小額貸款公司制度財務(wù)部份(全套)(更新版)
【正文】 銀行結(jié)算票證須在規(guī)定時間內(nèi)到開戶銀行辦妥有關(guān)手續(xù)。 出納在收付現(xiàn)金時必須認(rèn)真、詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)定，領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支。 第 八 條 公司任何部門不得為其他 單位和個人提供任何形式的經(jīng)濟擔(dān)?；虺兄Z，以確保公司資金安全。 4 （ 四 ） 出納人員的 崗位職責(zé) 按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)； 序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，隨時掌握現(xiàn)金和銀行存款余額結(jié)存情況； 嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，日清月結(jié)，及時對賬，做到賬款相符； 保管公司庫存現(xiàn)金、有價證券、支票、收據(jù)及有關(guān)印章，確保其安全與完整； 配合會計做好各項賬務(wù)處理。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、 對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施； 努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價證券。 配合協(xié)助公司年度目標(biāo)任務(wù)的制定， 編 制 并下達(dá) 公司的財務(wù)計劃 ，編制并上報企業(yè)年度財務(wù) 預(yù)算， 指導(dǎo)公司的財務(wù)活動。 定期 匯總公司經(jīng)濟運作情況，提出合理化建議，為公司經(jīng)營發(fā)展決策提供參考依據(jù)。 2 （二）財務(wù) 經(jīng)理的 崗位職責(zé) 在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下， 負(fù)責(zé) 公司 財務(wù)管理、成本管理、資金管理、財務(wù)預(yù)算控制、會計核算和會計監(jiān)督 等方面的各項工作 。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。 第三條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)， 并按照現(xiàn)行稅收法律、法規(guī) 的規(guī)定，依法計算和繳納國家稅收，接受稅務(wù)機關(guān)的稅收、財務(wù)監(jiān)督管理 。 現(xiàn)金支付的手續(xù)和規(guī)定 （ 1）會計人員應(yīng)仔細(xì)核對有關(guān)單據(jù)，計算出準(zhǔn)確的報賬金額，并對單據(jù)的有效性進行審核。 一般不得發(fā)出空白支票。 第三章 財產(chǎn)物資管理 第十 二 條 公司財產(chǎn)物資包括固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品等。 第二十條 員工離職，須退還領(lǐng)用的物品，并辦理有關(guān)資產(chǎn)保管移交手續(xù)，否則稽核財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理工資結(jié)算等相關(guān)手續(xù)。公司一切費用開支必須由財務(wù)部一個渠道出賬，嚴(yán)禁任何人以任何形式在不同的渠道報銷費用。 差旅費：應(yīng)根據(jù)出差地點遠(yuǎn)近、時間長短和預(yù)計活動情況確定借支差旅費金額。 （四） 、票證使用及管理制度 發(fā)票使用范圍限于本公司的營業(yè)收入、勞務(wù)收入，不得代他人或其他單位開發(fā)票，不得將發(fā)票外借。 第 二 十 五 條 禁止私自翻閱、摘抄、外借、復(fù)制會計檔案，如因公安、審計等需要調(diào)閱會計資料，報公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理有關(guān)查閱手續(xù)。 第五條 印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分，如員工持有公司印章的，須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。但預(yù)留于銀行的印鑒必須分開不同的人保管
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