【正文】 ............. ............. ............11 ............. ..........12第3章 銀行保密制度的范圍與例外............. ........13 ............. ............. .....13 ............. ............. .....13 ....... ....... ....... ....... ..13 ....... ....... ....... ....... ..14 . ...... ...... ...... ...... .. 15 ....... ....... ....... ....... ..15 ....... ....... ....... ...... . ....16 ....... ....... ....... ..... . ...16 ......... ....... ....... ... ..17 ........................ ....... ..17 ...... ...... ...... ..... . ...18結 論...... ...... ...... ...... ..... ...... ....... ..19參考文獻...... ...... ...... ...... ...... .. .... ..... ..21第1章 緒論銀行對客戶賬戶及與賬戶相關的資料負有保密義務，是長期以來形成的慣例，這被認為是維護客戶隱私權、增進銀行與客戶之間信賴關系、增強銀行競爭力的重要手段。銀行為客戶保密是銀行業(yè)一項歷史悠久的做法，并被各國視為一種法定義務。隨著社會的發(fā)展，銀行保密制度被越來越多地被牽涉到某些嚴重危害社會的問題中。一方面，立法應當維護社會公共利益的需要，法律的目的不是為了最大限度的自我維護，而是為了最大限度地滿足社會需要（陳云生1994）；另一方面，也要保證銀行與客戶之間在信息的保密與公開上權利與義務分配的公平與公正，以及在公開程序上的正義（黎四奇2006）。文章首先對銀行保密制度的概念加以界定，簡要概述銀行保密義務的制度的產(chǎn)生及其社會經(jīng)濟與法律背景，并進一步分析銀行保密法律關系的主體、客體與內(nèi)容。 3“信用機構的公司機關成員、工作人員、核算師、專家、受托人及長期或偶然向其提供或曾提供勞務的人員，對在擔任本身職務或提供該勞務所獲知的有關事實，應受保密義務的約束，不得泄露或使用所獲知資訊。據(jù)此，本文所稱的銀行保密制度是指銀行以及其他與銀行有特定關系的機構或個人對銀行客戶信息保密的制度規(guī)范。20世紀30年代，瑞士制定了《瑞士聯(lián)邦銀行與儲蓄銀行法》，第一個將銀行保密義務以成文法形式加以確定。客戶要使其商業(yè)活動免受他人干預和控制，必然關心個人信息不被他人利用。在銀行與客戶的關系中，基于金融服務的需要，銀行往往能方便而全面地掌握客戶的個人信息，如身份資料、資產(chǎn)狀況，甚至消息習慣與偏好等常人一般不愿為他人所知悉的信息。世界上第一部銀行保密法，即《瑞士聯(lián)邦銀行法》的制定就是一個例證。不容侵犯的保密性是銀行與客戶關系的內(nèi)在的和最根本的原則之一。因此，銀行保密義務盡管沒有列明于合同之中，但其目的在于維護銀行與客戶之間基本的合同關系，維護客戶利益，從而構成銀行與客戶合同中的附隨義務。布蘭戴斯在1890年發(fā)表的《隱私權》一文中提出的。筆者認為，銀行與客戶的關系是一種合同關系，但銀行與客戶通常并不專門訂立合同，即使訂有合同，也很少列有保密條款。隱私權保護義務是一種不作為的義務，單單將隱私權的保護義務作為銀行為客戶保密的根據(jù)并不利于對客戶秘密的充分保護。另外，銀行管理機構在進行監(jiān)管工作中，也會接觸到客戶有關信息。但是銀行是否對所有客戶都承擔保密義務，這是一個有爭議的問題。從信息來源上看，銀行應當保密的信息既包括客戶提供的信息，也包括銀行自身獲得的有關客戶信息，如銀行對客戶的印象、評價等。伴隨著金融交易手段的日益電子化、網(wǎng)絡化和無線化，以及計算機軟件記錄、分析能力的日益增強，這種“形象”將越發(fā)真實和豐滿，使得個人生活在金融機構面前更加透明?！便y行為客戶保密的方式通常有兩種：一種是保持緘默，另一種是拒絕非法查詢。這些披露作為銀行承擔保密制度的例外規(guī)定，英美法系國家的普通法判決已經(jīng)賦予其法律效力，大陸法系有關法律理論和具體法律規(guī)定也以此為基礎。由于個人金融信息集中反映了個人財富水平和移轉(zhuǎn)狀況，而這些信息和資料又是國家履行經(jīng)濟管理、防治犯罪等職責的重要依據(jù)，比如低收入保障資金的發(fā)放，就需要核實申請者的實際經(jīng)濟狀況；為防止和追究逃稅行為，稅務機關也會要求核實納稅人在金融機構的資產(chǎn)狀況；為防治洗錢犯罪，則需要調(diào)查銀行的相關賬目、資料。比如銀行因客戶賬戶透支而發(fā)出要求客戶彌補透支的通知，通知上載有透支數(shù)額；又如銀行和第三人（例如客戶的保證人）發(fā)生訴訟時，銀行為了自身的利益可以披露客戶的相關信息。理論上，客戶一旦給予直接同意，這種同意可以長久持續(xù)存在，但是在某些特殊情形下，需要客戶重新認定。其次，賦予客戶拒絕查詢和獲得救濟的權利，當銀行客戶認為有關部門知悉其銀行秘密屬于違法并將侵害或正在侵害其正當權益時，可以采取一定的對抗措施，如請求法院作出裁定要求有關部門停止查詢。從對客戶個人金融隱私權的保護，到各國普遍關注的反洗錢、稅收合作、金融監(jiān)管等焦點國際問題；大到像瑞士銀行的存款問題而引發(fā)的國家間的爭端，小到生活中銀行所設置的“一米線”，無不涉及到銀行保密制度。這一方面需要協(xié)調(diào)各國國內(nèi)立法，促進公共利益的維護與信用信息的流通，并清除國內(nèi)法中國際金融信息共享的障礙，另一方面還需要通過簽訂雙邊互助協(xié)定、諒解備忘錄、國際條約或編纂國際慣例等形式加強國際金融信息方面的交流與合作。同時，隨著我國金融業(yè)的對外開放，越來越多的外國銀行及其它金融機構將進入我國市場，無論是從規(guī)范金融市場還是從規(guī)范金融監(jiān)管機構的角度出發(fā)，銀行保密法的制訂和完善無疑是至關重要的。一方面，銀行保密制度是維護社會主體金融隱私權所不可缺少的有力武器；另一方面，它也對社會公共利益的維護造成了很大的障礙，由此引發(fā)的各種法律問題甚至國際爭端不斷。第三，規(guī)定信息披露后的保密義務，即有關部門依法獲取了客戶信息后，不得再將這些信息透露給其他機構和人員。在特定的情況下，客戶會被認為是默示地表明允許銀行披露其信息。但是，如果保密人僅僅出于自身利益的需求而披露保密信息，將不符合保密法的精神。公共利益原則在客戶信息披露的四種情形中處于核心地位，因為無論是法律強制披露，為銀行自身利益披露，或是經(jīng)客戶同意而披露，從本質(zhì)上講都可以從維護公共利益的角度加以解釋。許多國家的銀行保密法中都列舉了銀行信息披露義務的具體情況，包括司法審判、銀行監(jiān)管、稅務征收、公司欺詐與內(nèi)幕交易調(diào)查、外匯管制、企業(yè)破產(chǎn)甚至遺產(chǎn)繼承等。對于銀行保密義務的存續(xù)期間問題，在銀行與客戶合同的有效期內(nèi)，銀行要承擔保密義務。筆者認為，此類事項與客戶金融財產(chǎn)狀況無關，不構成金融隱私。雖然這些信息一般處于較為公開的狀態(tài)，但是對這些信息的不當搜集和使用也可能破壞個人的隱私利益。英國法認為銀行保密義務并不依賴于客戶的身份，銀行對存款人和借款人都要承擔保密義務。奧地利1979年《銀行法》第23條第1款規(guī)定，信用機構、信用機構的合作機構、有關政府管理機構的成員以及在上述機構供職的工