【正文】 經(jīng)營需要的；無技改、修復(fù)使用價值的；3. 因生產(chǎn)工藝改變，并已喪失原有價值、又無改造利用價值的；4. 由于生產(chǎn)建設(shè)、城市建設(shè)規(guī)劃等原因必須折除又無法再使用的；5. 無法修復(fù)的危房及自然災(zāi)害或事故造成設(shè)備毀損嚴重，無修復(fù)使用價值的；6. 設(shè)備腐蝕、磨損程度嚴重，雖可修復(fù)利用，但修復(fù)費用較大，利用價值低的；7. 其他符合報廢條件的固定資產(chǎn)。第十二條 因生產(chǎn)經(jīng)營需要，需租入固定資產(chǎn)的，應(yīng)報財務(wù)部組織審查、總經(jīng)理批準，并辦理相應(yīng)手續(xù)。工程、資產(chǎn)的管理、核算人員要做好交付資產(chǎn)的清查、盤點，編制“基建項目交付使用財產(chǎn)分類明細表”，由公司財務(wù)部審批。4. 未使用固定資產(chǎn)是指尚未使用的新增固定資產(chǎn)、調(diào)入尚未安裝的固定資產(chǎn)、進行改建、擴建的固定資產(chǎn)，以及報經(jīng)公司批準封存暫時（連續(xù)半年以上）停止使用的各類固定資產(chǎn)。4. 搞好固定資產(chǎn)的總分類核算和明細分類核算。2. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)目錄。員工自己財物自己保管，任何人未經(jīng)主人同意不得擅自動用他人物品。不準隨地吐痰、亂丟東西，室內(nèi)設(shè)施不準隨便移動拆卸。就餐人員進入食堂后，必須排隊打飯，不許插隊，不得擁擠。公共分擔區(qū)由廠長或行政辦公室安排定期值日或組織職工集體清理整頓。離職前必須交回一切公司所屬物品，付清有關(guān)費用。試用期不滿一個月者，按實際工作天數(shù)發(fā)給工資。因工作需要要求員工加班時，員工不得推諉，無故不參加加班者，視曠工處理。產(chǎn)假：女23周歲或以上生育第一胎的，產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前休假15天；產(chǎn)假期間，基礎(chǔ)工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。來自資料搜索網(wǎng)() 海量資料下載車間人員提前5分鐘進入工作崗位，外出人員（測量、安裝、維修）8：00之前必須出發(fā)，借用開發(fā)公司車輛的根據(jù)實際情況確定。二、員工考勤制度所有員工每日上下班由廠直接負責人考勤。四、有薪假期法定假期：按國家規(guī)定，員工每年享有“元旦”、“清明”、 “五一”、“端午”、“中秋”各一天，“十一”、“春節(jié)”各三天，共計十一天有薪假期。所有休假，如遇節(jié)假日、休息日，都應(yīng)包含在休假時間內(nèi)計算。試用人員報到時，應(yīng)向公司繳驗下列證明：外地員工，需交當?shù)嘏沙鏊C明；身份證、學歷證明原件、復(fù)印件；最近三個月內(nèi)半身脫帽照片兩張。員工因受懲罰而辭退、除名、不發(fā)補償金。辦公時間不得在辦公、生產(chǎn)區(qū)域進食。就餐人員必須按自己飯量盛飯打湯，不許故意造成浪費。一切日常用具要干凈整齊有序，保持室內(nèi)整潔美觀，不準往窗外丟雜物。室內(nèi)不準張貼帶色情的畫片、圖像、放黃色錄像帶。3. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊目錄。5. 按照規(guī)定，正確計提折舊，統(tǒng)籌使用。由于季節(jié)性生產(chǎn)、大修理等原因而停止使用的機器設(shè)備，也應(yīng)作為在用固定資產(chǎn)。2. 屬專項工程項目，（包括按規(guī)定從成本、費用中核銷的項目）在項目完工核銷工程的同時，組織清查、盤點交接資產(chǎn)，編制“專項工程交付使用財產(chǎn)分類明細表”，報公司財務(wù)部審批接收。七、固定資產(chǎn)的清查第十三條 固定資產(chǎn)的清查1. 公司統(tǒng)一安排的固定資產(chǎn)清查，各部門應(yīng)根據(jù)清查要求編制有關(guān)的清查表及盤盈、盤虧、報廢等申報表及時報公司財務(wù)部。第十六條 固定資產(chǎn)的報廢，應(yīng)本著嚴肅、慎重、認真負責的原則，按國家及公司有關(guān)規(guī)定進行。第二十一條 固定資產(chǎn)清理程序1. 各部門要將應(yīng)清理的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)項目建立固定資產(chǎn)清理明細賬，同時將卡片抽出單獨保管。對計劃外項目財務(wù)部一律不予結(jié)算、核銷、轉(zhuǎn)資，并追究有關(guān)部門和有關(guān)人員的經(jīng)濟責任。下列固定資產(chǎn)不得提取折舊：1. 未使用的固定資產(chǎn)2. 閑置的固定資產(chǎn)；3. 在未正式交付生產(chǎn)使用以前，進行試車的固定資產(chǎn)；4. 通過局部輪番大修實現(xiàn)整體更新的固定資產(chǎn)、道路、廣場、地坪等。12固定資產(chǎn)折舊，各部門/子公司應(yīng)按月進行計提，各部門/子公司計提折舊的時間統(tǒng)一規(guī)定在每月1日。2. 組織核定流動資產(chǎn)定額，負責編制上報和下達流動資產(chǎn)計劃。第七條 計劃的編制。公司內(nèi)部各部門之間的物資調(diào)配、物料互供、勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，必須全部通過公司財務(wù)部進行結(jié)算。清欠工作由市場營銷部門牽頭，財務(wù)部配合。3. 要嚴格執(zhí)行公司下達的物資采購范圍，不得超權(quán)采購。1. 根據(jù)公司的會計核算體制，凡“外銷部分”的產(chǎn)品，其賬簿管理由財務(wù)部負責，互供及生產(chǎn)自用的產(chǎn)成品由集團內(nèi)各財務(wù)部門進行賬務(wù)處理，所有產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品的實物由生產(chǎn)部門負責管理，財務(wù)部門對庫存產(chǎn)品進行檢查、監(jiān)督、控制。第三章 貨幣資金管理制度一、總則第一條 為加強貨幣資金管理，提高資金的使用效率，更好地為生產(chǎn)經(jīng)營和建設(shè)提供必要的資金保障，特制定本制度。 第九條 現(xiàn)金支付范圍1. 支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。第十三條 嚴禁以白條、票據(jù)、債券等頂替庫存現(xiàn)金。第二十條 月終各部門必須與財務(wù)部核對賬務(wù)，財務(wù)部必須及時與銀行核對賬務(wù)、處理未達款項，不能處理的未達款項應(yīng)列出清單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。財務(wù)部根據(jù)資金來源情況經(jīng)平衡后支付，同時減少公司賬戶存款。三、結(jié)算紀律第十二條 凡公司內(nèi)部各部門之間發(fā)生的一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)，一律通過財務(wù)部結(jié)算。第四條 尚未登記的賬目，應(yīng)登記完畢，并在最后一筆余額上加蓋本人名章。銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符。清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。3. 會計報表：包括月份、季度、年度會計報表（年度決算批復(fù)文書檔案、會議檔案各存一份）4. 工資表5. 其它：包括會計檔案的移交清冊、保管清冊、成本計算表，固定資產(chǎn)卡、備查簿等。一本為一卷，每本100—150頁左右。第十一條 填寫案卷封面、卷脊、備考表項目時，要選用質(zhì)量好的墨汁或碳素墨水，用毛筆或鋼筆書寫，嚴禁用圓珠筆、鉛筆書寫，為了醒目可加蓋規(guī)格統(tǒng)一的橡皮章。4. 工資表：按年度結(jié)合組織機構(gòu)的順序排列。標題：填寫案卷的類別名稱。第二十二條 銷毀會計檔案審批表和銷毀清冊遵照公司有關(guān)規(guī)定。特殊情況下發(fā)生的事故，由公司視具體情況酌情處理。2．表二：適用于公司所有員工短期培訓、會議、辦理業(yè)務(wù)等出差。4 公司送往外地培訓的職員，培訓期15天以內(nèi)的，按出差對待，培訓期在15天以上的，發(fā)給伙食補助費每人每天20元。第十六條 職務(wù)消費定額標準為：總經(jīng)理：5000元；市場經(jīng)營部經(jīng)理：2000元；部門經(jīng)理：800元；對外業(yè)務(wù)部門員工：200元。第二十三條 借支定額備用金1 須向財務(wù)提供的借款手續(xù)：可長期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金；2 借款核準：總經(jīng)理。4．4 專項費用申請和開支第三十一條 市場費用1 由銷售體系在年度費用預(yù)算中劃出，作為市場營銷部專項費用，市場營銷部必須在費用預(yù)算范圍內(nèi)，每月初遞交經(jīng)過本部門最高負責人批準的市場費用申請表，提出資金使用計劃，報財務(wù)總監(jiān)審核后，方可按批準的資金額度使用；2 市場費用購買禮品只限于公司形象宣傳的小禮品，禁止以購買禮品之名，用于業(yè)務(wù)招待和個人消費，否則財務(wù)可拒絕報銷。對節(jié)省的費用可按節(jié)約額的50%獎勵給個人，每年結(jié)算一次。第四條 公司應(yīng)根據(jù)不同的發(fā)展階段的財務(wù)管理要求對本制度進行修訂、補充和完善，確保公司的財務(wù)管理制度與公司的戰(zhàn)略目標相吻合，保證公司財務(wù)管理職能對公司整體經(jīng)營管理切實起到應(yīng)有的監(jiān)督、指導(dǎo)和促進作用。對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動進行調(diào)控、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。組織編制與生產(chǎn)管理相關(guān)的各項規(guī)章制度，并負責對生產(chǎn)管理各項規(guī)章制度進行監(jiān)督，并根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部變化，及時修訂各項規(guī)章制度，保證制度合理性，可操作性。⑸負責對各種生產(chǎn)資料、統(tǒng)計資料與文件的歸檔管理。三、市場副總經(jīng)理職責在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作?！?年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗，具備企業(yè)管理、市場營銷、合同管理、市場策劃和廣告宣傳等相關(guān)專業(yè)知識，全面了解家具行業(yè)最新市場動向，明確企業(yè)產(chǎn)品的市場份額和銷售前景，能夠負責并領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的客戶服務(wù)接待及維護工作。收集一線銷售信息和客戶反饋意見，對公司產(chǎn)品設(shè)計、營銷策略、售后服務(wù)等方面提出建議。成本管理負責企業(yè)成本管理，進行成本預(yù)測、控制、核算、分析與考核。負責對庫存物資變動情況進行監(jiān)控，及時向部門負責人提供和反饋庫存物資的信息。第五篇 生產(chǎn)運營篇第一章 生產(chǎn)管理制度一、生產(chǎn)作業(yè)管理生產(chǎn)人員必須嚴格按照《操作規(guī)程》和《質(zhì)量標準》進行作業(yè)，做好生產(chǎn)中的自檢工作。按工作流程快速、準時、內(nèi)容正確地傳遞報表單據(jù)。建立最低庫存標準，庫管發(fā)現(xiàn)庫存已達到最低標準后，及時報廠長，聯(lián)系公司進行采購，防止停工等料影響生產(chǎn)。消防器材按消防規(guī)定設(shè)置，明確使用方法，不得隨意挪動。非經(jīng)本廠人員接待，不得任其進入廠區(qū)。廠商交貨時所隨帶運出的物品，在進廠時先由警衛(wèi)人員查驗登記，于離廠時再經(jīng)警衛(wèi)人員依原登記查對符合后始予放行。二、門衛(wèi)管理警衛(wèi)人員應(yīng)恪守本公司一切規(guī)定，嚴守崗位，不得擅離職守或從事酗酒、閑聊、閱讀雜志、書報等失職行為。第二章 安全管理制度一、生產(chǎn)安全所有員工必須加強安全觀念，定期學習《安全手冊》，嚴格遵守《生產(chǎn)操作規(guī)程》。各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。測量、安裝人員應(yīng)服從調(diào)度安排，準時到達客戶家，注意文明作業(yè)，樹立公司良好形象。五、車間主任職責生產(chǎn)計劃的制定與實施依據(jù)月計劃，主持制定周計劃，并組織實施。財務(wù)副經(jīng)理，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理工作，在財務(wù)經(jīng)理外出或缺位時代行其部分或全部職責。四、財務(wù)經(jīng)理職責在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。對來電咨詢的客戶，耐心解答，并做好相關(guān)記錄。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定 協(xié)助總經(jīng)理編制企業(yè)中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和企業(yè)年度經(jīng)營計劃，從市場角度對企業(yè)規(guī)劃提出可行性建議，保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。組織建立生產(chǎn)設(shè)備檔案，安排辦理生產(chǎn)設(shè)備的折舊、報損、報廢事宜。⑵對日、周、旬、月計劃完成情況的統(tǒng)計資料和其他生產(chǎn)信息進行分析研究，為下一階段生產(chǎn)調(diào)度工作提供參考依據(jù)。建立健全勞動人事和薪金制度，領(lǐng)導(dǎo)員工的培訓工作，培養(yǎng)全體員工的協(xié)作精神，提高員工的素質(zhì)和士氣。第六條 本制度自各部門負責人簽字認可之次日起執(zhí)行。七 、部門公用費用管理辦法第三十七條 部門公用費用標準 單位：元體 系通訊費業(yè)務(wù)費交通費備注總經(jīng)理10050002000副總經(jīng)理5020001500財務(wù)部5050001500市場營銷部5030001500技術(shù)部5030001000第三十八條 部門公用費用的管理，經(jīng)辦人所屬部門發(fā)生了變化，都不改變部門費用的跟蹤統(tǒng)計和考核；，經(jīng)批準人核批并指明費用承擔者，可統(tǒng)計在費用承擔者名下。第三十三條 個人通訊費用原則上公司只報銷公務(wù)電話部分，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機費中85%由公司負擔，15%由個人負擔，超過最高限額的，超過部分完全由個人負擔。4．2 支付、收取款項第二十五條 工程項目收、付款1 收款依據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術(shù)部門確認的收款條件；2 收款程序：財務(wù)部門通知此項目銷售人員按合同收款—負責此項目施工的項目經(jīng)理收款—財務(wù)部門派收款專員收款；3 付款依據(jù)：《正式合同》的付款條款、經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字的業(yè)務(wù)部門的《付款申請書》；4 付款程序：業(yè)務(wù)部門提出付款申請—分管財務(wù)人員驗證合同—財務(wù)經(jīng)理審核—總經(jīng)理批準—財務(wù)付款。第十七條 職務(wù)消費管理：職務(wù)消費每月初憑發(fā)票報銷上月費用，超過部分由個人負擔，結(jié)余部分可延至下月使用，年終績效評估時，對費用結(jié)余而工作目標完成良好的員工進行獎勵。第十三條 市內(nèi)交通費1 出差人員享受了出差補助的，一律不得報銷市內(nèi)交通費；非出差市內(nèi)辦理公務(wù)，須按職務(wù)消費管理辦法由總經(jīng)理批準簽字憑票報銷。表二：住宿標準 元/類別職位級別總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理其它人員住宿標準A類地區(qū)450200200B類地區(qū)