【正文】 局管理標(biāo)準(zhǔn)第四章 質(zhì)量管理體系 4．質(zhì)量管理體系本局依照ISO9001：2000標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立質(zhì)量管理體系，將其形成文件，加以實(shí)施、保持和持續(xù)改進(jìn)，并按標(biāo)準(zhǔn)要求管理這些過程。本局結(jié)合實(shí)際工作需要以及 ISO9001:2000標(biāo)準(zhǔn)的要求，制定了質(zhì)量管理體系程序文件。 質(zhì)量手冊(cè)局長(zhǎng)組織編制并保持質(zhì)量手冊(cè)，其內(nèi)容包括：a) 質(zhì)量管理體系的范圍，包括刪減的具體內(nèi)容和理由；b) 引用質(zhì)量管理體系程序；c) 質(zhì)量管理體系過程的順序及其相互關(guān)系的描述，質(zhì)量手冊(cè)應(yīng)加以控制。 質(zhì)量方針局長(zhǎng)組織制定質(zhì)量方針并確保：a) 與本局的宗旨“法治、公平、文明、效率”相適應(yīng)；b) 包括對(duì)滿足要求和持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系與有效性的承諾；c) 提供制定和評(píng)審質(zhì)量目標(biāo)的框架；d) 在本局內(nèi)得到溝通和理解，并貫徹實(shí)施質(zhì)量方針；e) 對(duì)質(zhì)量方針的持續(xù)適宜性進(jìn)行評(píng)審。本局質(zhì)量目標(biāo)是：1) 完成上級(jí)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指標(biāo)100%。對(duì)于從事與質(zhì)量有關(guān)的工作人員所必需的職責(zé)和權(quán)限，詳細(xì)說明如下：一、辦公室，起草年度及重要工作會(huì)議報(bào)告；，為全局性工作提出決策意見；；、秘書事務(wù)、稅收科研、文書檔案、質(zhì)量記錄、信訪、保密、提案辦理及有關(guān)重要會(huì)議的組織工作；；；；、固定資產(chǎn)、房產(chǎn)管理等工作；、裝備、服裝的計(jì)劃安排，制定并督促落實(shí)各項(xiàng)管理制度；；；；13 負(fù)責(zé)工會(huì)管理工作。七、第三稅務(wù)所（含無證）、個(gè)體獨(dú)資企業(yè)的稅收管理、檢查工作；。管理評(píng)審應(yīng)針對(duì)本局的質(zhì)量管理體系（包括質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)）是否需更改做出評(píng)價(jià)。 基礎(chǔ)設(shè)施本局將識(shí)別、提供并確保實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)運(yùn)作符合性所需的基礎(chǔ)設(shè)施，包括：a) 工作場(chǎng)所相應(yīng)的設(shè)施（如電源、水源等）；b) 服務(wù)設(shè)備、測(cè)量與監(jiān)控裝置、交通設(shè)備、計(jì)算機(jī)硬件和軟件等；c) 維修保養(yǎng)和保障設(shè)施（如防火設(shè)施、安全防護(hù)設(shè)施等）。工作計(jì)劃在過程實(shí)施完成后，作為質(zhì)量記錄與過程實(shí)施記錄一同保存。 對(duì)稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)要求的評(píng)審： 本局對(duì)已識(shí)別的上級(jí)機(jī)關(guān)、納稅人要求連同本局確定的要求(如法律、法規(guī)的要求、行政管理的要求等)實(shí)施評(píng)審。 與納稅人溝通 本局針對(duì)以下方面識(shí)別并實(shí)施與納稅人溝通的安排: a) 稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)的信息。c) 綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)在電子屏幕、互聯(lián)網(wǎng)和分局稅法公告欄等媒介發(fā)布稅收法律、法規(guī)和規(guī)章以及稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)信息。B、本局日常管理工作中的一般物品采購(gòu)管理，參見《物品采購(gòu)及驗(yàn)收管理制度》進(jìn)行。c) 稅務(wù)管理過程狀態(tài)的標(biāo)識(shí)；d) 稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程狀態(tài)的標(biāo)識(shí)。 本局稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程中涉及的納稅人財(cái)產(chǎn)包括:1. 納稅人財(cái)務(wù)信息。市國(guó)家稅務(wù)局分局管理標(biāo)準(zhǔn)第八章 測(cè)量、分析和改進(jìn) 8．測(cè)量、分析和改進(jìn) 總則。實(shí)施測(cè)量和監(jiān)控的方法：b)、與顧客有關(guān)的過程的測(cè)量與監(jiān)控，可通過對(duì)顧客滿意度的調(diào)查、測(cè)量與評(píng)價(jià)的方法進(jìn)行，具體方法詳見《顧客滿意度控制程序》。 對(duì)質(zhì)量體系運(yùn)行和稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程中制定的糾正措施，由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)實(shí)施效果的驗(yàn)證，以證實(shí)其符合性。
，提供以下方面的信息: a)上級(jí)機(jī)關(guān)、納稅人滿意或不滿意。持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)貫穿于本局的日常工作之中?！顿|(zhì)量管理手冊(cè)》的更改工作由綜合業(yè)務(wù)科組織實(shí)施，更改后的質(zhì)量手冊(cè)須經(jīng)管理者代表審核，局長(zhǎng)批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行。附錄B 職能要求分配表質(zhì)量體系要求職能分配表要素條款號(hào) 職能部門質(zhì)量體系要素局長(zhǎng)副局長(zhǎng)(A)副局長(zhǎng)(B)管理者代表辦公室綜合業(yè)務(wù)科人事監(jiān)察科評(píng)估科第一稅務(wù)所第二稅務(wù)所第三稅務(wù)所第四稅務(wù)所第五稅務(wù)所質(zhì)量管理體系★△△▲△△△△△△△△△文件控制★★△△▲△△△△△△△△記錄的控制△★★△▲△△△△△△△△ 管理承諾顧客關(guān)注焦點(diǎn)★△△▲△△△△△△△△△質(zhì)量方針策劃★△△▲△△△△△△△△△職責(zé)、權(quán)限和溝通★★★▲▲▲▲▲△△△△△管理評(píng)審★△△▲△△△△△△△△△人力資源△★△△△△▲△△△△△△基礎(chǔ)設(shè)施△△★△▲△△△△△△△△工作環(huán)境△△★△▲△▲△△△△△△產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的策劃★△△△△▲△▲△△△△△與顧客有關(guān)的過程△★★▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲采購(gòu)★△△△▲△△△△△△△△生產(chǎn)和服務(wù)提供△★★△▲▲△▲▲▲▲▲▲監(jiān)視和測(cè)量裝置的控制△★△△▲△△△△△△△△顧客滿意★△△△▲△▲△△△△△△內(nèi)部審核△★△▲△▲△△△△△△△過程的監(jiān)視和測(cè)量△★★△▲▲▲▲△△△△△服務(wù)的監(jiān)視和測(cè)量★△△△▲▲▲▲△△△△△不合格控制△★★△▲▲▲▲△△△△△數(shù)據(jù)分析△△△△△▲△▲△△△△△持續(xù)改進(jìn)★★★△▲▲▲▲△△△△△糾正措施★★★△▲▲▲▲△△△△△預(yù)防措施★★★△▲▲▲▲△△△△△注: “▲” – 扎口管理部門(人員)； “△” 主要責(zé)任部門（人員）； “★” 分管局長(zhǎng)。《質(zhì)量管理手冊(cè)》分為“受控”和“非受控”兩種。糾正措施應(yīng)與發(fā)生問題的影響程度相適應(yīng)。 c)稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程的特性及其趨勢(shì)。 不合格包括:1) 文書出錯(cuò)。稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程的測(cè)量與監(jiān)控的方法，主要是通過崗考的方式進(jìn)行，還可以通過內(nèi)部質(zhì)量審核、數(shù)據(jù)分析、管理評(píng)審以及執(zhí)行部門的自我檢查與評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行過程能力的確認(rèn)，測(cè)量與監(jiān)控時(shí)可適當(dāng)?shù)牟捎靡蚬麍D和排列圖以及對(duì)策表進(jìn)行分析，制定糾正措施，組織實(shí)施、驗(yàn)證和評(píng)價(jià)，確保過程能力的實(shí)現(xiàn)。監(jiān)視、測(cè)量和持續(xù)改進(jìn)過程中應(yīng)包括確定適用方法的需求及應(yīng)用、統(tǒng)計(jì)技術(shù)的應(yīng)用，其方法詳見《數(shù)據(jù)收集與分析控制程序》 監(jiān)視和測(cè)量 上級(jí)機(jī)關(guān)和納稅人滿意度辦公室負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)機(jī)關(guān)滿意度信息的收集；人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)對(duì)納稅人滿意或不滿意程度信息的收集；各相關(guān)部門負(fù)責(zé)收集各自工作職責(zé)范圍內(nèi)納稅人的意見和要求，將其作為評(píng)審質(zhì)量管理體系有效性的依據(jù)。4. 稅務(wù)資料原件(發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單、外匯核銷單等涉稅憑證)。f) 文書、票據(jù)的標(biāo)識(shí)； 標(biāo)識(shí)的控制 在本局稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)過程中，標(biāo)識(shí)的