公司財務管理制1(完整版)
【正文】 第十五條 財務工作人員發(fā)現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向領導報告，通知相關部門或人員，并請求查明原因，作出處理。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字?！ 〉谒臈l 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定?！ ∝攧展ぷ鲘徫宦氊煛 〉谖鍡l 財務經理負責組織本公司的下列工作： (一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金，防范財務風險； (二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益； (三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析；分析公司籌資、經營、投資的狀況，為公司的決策提供建議； （四）指導本部門人員工作，協調與各部門關系，為各部門與財務相關的事務提供指導；協調工商、稅務、財政等部門關系，組織外部審計；組織公司財務方面的培訓等； (五)承擔內部審計責任，保證財務處理合理準確；承辦公司領導交辦的其他工作?！ 〉谑l 財務工作人員應當會同領導層專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 財務工作人員對上述事項無權自行作出處理?！ 〉谑艞l支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對、領導審批。不得由一人同時保管使用兩章?！ 〉诙邨l 財務人員從銀行提取現金，根據需要合理確定限額。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。等?！ 「?則 第三十八條 本規(guī)定由公司辦公會負責解釋?！ 〉谌龡l會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由財務經理及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。必須在期限內歸還或報銷。 第二十三條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須領導簽
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