【正文】 理性、可行性和會計記錄的真實(shí)性、可靠性、準(zhǔn)確性以及內(nèi)容的完整性進(jìn)行稽核；對公司資產(chǎn)負(fù)債比例管理、信貸計劃、財務(wù)收支計劃的安排和執(zhí)行、以及經(jīng)營成果情況進(jìn)行稽核；對內(nèi)部經(jīng)濟(jì)案件防范、查處情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對中層干部離任進(jìn)行稽核。財務(wù)公司創(chuàng)新文化分為更加濃厚。2005年9月13日，攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司在中國財務(wù)公司協(xié)五屆一次會員大會上當(dāng)選為財協(xié)華中分會理事。各部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真總結(jié)了一年來的工作得失，就其履職情況向會議進(jìn)行了述職，三名員工參與了部分職位競聘。2004年3月31日，公司為了完善風(fēng)險管理和控制機(jī)制，有效管理和控制風(fēng)險，財務(wù)公司成立了風(fēng)險管理委員會。2003年11月16日，公司十年來首次采用競聘方式?jīng)Q定中層干部隊伍的選拔。2003年3月5日，在成都攀鋼大廈召開2003年股東大會，大會批準(zhǔn)了財務(wù)公司資本金擴(kuò)充至10億元的增資擴(kuò)股方案。2001年6月20日 因攀枝花鋼鐵（集團(tuán)）公司與國家開發(fā)銀行、中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司簽定的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議，財務(wù)公司第一大股東由攀鋼（集團(tuán)）公司變更為攀枝花鋼鐵有限責(zé)任公司。1999年大事記1999年3月5日 召開財務(wù)公司第二屆第三次董事會會議，會議選舉徐鍔先生擔(dān)任董事長（法定代表人），聘任榮國躍先生擔(dān)任總經(jīng)理。1996年大事記1996年1月1日，財務(wù)公司加入攀枝花市人民銀行票據(jù)清算系統(tǒng)，開辦同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)。1993年12月22日上午，在成都攀鋼大廈召開創(chuàng)立大會暨第一屆股東大會，下午，在成都岷山飯店召開第一屆董事會第一次會議，選舉齊國棟為董事長，經(jīng)齊國棟提名，決定聘任徐鍔為總經(jīng)理（任法人代表）；榮國躍、張兆金為副總經(jīng)理。攀鋼集團(tuán)財務(wù)有限公司是以加強(qiáng)集團(tuán)資金集中管理和提高集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管。一、公司簡介財務(wù)公司成立背景：財務(wù)公司（FinanceCompany）起源于西方，最早產(chǎn)生于1716年，法國創(chuàng)設(shè)通用銀行，之后在英、美（消費(fèi)信貸）等國相繼成立，它們大多運(yùn)用負(fù)債管理以創(chuàng)造信用，融資、服務(wù)對象也不限于集團(tuán)內(nèi)。盈利能力不斷提高。企業(yè)地位： 公司發(fā)展過程大事記：19921993年1992年6月30日，為配合攀鋼集團(tuán)建設(shè)，攀枝花鋼鐵公司、攀枝花冶金礦山公司、第十九冶金建設(shè)公司按照中國人民銀行《關(guān)于擴(kuò)大企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司試點(diǎn)的實(shí)施意見》簽署《攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司發(fā)起人協(xié)議》,決定設(shè)立攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司，委托攀鋼集團(tuán)籌建。1997年大事記1997年4月17日，經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)（許可證號：匯管字第CW020號）1997年7月27日，公司第四次股東代表大會按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定，將公司的法定代表人由總經(jīng)理徐鍔變更為董事長洪及鄙 。　2000年9月18日，經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，財務(wù)公司實(shí)施增資擴(kuò)股方案。財務(wù)公司進(jìn)入全國銀行間貨幣市場、國債回購市場交易量前20名。2003年9月17日、18日、19日 《攀鋼日報》第5185185184期分別以《十年磨一劍 仗劍天下行》、《金光大道闊 精英鑄輝煌》、《與龍共起舞 大翼展雄風(fēng)》報道了攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司的成長、人才、發(fā)展的奮斗歷程與現(xiàn)狀。 2003年，攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司在國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)中率先開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓（回購）型業(yè)務(wù)，取得收入740萬元2004年大事記2004年1月30日（集團(tuán)）公司總經(jīng)理羅澤中主持召開了財務(wù)公司生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)研會。2004年7月，公司啟動績效考核方案。 2005年大事記2005年1月12日，集團(tuán)公司總經(jīng)理羅澤中主持召開了財務(wù)公司2005年度生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)研會，提出了財務(wù)公司的經(jīng)營方針“加強(qiáng)風(fēng)險控制、提高服務(wù)質(zhì)量、發(fā)展金融產(chǎn)業(yè)”。2007年8月，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局批準(zhǔn)，工商銀行攀枝花市分行把持有的6，000，000股財務(wù)公司的股份轉(zhuǎn)讓給攀枝花鋼鐵（集團(tuán)）公司。資金運(yùn)營部（經(jīng)理：馮陽 副經(jīng)理：黃楠）：負(fù)責(zé)編制公司日常頭寸計劃，根據(jù)公司自身經(jīng)營需要及集團(tuán)成員單位用款需求進(jìn)行頭寸調(diào)劑；進(jìn)行以外匯資本金保值增值為目的的外匯業(yè)務(wù)操作；并結(jié)合具體金融市場狀況為公司及部門提出相關(guān)運(yùn)營、決策參考，代表公司與同業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談。研究發(fā)展部（副經(jīng)理：何雙喜）：結(jié)合攀鋼集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略及金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，研究財務(wù)公司的中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；以建立金融控股公司為方向，結(jié)合攀鋼集團(tuán)及其成員單位對金融服務(wù)的需求，研究財務(wù)公司金融業(yè)務(wù)拓展領(lǐng)域。對有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎勵、表彰。1維護(hù)公司紀(jì)律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。員工試用期間，由人力資源部會同用人部門考察其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和工作能力。公司鼓勵員工積極向上，多做貢獻(xiàn)。喪 假： 員工直系親屬（夫妻雙方父母、配偶、子女）去世，可享有5天有薪喪假（不含路途）。婚假、產(chǎn)假、護(hù)理假視為出勤，不扣工資、獎金。請病假必須持有醫(yī)院證明，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。公司在安排員工接受公司出資的培訓(xùn)時，可根據(jù)勞動合同與員工簽訂培訓(xùn)協(xié)議，約定服務(wù)期等事項。其它：實(shí)行工作回避制度，三代以內(nèi)親屬不得同在公司工作。7)未按規(guī)定請假或請假未獲批準(zhǔn)而不上班者按礦工處理。員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到人力資源部辦理終止合同手續(xù)。l 具體業(yè)務(wù)介紹一、資金計劃及頭寸管理資金計劃：主要任務(wù)是在準(zhǔn)確及時地掌握公司資金狀況的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照公司資金運(yùn)營方向和要求，編制資金計劃，根據(jù)實(shí)際情況合理安排、調(diào)配資金，保證公司資金營運(yùn)要求，充分挖掘資金潛力，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益。編制每日資金結(jié)余情況簡表。賣斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的一方完全將債權(quán)依法轉(zhuǎn)讓給其他同業(yè)機(jī)構(gòu)，其他同業(yè)機(jī)構(gòu)成為債權(quán)人，轉(zhuǎn)讓方退出貸款合同關(guān)系?！捌睋?jù)回購”是指我公司將票據(jù)質(zhì)押給金融機(jī)構(gòu)，并按雙方協(xié)商的轉(zhuǎn)讓利率和回購日，在回購日由我公司贖回票據(jù)，自行向票據(jù)承兌人收款。四、同業(yè)拆借（信用拆借）業(yè)務(wù)定義：同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間憑借自身信用，發(fā)生的短期資金融通行為。遇突發(fā)情況應(yīng)及時匯報，并提出解決方案。業(yè)務(wù)要點(diǎn)：1）外匯交易決策應(yīng)建立在風(fēng)險可控的基礎(chǔ)之上。8）外匯交易業(yè)務(wù)必須簽訂相應(yīng)的外匯交易協(xié)議或委托書，交易成交后，必須取得由委托行出具的成交確認(rèn)書。并在監(jiān)管允許范圍內(nèi)積極進(jìn)行金融創(chuàng)新。要求：借款人申請貸款或辦理其他信貸業(yè)務(wù)，必須在財務(wù)公司開立結(jié)算戶并具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。 業(yè)務(wù)處理流程如下：（以新鋼釩公司為例） 新鋼釩公司向財務(wù)公司提交代理票據(jù)貼現(xiàn)申請書。（五）項目投資計劃中規(guī)定的自籌資金和其他資金來源已經(jīng)落實(shí)。其公式為：p=na1+n(n1)d/2n:期數(shù) d：每期等額遞增本金數(shù)p:總成本額 a1：第一期收回成本額即每期應(yīng)收租金金額＝應(yīng)付本金額＋本前支付前未付本金產(chǎn)生的利息。透支業(yè)務(wù)實(shí)行額度管理，透支額度納入集團(tuán)成員單位綜合授信額度統(tǒng)一管理。二、申請條件（一）具備企業(yè)法人資格；（二）在我公司開立存款賬戶；（三）我公司信用評級原則上應(yīng)不低于A級，且無不良信用記錄；（四）產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，標(biāo)準(zhǔn)化程度高，易于保管，市場前景較好；（五）具備完善的應(yīng)收賬款管理體系；（六）前兩個會計年度公司經(jīng)營正常；（七）財務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量無異常；（八）我公司規(guī)定的其它條件。因借款人的原因造成貸款到期不能償還的，我公司不承擔(dān)借款人償還貸款本息的責(zé)任。由我公司與借款人、委托人簽訂借款合同、委托協(xié)議書。二、借款條件 借款人應(yīng)是自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，能履行借款合同的各項權(quán)利、義務(wù)獨(dú)立法人。還本付息按合同約定方式執(zhí)行。二、 銀行間市場債券質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)介紹：債券質(zhì)押式回購是交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押所進(jìn)行的短期資金融通業(yè)務(wù)。對金融股權(quán)目標(biāo)企業(yè)狀況的了解和溝通，根據(jù)了解的信息結(jié)合市場狀況提出可行性研究報告供決策層參考。 銀行資金上收和下?lián)蹵、銀行資金上收上收成員單位在財務(wù)公司的賬戶成員單位在各商業(yè)銀行賬戶上的資金B(yǎng)、資金下?lián)艹蓡T單位在財務(wù)公司的賬戶的資金下?lián)艹蓡T單位在各商業(yè)銀行賬戶注：一般不采用資金下?lián)?集中轉(zhuǎn)款成員單位在財務(wù)公司的賬戶的資金集團(tuán)或上級單位在財務(wù)公司的賬戶集中轉(zhuǎn)款 結(jié)手續(xù)費(fèi)每月最后一個工作日，在處理完當(dāng)天的票據(jù)以后結(jié)當(dāng)月的手續(xù)費(fèi)。B、 通知存款和定期存款結(jié)息通知存款和定期存款結(jié)息是在取款時進(jìn)行結(jié)息。 　　　　　　　　　　　　　　　　 財務(wù)公司營業(yè)部業(yè)務(wù)介紹一、 結(jié)算業(yè)務(wù)介紹 開戶攀鋼集團(tuán)成員單位均可在財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算帳戶，并可申請成為財務(wù)公司網(wǎng)上銀行客戶。業(yè)務(wù)流程：交易員根據(jù)公司頭寸需要向公司提出質(zhì)押式回購正逆回購申請→復(fù)核員針對要素進(jìn)行復(fù)核→部門經(jīng)理審核→風(fēng)險控制部門審核→副總經(jīng)理審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→交易員在銀行間同業(yè)拆解中心與對手市場價格撮合成交（復(fù)核員對操作過程進(jìn)行復(fù)核）。借款人欲提前償還借款應(yīng)提前通知貸款人。 借款人經(jīng)我公司或中介機(jī)構(gòu)檢查確認(rèn)經(jīng)營狀況良好，資信程度高并擁有一定比例的自有資金，有足夠的償還借款能力。委托人要根據(jù)委托貸款委托合同及時在我公司開立委托貸款賬戶，將委托貸款資金存入該賬戶。信貸營銷部應(yīng)確定專人辦理委托貸款業(yè)務(wù)，銜接委托方與借款方的關(guān)系，按照貸款的有關(guān)規(guī)定，對委托貸款進(jìn)行貸前審查及貸后跟蹤檢查，并及時向委托方反饋委托貸款的貸后情況和問題。四、應(yīng)收賬款的付款方（買方）應(yīng)具備以下條件：（一）具備法人資格或為其他經(jīng)濟(jì)組織，不具備法人資格的應(yīng)取得法人授權(quán)；（二）管理水平較高，財務(wù)狀況良好；（三）無重大不良信用記錄；（四）我公司規(guī)定的其他條件。三、透支額度、期限及費(fèi)率活期存款賬戶透支額度由我公司根據(jù)集團(tuán)成員單位申請核定，單一客戶最高透支額度原則上不超過3000萬元，單日透支總額度不超過5000萬元，所有透支賬戶透支總額度不超過8000萬元（在執(zhí)行過程中公司將根據(jù)資金狀況及客戶需求進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整）。（三）租金支付辦法原則上實(shí)行每季度支付一次租金，視具體情況也可另行約定租金支付辦法。對于折舊年限較長的設(shè)備，雙方可另行商定租賃期限，但最高不能超過10年。財務(wù)公司審核無誤后辦理貼現(xiàn)，將實(shí)付貼現(xiàn)金額劃至新鋼釩公司在財務(wù)公司開立的賬戶。申請固定資產(chǎn)貸款和融資租賃業(yè)務(wù)除具備上述基本條件外，還必須具備下列條件：具有有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的項目批復(fù)等完備手續(xù)。認(rèn)真學(xué)習(xí)行業(yè)相關(guān)知識，分析行業(yè)走勢，結(jié)合集團(tuán)具體經(jīng)營情況，適時提出合理性建議，使公司能夠更好的發(fā)揮集團(tuán)金融顧問職能。9）交易員應(yīng)建立完善的外匯交易業(yè)務(wù)臺帳，根據(jù)外匯交易實(shí)際情況進(jìn)行逐筆登記。3）公司進(jìn)行的外匯交易業(yè)務(wù)應(yīng)符合相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍，不得超范圍開展業(yè)務(wù)。6）妥善保管交易系統(tǒng)數(shù)字證書，按照同業(yè)拆借中心的通知及時對交易系統(tǒng)和數(shù)字證書進(jìn)行升級。業(yè)務(wù)要點(diǎn)：1）同業(yè)拆借業(yè)務(wù)必須在同業(yè)拆借中心的網(wǎng)上交易系統(tǒng)中進(jìn)行。2）及時與對手方經(jīng)辦人員聯(lián)系，確認(rèn)資金入賬情況，并將入賬情況及時通知會計部。2）轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行時，我方同業(yè)客戶人員應(yīng)及時與轉(zhuǎn)讓銀行經(jīng)辦人員聯(lián)系，確定資金轉(zhuǎn)出、上賬情況，并及時通知會計部作入賬處理。組織每日資金例會，參會人員包括投資部，信貸部，營業(yè)部，風(fēng)控部相關(guān)人員以及公司主管領(lǐng)導(dǎo)。頭寸管理：（1）頭寸不足時，根據(jù)頭寸缺口，在公司授權(quán)范圍內(nèi)安排對外融資業(yè)務(wù)，以滿足成員單位結(jié)算用款，確保公司資金銜接。員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前1個月向公司提出辭職申請，由用人部門簽署意見，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理簽核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交人力資源部辦理辭職手續(xù)。（九）溝通與投訴員工可就公司經(jīng)營管理等方面隨時以口頭、書面、OA系統(tǒng)留言等形式提出建議，公司認(rèn)真對待。處罰：1)工作時間不得離崗、串崗、閑聊、酗酒、打瞌睡、干私活，否則，發(fā)現(xiàn)一次扣獎50元。 　　　　　　　　　　　　（七）行為規(guī)范盡忠職守，服從領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)守業(yè)務(wù)秘密。上班時間禁止不假外出或未經(jīng)批準(zhǔn)接待親友，違反者當(dāng)天按曠工處理。（詳見“攀財綜合字〔2003〕8號《攀鋼集團(tuán)財務(wù)公司員工考勤制度和休假制度》）（五）考 勤公司員工實(shí)行每周五日三十五小時工作制?！　? 國家法定休假日、休息日不計入年休假的假期。公司按照國家和（集團(tuán)）公司有