【正文】 的取菜單、酒水小票蓋章、用POS打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。該客人當面在旅行支票上復簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當面背書。如需調(diào)賬或沖賬，應由主管經(jīng)理審核確認簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。（4）款收到后，出具收款收據(jù)，并編制當天交款報告。收到團隊就餐通知單后，應即將就餐的餐廳名稱寫到該團資料卡上，夜班結賬員應根據(jù)該團準確人數(shù)及就餐廳地點開出包餐單送到各餐廳收款點，包餐單上應注明該團主賬號、就餐標準及人數(shù)。（2）采用封包交款的，應將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金、支票、信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好，投入指定的保險箱內(nèi)，并請在場的其他收銀員在登記表上簽字見證。B/檢查取出的賬卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客同意專賬單。（4）支票結算：應檢查支票的收受范圍及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，查對后作好記錄，同時開出預收款收據(jù)，寫明支票種類及號碼。熟悉本崗位財產(chǎn)物資管理基本知識。具有業(yè)務實施、組織管理、協(xié)調(diào)公關的能力。二年以上酒店收銀工作經(jīng)歷。具有一定的財務知識。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。具有一定的財務管理基礎理論知識，熟悉有關財稅政策和制度掌握酒店會計核算流程，有一定管理能力。五年以上財會工作經(jīng)歷，擔任過三年以上財務部門經(jīng)理經(jīng)歷。嚴于律己、團結互助、努力學習。清倉盤點工作中如發(fā)現(xiàn)差錯缺損應及時查明原因，上報處理。積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級分配的其他工作。（4）客人付信用卡、核對黑名單，壓抑簽購單，填寫客人身份證號碼，核對簽名。1堅持一人開單，一人收付錢款，兩人共同計算，互相復核的工作制度。對照當天入住客人報表，查驗當天入住客人的預收定金等情況，并予以過賬，查驗已壓印的信用卡簽字、有效日期、單據(jù)種類等。1負責本部門員工的培訓工作，檢查員工紀律、關心員工思想和工作情況，完成上級分配的其他工作。負責前臺記賬收款人員的培訓、考核工作，并根據(jù)他們的表現(xiàn)，提出獎懲意見。積極與倉庫聯(lián)系，及時了解庫存情況，防止物品積壓現(xiàn)象，采取有效措施，加快物品周轉。負責大廈各種物資，包括日用百貨，勞保用品，制服、印刷品、維修工具、五金工具和能源等的采購。（六）采購部經(jīng)理崗位職責合理安排各環(huán)節(jié)、各工種的具體工作，使各工種職責分明、分工明確、落實月度、季度采購計劃，確保大廈正常運轉。(2)順號排列營業(yè)收入單據(jù)審核住房賬單(1)賬單金額和報表金額是否一致。指導工程、餐飲、房務、娛樂部二級庫存月末盤點并進行抽查。按時、按月、按季、按年完成大廈的成本費用分析報告。檢查會計賬簿的記賬單裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查賬賬、賬表是否相符。（三）助理會計崗位職責執(zhí)行部門經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責每天清點庫存現(xiàn)金，并結出當日現(xiàn)金余額，負責編制每日出納報告及月末出納收支分析表。1督導往來賬款，審核各類付款事項，按照規(guī)定辦理付款手續(xù)。負責審核所有記賬憑證及所有原始單據(jù)，確保數(shù)據(jù)正確、真實、合法。98 / 98一、計財部組織機構和崗位設置圖部門經(jīng)理（一）組織機構圖日審員各收銀點收銀領班助理會計采 購 部 經(jīng) 理成本會計出 納 員采購員倉庫保管員經(jīng)理兼總帳1人（二）崗位設置助理會計1人采購部經(jīng)理1人成本會計1人出 納 員1人收銀領班1人各收銀點8人日審員1人采購員1人倉庫保管員2人三、計財部崗位職責（一）經(jīng)理崗位職責協(xié)助部門總監(jiān)做好職責范圍和崗位責任內(nèi)的各項工作，對部門總監(jiān)負責并報告工作。 根據(jù)國家旅游業(yè)財務會計制度進行會計核算、財務管理,積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預算計劃，年終做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務信息，按月、季作出經(jīng)濟活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理，加強成本控制，提高經(jīng)濟效益的建議和措施；嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度，遵守有關財經(jīng)紀律，不斷完善各項財務管理制度，并督促有關人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應收賬款；負責飯店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為大廈的經(jīng)營管理服務。負責大廈財務人員的培訓與業(yè)務指導，提高大廈財務管理水平。1督導下屬整理、裝訂、保管各類會計檔案。（二）出納崗位職責向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。杜絕銀行付款的少付、重付錯誤，一旦發(fā)現(xiàn)應記錄在冊，并及時清理。對由于種種原因兩個月以上的仍未解決的呆帳要加速清理，找出原因，負責到底，余額較大的應收呆帳要及時向部門經(jīng)理報告。1指導前臺收銀做好收銀結算工作（四）成本會計崗位職責向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。嚴格按照規(guī)定，辦理固定資產(chǎn)增加、轉移、報廢、調(diào)撥、外借等手續(xù)。負責核對前臺接待輸入電腦的客戶賬目情況，檢查訂房委托書，房價是否正確，折扣有無核批手續(xù)等，發(fā)現(xiàn)問題應及時通知前臺接待更正。負責大廈發(fā)票、賬單的銷號工作，根據(jù)發(fā)行記錄，及時對已使用的賬單、發(fā)票進行銷號，發(fā)現(xiàn)漏號，跳號等應及時查問清楚；對較長時間未出現(xiàn)號碼要認真清理，負責解決，特殊情況及時報告前臺收銀主管。負責檢查、培訓、考核采購員的工作表現(xiàn)，提出有關任免、調(diào)動和獎勵意見。大宗訂制物品，必須簽訂購貨合同，嚴審合同條款，報領導審批后方可實施訂貨。審核大廈營業(yè)收入和客賬的信譽，及時檢查應收款的催收和收回各類拖欠款事項。負責檢查和控制有關現(xiàn)金和旅客費用的折讓、沖賬、調(diào)整等賬務處理。按規(guī)定做好客用保險箱服務工作，保管好未租用保險箱的鑰匙。1負責填制有關報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜審員審核。準確做好收款工作；（1）客人簽房號賬，核對房號，并盡快交給前臺收款員。（9）嚴格遵守支票管理規(guī)定和大廈制定的其它有關收付款制度。根據(jù)業(yè)務需要，制訂各種物資庫存量的最高限額和最低限額，視限額情況分別督促進貨補充庫存。1積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級交給的其他工作。熟悉酒店經(jīng)營管理、經(jīng)濟發(fā)、稅法和財經(jīng)制度、紀律等專業(yè)知識。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。掌握有關財經(jīng)政策法規(guī)和物價政策。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。掌握前臺收銀員專業(yè)知識。一年以上酒店工作經(jīng)歷。具有實施酒店物品采購能力。收取預付金（1）對上門客人，因沒有委托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續(xù)時，收取預付金，預付金原則上按住店期間的全部房費等計算。（2）賬單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結賬處，一聯(lián)退有關收銀點。G/根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應查看是否超過預拉信用卡限額，超過限額是否已有授權，如無授權應馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權，并請客人在簽購單上簽名；用現(xiàn)金結算的，如預收的預付金額小于或大于實際費用數(shù)，應請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現(xiàn)金指出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉賬方式結算的，應檢查轉賬結算名冊里印鑒樣本與該客人在賬單上的簽字是否一致，轉賬項目、標準是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應收取費用，并將轉賬付費與自理費用分別打印賬單。如遇團隊預訂有變動時，營銷部應及時簽來更改或取消，對取消的團隊如收取費用，應要求營銷部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應有營銷部經(jīng)理簽字確認。（2）根據(jù)分項賬單，開列長住戶欠賬通知單，附上分項明細賬單一份（另一份要妥善保管，以備查用）。（3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)非長住戶時，要與前廳部、營銷部聯(lián)系解決。根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號及金額，按當日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價，計算出應兌人民幣金額。復核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌換的人民幣金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定作成封包，在規(guī)定時間內(nèi)將封包送交中國銀行，換回兌出的人民幣。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權后方可接納，并將授權號碼注明。客人消費結束后，根據(jù)該客人所點菜、酒水小票用POS機打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日報連同賬單交夜審員。檢查各營業(yè)點寓客轉賬收入與夜審員報表是否相符。掌握客戶的欠款動態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關客戶的信用情況及時提供給營銷部、前廳部。如果一經(jīng)索取，但信用卡中心不給授權號碼，則應填寫一份結賬通知書催收。（2）對與旅行社簽訂的記賬結算合同進行復核；旅行社的有關資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房價及其他服務價格，掛賬的最高累計限額、結算方式及結算期限等。財務總監(jiān)負責審核壞賬轉銷報告，并簽署處理意見，報總經(jīng)理審批。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，采購部經(jīng)理應參與采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。（2）如屬新品種，則需會同使用部門同供應商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經(jīng)采購部上報財務總監(jiān)批準后采購。（1）需購的工程設備或補充庫存的材料，應按原定規(guī)格、型號、顏色、價格等要求辦理。 先清點或過磅核對物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，檢查凈重。(八)年度預算編制工作規(guī)范預算管理委員會討論初稿，提出修改意見房務部根據(jù)銷售預算、勞動力成本預算、維修費預算，編制各經(jīng)營部門營業(yè)成本、營業(yè)費用、稅金及部門經(jīng)營利潤預算并進行匯總報工作小組?？偨?jīng)理召集預算管理委員會成員，提出預算大綱及指導思想。計劃財務部根據(jù)各部門銷售成本、費用、財產(chǎn)購置預算及庫存控制目標編制采購預算報工作小組。確保所兌換外幣計算正確，兌付的人民幣與匯總報表數(shù)額一致。及時檢查和清理應收賬款，采取措施經(jīng)常催討，將壞賬損失降低到最低限度。收入現(xiàn)金要仔細辨別真?zhèn)?；收入支票要驗看有無身份證登記、大小寫金額是否相符、印鑒是否清晰等。 票據(jù)、單據(jù)印刷規(guī)范、管理嚴格。建立必須的定額管理，合理控制庫存物資儲備量，壓縮庫存儲備資金，做到不超儲，不積壓。 物品驗收入庫后，應將有關票據(jù)交計財部審核后負責統(tǒng)一采供的部門付款。 倉庫內(nèi)敷設的電線應有鐵質(zhì)套管，嚴禁使用熒光燈照明，一般物料倉庫用白熾燈加防護罩，煙酒倉庫使用防爆燈，并將電源開關安裝在室外，倉庫的工作人員下班時，就關閉或切斷電源。A、 每次工作結束后，必須切斷電源，每天下班時必須進行防火安全檢查。H、保管人員應定期對危險物品的發(fā)放情況進行核對，做到賬物相符。當客人前來領取時，應嚴格按照客人提出的要求辦理開箱手續(xù)，并認真核對簽名，嚴防工作失誤。 如在辦理使用手續(xù)時，有兩位或兩位以上的客人同時在保險箱記錄卡的簽名，并說明需要領取時在卡上簽名的客人必須同時在場方可開箱，應請客人在記錄上注明這一要求，并在記錄卡的背面作上醒目的標記。 嚴格銀行帳戶的管理，不得將銀行帳戶出借給外單位。（2）、使用電腦人員不準向他人泄露電腦中的各項數(shù)據(jù)。（2） 采購人員收到自己分管的申購單后要認真歸納、分類整理。 采購項目的購買。（1） 無論是采購人員自提還是供應廠商送貨，貨到大廈后，必須首先與倉庫驗收人員聯(lián)系，不允許采購人員或供應廠商直接將貨物交與所需部門。（1） 對一些技術性強，或有特殊要求的采購項目，采供部可以邀請有關部門相關人員會同購買。物資保管 (1)、倉庫保管員對所管理的物資有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查的責任，嚴格執(zhí)行物資的收、 發(fā)、領、退、管等規(guī)定，嚴格履行倉管員崗位職責。（五）成本管理制度成本管理的基本任務：通過以部門為成本中心的計劃預算、檢查控制、歸集核算和分析考核，達到反映經(jīng)營管理成果，探索降低成本費用途徑，提高經(jīng)濟效益之目的。各部門負責人對本部門的成本費用負責，總經(jīng)理對大廈的經(jīng)濟效益負責(2)各部門成本費用管理工作受計財部部監(jiān)督指導，負責在授權范圍內(nèi)行使成本費用否決權。成本。 成本核算的基本原則:（1）按照權責發(fā)生制原則計算成本。成本管理的具體任務是：（1） 認真進行成本預算，緊密結合營收增減情況編制各部門與全大廈的成本費用計劃，據(jù)此作為成本管理的依據(jù)。(3)、倉庫保管員應掌握了解庫存物資的儲存期限，按先進先出的原則發(fā)貨，防止物資時久變質(zhì)，凡超過規(guī)定存放時間的食品原料必須經(jīng)過質(zhì)檢組（由廚師長、成本主管、倉管員三人組成）的檢測后才能作出處理。若確有個別緊急需求，須經(jīng)有關授權人批準后，由所需部門自行購買，在有關授權人監(jiān)督下收貨，于次日及時補辦申購、審批、收貨手續(xù)。（3） 各項進貨均由倉庫按收貨憑證進行驗收，物資到貨需倉庫驗收員、使用部門二人同時驗收，根據(jù)收貨憑證，發(fā)票，核對貨物的品名、規(guī)格、價格、質(zhì)量、數(shù)量、金額是否一致，貨物驗收合格后即開出驗收入庫單并簽字，所有進貨均應過磅點數(shù)。（1） 經(jīng)審批簽字的申購單返回采供組后，經(jīng)統(tǒng)一登記后落實到各采購員實施購買，所有購買活動必須依據(jù)有效訂單規(guī)定的項目、數(shù)量、價格、時限、供應廠商及其他要求進行。（3） 供應廠商的優(yōu)惠、折扣、贈送、回扣等必須歸大廈所有，并在報價中注明。 （4）、 限制一般工作人員看夜審報表。 計財部應加強對各營業(yè)口的營業(yè)款的管理，各部門不得以屬于大廈收入的現(xiàn)金私設小金庫。