公司財務(wù)管理制1(完整版)
【正文】 第十五條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向領(lǐng)導報告，通知相關(guān)部門或人員，并請求查明原因，作出處理。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定?！ ∝攧?wù)工作崗位職責 第五條 財務(wù)經(jīng)理負責組織本公司的下列工作： (一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金，防范財務(wù)風險； (二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益； (三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析；分析公司籌資、經(jīng)營、投資的狀況，為公司的決策提供建議； ?。ㄋ模┲笇П静块T人員工作，協(xié)調(diào)與各部門關(guān)系，為各部門與財務(wù)相關(guān)的事務(wù)提供指導；協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、財政等部門關(guān)系，組織外部審計；組織公司財務(wù)方面的培訓等； (五)承擔內(nèi)部審計責任，保證財務(wù)處理合理準確；承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。 第十二條 財務(wù)工作人員應(yīng)當會同領(lǐng)導層專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符?！ ∝攧?wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理?！ 〉谑艞l支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對、領(lǐng)導審批。不得由一人同時保管使用兩章?！ 〉诙邨l 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，根據(jù)需要合理確定限額。帳目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。等?！ 「?則 第三十八條 本規(guī)定由公司辦公會負責解釋?！ 〉谌龡l會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由財務(wù)經(jīng)理及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。必須在期限內(nèi)歸還或報銷?！ 〉诙龡l公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須領(lǐng)導簽
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