小額貸款公司制度財務部份(全套)(完整版)
【正文】 定資產(chǎn)需辦理審批手續(xù)。發(fā)現(xiàn)記賬錯誤，要及時更正；屬于銀行差錯，要及時通知銀行更正。 （ 2）因工作需要借取備用金或借支現(xiàn)金的，必須由借用人填寫借支單，經(jīng)主管領導、總經(jīng)理審 批后，財務部予以辦理。 第五條 小額貸款公司 的財務部門應認真遵行財務管理職責，努力做好財務收支的計劃、控制、考核和分析工作。 負責對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證、原始憑證等）進行審核，操作會計軟件登記賬簿 ,并對打印輸出的賬簿、報表進行確認。 負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準。依法納稅，合理避稅。 財 務 部 （一） 財務部部門職責 貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關各項法規(guī)和規(guī)章制度；嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》和《會計核算辦法》。 負責公司年度財務決算工作，審核、編制有關財務報表，并進行綜合分析 。 制定和管理稅收政策方案及程序。 負責對信貸業(yè)務員 填寫的原始憑證進行 審核 。 第二章 資金管理 第 六 條 公司資金進出必須通過財務部統(tǒng)一結算，任何部門和個人不得截留業(yè)務收入。非備用的現(xiàn)金借用，報賬時間一般為 3 天，最晚不超過 7 天，否則不再辦理新的借用手續(xù)。發(fā)現(xiàn)未達帳，要加強管理，認真查找原因，及時處理。 8 第十 五 條 公司財產(chǎn)物資實行統(tǒng)一購置辦法，財務部憑總經(jīng)理或授權人審批憑證及有關票據(jù)予以付款或報銷。不得虛列記載。各部門應從嚴控制費用的使用，不得亂用。公司資料原則上一律自行打印，特殊情況需在外打印、復印的，需報總經(jīng)理批 準。 發(fā)票的使用必須定期接受稅務機關審查。 第 二 十 八 條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。 第九條 印章保管人應對文件內(nèi)容和印 章使用單上載明的簽署情況予以核對，經(jīng)核對無誤的方可蓋章。 第十六條 公章的使用決定權歸公司董事長，其他各印章的使用決定權由公司總經(jīng)理根據(jù)實際工作需要進行授權。 第十八條 任何人員必須嚴格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序，不得擅自使用。 第十一條 公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有決定權。 第二條 公司董事長授權由 辦公室 全面負責公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章 的 保管和使用 。 所有的有價證券的存放、管理，統(tǒng)一由財務部負責。 10 宣傳廣告費：宣傳廣告活動必須先拿出周密可行的計劃，作出費用預算，總經(jīng)理審批后，報稽核財務部備案，方可組織進行。所有費用開支，必須先報告后開支。 第二十二條 費用管理 （一）費用范圍 費用主要包括公司為組織和管理公司業(yè)務活動所發(fā)生的各項管 9 理費用和營業(yè)費用。 第十 七 條 實物管理部門或實物負責人對公司財產(chǎn)物資登記造冊，并按資產(chǎn)的分類建立實物明細賬，固定資產(chǎn)指定專人負責保管，部門或個人領用財產(chǎn)物資，須報總經(jīng)理同意并辦理相關手續(xù)。
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