公司財(cái)務(wù)管理制1(完整版)
【正文】 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，通知相關(guān)部門或人員，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第四條 公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定?！ ∝?cái)務(wù)工作崗位職責(zé) 第五條 財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作： (一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)； (二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益； (三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；分析公司籌資、經(jīng)營(yíng)、投資的狀況，為公司的決策提供建議； ?。ㄋ模┲笇?dǎo)本部門人員工作，協(xié)調(diào)與各部門關(guān)系，為各部門與財(cái)務(wù)相關(guān)的事務(wù)提供指導(dǎo)；協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、財(cái)政等部門關(guān)系，組織外部審計(jì)；組織公司財(cái)務(wù)方面的培訓(xùn)等； (五)承擔(dān)內(nèi)部審計(jì)責(zé)任，保證財(cái)務(wù)處理合理準(zhǔn)確；承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?！ 〉谑l 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同領(lǐng)導(dǎo)層專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理?！ 〉谑艞l支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)、領(lǐng)導(dǎo)審批。不得由一人同時(shí)保管使用兩章?！ 〉诙邨l 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，根據(jù)需要合理確定限額。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。等?！ 「?則 第三十八條 本規(guī)定由公司辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋?！ 〉谌龡l會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。必須在期限內(nèi)歸還或報(bào)銷。 第二十三條公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須領(lǐng)導(dǎo)簽
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