公司出納管理制度(14945)(完整版)
【正文】 ；把登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)人員做帳務(wù)處理。（7）每天下班前把當(dāng)天的收、付原始憑證轉(zhuǎn)交記帳出納進(jìn)行記帳，并與記帳出納核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金余額。日常周轉(zhuǎn)現(xiàn)金原則上不得超過(guò)10000元，如有超出，需繳存銀行。三、 出納崗位職責(zé)出納崗位分為資金出納和記帳出納兩崗位，職責(zé)如下：資金出納崗位職責(zé)：（1）支付：嚴(yán)格按照公司的審批制度，對(duì)審批手續(xù)完整的費(fèi)用報(bào)銷單、銀行付款單等單據(jù)進(jìn)行支付及轉(zhuǎn)帳。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，即時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)處理，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。（3）每天核對(duì)現(xiàn)金帳余額是否與資金出納的現(xiàn)金實(shí)存余額相符，每周核對(duì)銀行存款的賬面余額是否與銀行對(duì)賬單相符。 、津貼、獎(jiǎng)金；（2）本公司日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為10000元。，或經(jīng)董事長(zhǎng)審批的單位往來(lái)款。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（申請(qǐng)） 八、本規(guī)章制度適用于XX投資集團(tuán)有限公司，自下發(fā)之日起執(zhí)行。財(cái)務(wù)專用章由資金出納保管，法人印章由財(cái)務(wù)總監(jiān)（或記帳出納）保管，所有支票的簽發(fā)必須是按付款申請(qǐng)單的資料填寫完整的單位名稱和支付金額。特殊情況應(yīng)由支款人設(shè)法通知，得到審批人同意，通知出納后可先付款后補(bǔ)簽。 出納（支付）支付復(fù)核復(fù)核
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