完工程量、進(jìn)度款審核:城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司核算部審核重點(diǎn)：按照合同約定的計(jì)價(jià)原則，依據(jù)監(jiān)理單位和現(xiàn)場(chǎng)工程師確認(rèn)的工作內(nèi)容，審核定額編號(hào)，單價(jià)，費(fèi)率和總價(jià)，并按總包合同的約定，計(jì)算出當(dāng)月應(yīng)撥工程款數(shù)額，發(fā)現(xiàn)總包單位有計(jì)算錯(cuò)誤的，應(yīng)通知總包人員前來當(dāng)面校對(duì)更正，工程管理部主管工程師負(fù)責(zé)協(xié)助城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司核算部經(jīng)理在1個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核，并對(duì)其真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任，如有異議，應(yīng)在上述時(shí)限內(nèi)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目公司工程管理部、城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司工程管理部、核算部依據(jù)合同、項(xiàng)目公司總經(jīng)理確認(rèn)的工程量對(duì)工程進(jìn)度款進(jìn)行審核（1個(gè)工作日）核算部審核時(shí)限為2個(gè)工作日5資金需求計(jì)劃：城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司核算部核算員要充分了解工程合同中有關(guān)工程款撥付的約定，包括：（1）工程款的支付方式、支付期限；（2）工程款按工作量支付的比例；（3）預(yù)付款的支付與抵扣方法；（4）甲供材料設(shè)備扣款方法；城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司核算部依據(jù)工程合同、施工進(jìn)度、工程款支付記錄等信息，于每月25日前預(yù)估編制并提交下月《月度工程款需求計(jì)劃》城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部在1個(gè)工作日內(nèi)依據(jù)項(xiàng)目資金計(jì)劃審核確認(rèn)《月度工程付款計(jì)劃》，如有異議，應(yīng)在上述時(shí)限內(nèi)協(xié)調(diào)解決，無異議提交城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司總經(jīng)理審核：城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司總經(jīng)理審核工程進(jìn)度及工程量預(yù)估是否正確（2個(gè)工作日內(nèi)），財(cái)務(wù)管理中心審核工程款計(jì)算方法是否與合同規(guī)定一致，數(shù)額是否準(zhǔn)確，撥款是否在年度和季度投資計(jì)劃范圍內(nèi)，并結(jié)合集團(tuán)資金狀況判定計(jì)劃付款數(shù)額（2個(gè)工作日內(nèi)），如于上報(bào)計(jì)劃有異，應(yīng)及時(shí)與城市公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行溝通確認(rèn)審批：財(cái)務(wù)總監(jiān)《月度工程款需求計(jì)劃》6工程進(jìn)度款付款申請(qǐng)、審核：項(xiàng)目公司工程管理部及城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司工程管理部復(fù)核確認(rèn)進(jìn)度款支付資料（2個(gè)工作日內(nèi)）：（1）工程量清單（連電子版本）；（2）合同款收款銀行帳號(hào)證明；（3）各類扣款單復(fù)印件；（4）獎(jiǎng)勵(lì)通知單復(fù)印件；（5）違約索賠單復(fù)印件；（6）工程變更簽證結(jié)算書；（7）確認(rèn)工程造價(jià)之預(yù)算；（8）其他款項(xiàng)往來證明；（9）其他需要提交的證明資料；對(duì)承包商提交的付款資料要求如下：（1）嚴(yán)格按照甲方要求（或合同要求）的文件及表格來填寫申請(qǐng)；（2）必須清楚打印，并按順序裝訂好；（3）工程量清單中的單價(jià)必須是合同單價(jià)，或已經(jīng)審核通過的合同外單價(jià)；（4）工程量清單中的計(jì)算公式必須保證正確；（5）付款申請(qǐng)資料中的內(nèi)容或數(shù)據(jù)必須保證在各份文件表格中皆保持一致；審核要點(diǎn)：（1）合同編號(hào)、名稱及承包商名稱正確性；（2）核實(shí)申請(qǐng)當(dāng)月完成的工程量是否與現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)月形象進(jìn)度一致；（3）核對(duì)因質(zhì)量、進(jìn)度、安全及技術(shù)等不合要求所做的扣款、罰款、索賠事項(xiàng)；（4）核對(duì)本月的獎(jiǎng)勵(lì)單、罰款單、分?jǐn)偹娰M(fèi)用、勞保費(fèi)用、宿舍管理費(fèi)用、及其他所有代墊代支等費(fèi)用審核完畢工程管理部主管工程師負(fù)責(zé)填制、發(fā)起《進(jìn)度款支付審批表》城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司核算部在2個(gè)工作日內(nèi)完成申請(qǐng)材料審核，填報(bào)《工程款支付申請(qǐng)表》，至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）工程名稱，施工單位；（2）施工圖預(yù)算金額；（3）本期驗(yàn)工月報(bào)審定的完成工作量和累計(jì)完成工作量；（4）至上期累計(jì)已撥付工程款（含預(yù)付款和甲供材料設(shè)備墊付款）；（5）本期工程撥款申請(qǐng)額；審核：城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司成本部2個(gè)工作日內(nèi)審核撥款的計(jì)算方法是否與合同規(guī)定一致，數(shù)額是否準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)部1個(gè)工作日審核付款是否在月度計(jì)劃內(nèi)，付款資料是否符合財(cái)務(wù)規(guī)定。流轉(zhuǎn)至總部后，成本核算中心也要對(duì)設(shè)計(jì)款支付情況進(jìn)行審核。城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司成本部需參與物資采購管理流程“9. 獨(dú)立項(xiàng)目公司或城市公司供應(yīng)商星級(jí)評(píng)審流程”， 參與評(píng)定星級(jí)供應(yīng)商，成本部負(fù)責(zé)從價(jià)格、數(shù)量等方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行審核?！抖ㄎ徊邉潏?bào)告》、《概念設(shè)計(jì)成果》概念設(shè)計(jì)成果提交后2個(gè)工作日內(nèi)完成成本測(cè)算3設(shè)計(jì)類承包商招標(biāo)階段:地產(chǎn)集團(tuán)成本核算中心參與設(shè)計(jì)類承包商考察；參與招標(biāo)過程評(píng)審建筑方案設(shè)計(jì)階段:根據(jù)審批通過的建安成本測(cè)算，成本核算中心1個(gè)工作日內(nèi)提出方案設(shè)計(jì)階段的成本控制目標(biāo)、措施或建議，作為設(shè)計(jì)任務(wù)書的一部分提交設(shè)計(jì)單位，以此指導(dǎo)實(shí)施方案的造價(jià)控制規(guī)劃設(shè)計(jì)部依據(jù)《規(guī)劃方案設(shè)計(jì)管理流程》的要求組織方案設(shè)計(jì)工作方案設(shè)計(jì)成果提交后3日內(nèi)，成本核算中心（或城市公司（獨(dú)立項(xiàng)目公司）成本部）組織建安成本匡算及設(shè)計(jì)指標(biāo)優(yōu)化工作，具體操作參照《設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引》要求執(zhí)行財(cái)務(wù)管理中心結(jié)合成本匡算，1個(gè)工作日內(nèi)完成經(jīng)濟(jì)測(cè)算修訂審核責(zé)任及審批權(quán)限同方案設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)《建筑方案設(shè)計(jì)限額》《建筑方案設(shè)計(jì)成本匡算表》建筑方案設(shè)計(jì)成果提交后3個(gè)工作日內(nèi)完成成本匡算4目標(biāo)責(zé)任成本制定：方案設(shè)計(jì)完成、成本匡算審批通過后，地產(chǎn)集團(tuán)成本核算中心收集相關(guān)資料，制定目標(biāo)責(zé)任成本，財(cái)務(wù)管理中心提供支持：（1）市場(chǎng)開發(fā)中心提供可研報(bào)告，含公司決策（利潤(rùn)率、分期等）、配套費(fèi)用信息；（2）營(yíng)銷管理中心提供市場(chǎng)定位報(bào)告（品質(zhì)定位、整盤收入、分期收入、營(yíng)銷費(fèi)用整盤規(guī)劃等）（3）規(guī)劃設(shè)計(jì)部提供方案設(shè)計(jì)圖紙；（4）財(cái)務(wù)管理中心提供管理、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷費(fèi)用指標(biāo)；成本核算中心負(fù)責(zé)按已完工程的經(jīng)驗(yàn)和責(zé)任成本體系的要求， 5個(gè)工作日內(nèi)編制正式的《項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書（初稿）》初稿完成后發(fā)送到各中心和城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司進(jìn)行討論，5個(gè)工作日反饋相關(guān)意見，成本核算中心3個(gè)工作日內(nèi)完成審核、溝通、平衡，編制《項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書》，提交集團(tuán)各主管副總審核（3日），地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理審批簽發(fā)（1日），地產(chǎn)集團(tuán)董事長(zhǎng)備案，發(fā)送相關(guān)責(zé)任部門，并由集團(tuán)各中心/部門經(jīng)理、城市公司或獨(dú)立項(xiàng)目公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)以此指導(dǎo)施工、采購、營(yíng)銷等業(yè)務(wù)活動(dòng)中的成本費(fèi)用使用與管理項(xiàng)目目標(biāo)成本編制及考核等具體操作參照《目標(biāo)成本管理作業(yè)指引》的要求執(zhí)行《項(xiàng)目目標(biāo)成本控制責(zé)任書》方案設(shè)計(jì)完成、成本匡算審批通過后20個(gè)工作日內(nèi)完成目標(biāo)成本定案5擴(kuò)充設(shè)計(jì)階段：方案設(shè)計(jì)審批通過后，成本核算中心（或城市公司（獨(dú)立項(xiàng)目公司）成本部）以審批通過的方案成本匡算指標(biāo)為限額，2個(gè)工作日內(nèi)提出擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段的成本控制目標(biāo)、措施或建議，作為擴(kuò)初設(shè)計(jì)任務(wù)書的一部分提交設(shè)計(jì)單位，以此指導(dǎo)擴(kuò)初設(shè)計(jì)的造價(jià)控制規(guī)劃設(shè)計(jì)部依據(jù)《擴(kuò)初設(shè)計(jì)管理流程》的要求組織擴(kuò)初設(shè)計(jì)工作擴(kuò)初設(shè)計(jì)成果提交后，成本核算中心（或城市公司（獨(dú)立項(xiàng)目公司）成本部）5個(gè)工組日內(nèi)組織完成建安成本概算，具體操作參照《設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化作業(yè)指引》要求執(zhí)