【正文】 管理。 總帳系統(tǒng)本著相互牽制和稽核的目的，可以設(shè)置憑證錄入、審核、記帳、帳簿管理、費用稽核等崗位。財務(wù)分析模塊可以提取應(yīng)收數(shù)據(jù)進行分析。只需按客戶編碼就能查到所有該客戶的應(yīng)收發(fā)生額、回款、余額等信息。等材料入庫，供應(yīng)商開具發(fā)票，財務(wù)部門按采購訂單號調(diào)出系統(tǒng)內(nèi)發(fā)票進行匹配（同時調(diào)用價格庫信息），完全正確后確認應(yīng)付帳款。主要功能有支票登記簿；核對應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng) 生成的銀行現(xiàn)金憑證后，自動傳遞到總賬中；記現(xiàn)金日記賬、資金日報表、自動銀行對賬等。 五、崗位設(shè)計及職責描述 目前的崗位設(shè)置和職責 以生產(chǎn)型和銷售型企業(yè)為例： （一）生產(chǎn)型公司 出納：辦理款項收付。 成本核算：對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的費用，正確進行分類、審核、記錄、歸 集和分配。 根據(jù)會計準則規(guī)定，提取壞帳準備。視公司生產(chǎn)規(guī)模和類型不同而靈活組合。 應(yīng)付會計：生產(chǎn)型公司應(yīng)單獨設(shè)立的崗位。 報表和財務(wù)分析：編制財務(wù)報表，完成財務(wù)分析。 .審核憑證 用戶只能對未審核的憑證進行審核，同時系統(tǒng)提供取消審核及查詢功能。 常用摘要 可進行常用摘要的增加、刪除、修改、打印的功能操作。 多欄帳 賬、打印功能。對于借貸方都有要求的情況一 般僅限于財務(wù)費用?？刹樵冝D(zhuǎn)賬歷史記錄、轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬結(jié)果。系統(tǒng) 同時提供取消結(jié)賬功能。同時提供修改銀行期初明細、刪除銀行期初明細功能。 日常業(yè)務(wù) 提供用戶支票登記報銷，現(xiàn)金和銀行存款科目憑證的簽字、銀行對賬單的錄入、銀行對賬和自動生成余額調(diào)節(jié)表等功能。本系統(tǒng)提供跨單位查詢、打印功能。 資金收支分析表 本功能用于查詢、輸出現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金科目某日的收入及支出情況，生成資金收支表。系統(tǒng)提供了幾種財務(wù)報表和增加了自定義分析表，由用戶選擇不同時期的財務(wù)報表使用。 部門結(jié)構(gòu)分析：由用戶從系統(tǒng)中參照選擇會計科目和部門名稱，同時選擇是否與上一會計期間比較，分同一會計科目下各部門收支結(jié)構(gòu)分析和同一部門下會計科目結(jié)構(gòu)分析兩種情況，對構(gòu)成比例及金額進行分析，生成不同的分析表?；矩攧?wù)指標分析是指同一期財務(wù)報表上的相關(guān)項目互相比較，求出它們間的比率，以說 明財務(wù)報表上所列項目與項目之間的關(guān)系，從而揭示單位的財務(wù)狀況，是財務(wù)分析的核心。 計劃分析 可按科目計劃和利潤計劃進行選擇分析。 壞帳參數(shù)設(shè)置 設(shè)置壞帳準備的參數(shù)。 客戶分類目錄 設(shè)置客戶的大類目錄。 單據(jù)處理 應(yīng)收模塊的數(shù)據(jù)來源，形成收入、應(yīng)收款項?？蛻艚Y(jié)算單實現(xiàn)結(jié)算單和應(yīng)收單據(jù)的核銷， 使業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)保持一致；根據(jù)內(nèi)部單位的業(yè)務(wù)特點分成勞務(wù)和物資兩種類型單據(jù)進行核算，網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下實現(xiàn)內(nèi)部單位網(wǎng)上的對帳和查詢；其他結(jié)算單的使用，靈巧的處理客戶其他結(jié)算業(yè)務(wù)。 計算匯兌損益 月末結(jié)帳 憑證處理 憑證處理用于與憑證相關(guān)的一切操作與管理功能。 收款帳齡分析 本功能分析客戶或單據(jù)的收款帳齡。統(tǒng)計分析功能可以按單據(jù)類型對客戶和內(nèi)部單位的各種款項進 行分析，為管理層提供準確、完整的管理信息。 票據(jù)登記設(shè)置 設(shè)置承兌匯票的會計科目。 職員目錄 登記職員信息。結(jié)算過程中細化結(jié)算類型，能夠提供現(xiàn)銷、賒銷、第三方代付、內(nèi)部單位的轉(zhuǎn)賬、上下級之間的撥款 \代付款、預(yù)收款的形成與核銷。方便、靈活的操作令人耳目一新。 應(yīng)付賬齡分析 統(tǒng)計分析功能可以按單據(jù)類型分析供應(yīng)商和內(nèi)部單位的各種款項分析，為管理層提供管理信息。 對賬單 賬表查詢可以按單據(jù)類型查詢包括內(nèi)部單位、供應(yīng)商、供應(yīng)商分類、部門、業(yè)務(wù)員和項目在一定期間所發(fā)生的應(yīng)付總額（包括內(nèi)部和外部）及付款情況和具體的明細情況。 單據(jù)查詢 查詢已記賬的各類型應(yīng)付單據(jù)的付款情況、結(jié)余情況；結(jié)算單的使 用情況；并提供您自定義格式的功能?？梢栽O(shè)置不同的賬齡區(qū)間進行分析。 計算匯兌損益 月末結(jié)賬 自定義轉(zhuǎn)賬 憑證處理 憑證處理用于與憑證相關(guān)的一切操作與管理功能。 收款單 做采購?fù)嘶靥幚韱螕?jù)。 內(nèi)部費用 填列內(nèi)部費用情況目錄。 其他入賬科目 設(shè)置同應(yīng)付款項相 關(guān)的其他會計科目。 應(yīng)付系統(tǒng) 初始設(shè)置 根據(jù)本公司的實際管理情況設(shè)置運行應(yīng)付系統(tǒng)的基礎(chǔ)工作，是順暢執(zhí)行應(yīng)付系統(tǒng)各種功能的開關(guān)。 欠款分析 本功能分析截止到某一日期，客戶或其他分析對象的欠款金額，以及欠款組成情況。 總帳查詢 帳表查詢可以按單據(jù)類型查詢客戶（或客戶分類、部門、業(yè)務(wù)員等）為查詢主體在一定期間所發(fā)生的應(yīng)收總額。 付款單 銷售退貨等的處理。能夠執(zhí)行單據(jù)的增加、修改、 刪除、記帳等工作。 付款條件目錄 設(shè)置付款條件、享用的現(xiàn)金折扣。 帳齡區(qū)間設(shè)置 設(shè)置帳齡分析區(qū)間。進行分析。 本系統(tǒng)提供財政部公布的評價單位經(jīng)濟效益的指標體系，共 23個指標的分析。系統(tǒng)提供現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量增減表、現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)表，用戶可設(shè) 定不同的會計期間，來分析現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金流入、流出情況及要素的增減變動和構(gòu)成情況。 基本財務(wù)指標 本系統(tǒng)提供了基本財務(wù)指標公式及公式說明，由用戶選擇，公式內(nèi)容由系統(tǒng)直接從數(shù)據(jù)庫中提取，其中增加了成本費用利潤指標，例如：流動比率、速動比率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等指標。 財務(wù)分析 系統(tǒng)初始 具有增加、修改、刪除、保存 、幫助等功能。登記完畢后分別計算收付款合計數(shù)和余額，并且要定期地與銀行對賬單進行核對。幫助企業(yè)隨時掌握支票的使用和控制在途資金本功能包括支票登記和支票報銷。 期初未達日記賬 本功能提供將最后一次對賬時的單位日記賬內(nèi)容錄入系統(tǒng)。結(jié)算方式在填制憑證時只對銀行存款科目有效，在進行銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時使用。查詢轉(zhuǎn)賬歷史記錄、轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬結(jié)果。 期末處理 轉(zhuǎn)賬定義 — 自定義轉(zhuǎn)賬：企業(yè)財務(wù)部門期末結(jié)賬前要將費用進行歸集和分攤。 日報表 本功能用于查詢某個科目某日的發(fā)生額及余額情況，生成日報表。 帳簿輸出 三欄式總帳 系統(tǒng)提供查詢及聯(lián)查明細帳、打印功能。用戶只能對已審核憑證進行記帳，同時系統(tǒng)提供取消會計主管審核及查詢功能。 會計科目： ：輸入科目編碼、科目名稱、科目性質(zhì)、余額方向、助記碼、是否常用、是否封存、外幣核算內(nèi)容。具體可以分三個崗位：接受審核發(fā)票、回款控制、供應(yīng)商管理和應(yīng)付款分析。在生產(chǎn)型公司可以由其它崗位人代替，不單設(shè)崗位。 監(jiān)督復(fù)審原材料的發(fā)出是否按限額對超定額發(fā)料進行控制。 建立目標成本控制體系。 報表： 編制月度、年度財務(wù)會計報表及日常各臨時報表。首先在項目管理中定義項目類別和內(nèi)容、進行項目核算的會計科目等，然后在總帳憑證的錄入，完成對費用的歸集，同時可以對費用的發(fā)生進行統(tǒng)計和查詢。在付款周期內(nèi)按付款計劃付款，同時核銷應(yīng)付發(fā)票。 應(yīng)付管理 應(yīng)付系統(tǒng)完成企業(yè)所有應(yīng)付款的 核算和管理。銷售系統(tǒng)根據(jù)確認的訂單一方面向財務(wù)系統(tǒng)傳遞訂單信息以便生成發(fā)票。和目前銷售公司使用的輔助核算系統(tǒng)、雙帳系統(tǒng)等相比，本系統(tǒng)功能更加完善，和總賬、現(xiàn)金銀行等子系統(tǒng)連接更加自然、緊密。和其它業(yè)務(wù)相關(guān)的憑證如固定資產(chǎn)、工資、成本、材料等在一期建議通過原始憑證或原始憑證匯總表等編制記賬憑證后直接輸入到總賬系統(tǒng)，其明細信息在其它應(yīng)用軟件系統(tǒng)或手工處理和查詢。總賬和其它模塊的關(guān)系 總賬處理流程圖 總賬憑證的劃分盡可能明細。 財務(wù)分析 可以進行報表、比例、因素等分析。 銷售發(fā)票欄目要求列示相應(yīng)的提貨單號 根據(jù)當月銷售資料，計算出銷售毛利率、利潤率流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)。分次托收，一張發(fā)票最多能辦 3 次托收，每次托收的間隔不能超過 10天，超過 10天系統(tǒng)自動報警。不設(shè)置“預(yù)收帳款”科目。供應(yīng)商在會計期間內(nèi)要求做拆分、合并或變戶以及錯戶的調(diào)整等處理。數(shù)據(jù)可以輸出到文本格式文件中。 營銷中心根據(jù)已復(fù)核的審批單向客戶開具提貨單，同時將提貨單回傳公司財務(wù)處，財務(wù)處匹配提貨單和審批單，吻合后開具發(fā)票營銷中心 客戶回款后核銷發(fā)票，同時沖減應(yīng)收帳款。 出納審 核流程描述 在出納審核流程中，各公司大體一致。 二、業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 分析 海爾集團雖然單位眾多，但財務(wù)處理流程相似。以冰箱事業(yè)部為例，除核算上使用萬能軟件外，還有銷售開票系統(tǒng)、材料核算系統(tǒng)、電子抽單系統(tǒng)、雙帳系統(tǒng)等。僅 僅包括一般費用核算和產(chǎn)品成本核算，簡化了應(yīng)收應(yīng)付款的核算和管理。 收款周期： 1個月 壞帳準備：按年末應(yīng)收賬款余額 %提取。 會計期間： 12個。集團財務(wù)中心作為投資中心，對全集團的財務(wù)核算和管理進行考核和監(jiān)督，以事業(yè)部為單位進行匯總和合并，對外提供集團統(tǒng)一的財務(wù)報表。如冰箱電工本部包括冰箱事業(yè)部、電工事業(yè)部、海外事業(yè)部、餐飲事業(yè)部。于此同時，還在全集團范圍內(nèi)以調(diào)研問卷形式 進行了相關(guān)需求的搜集。一期規(guī)劃使用單位 59個，并發(fā)用戶數(shù) 100個，工作站點數(shù) 209個。 海爾集團組織機構(gòu)示意圖如下： 13/a．冰箱電工本部組織結(jié)構(gòu)圖 冰箱事業(yè)部組織 結(jié)構(gòu)圖 海外事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 電工事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 餐飲事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 2． 空調(diào)電子本部組織結(jié)構(gòu)圖 2． 1空調(diào)事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 3． 洗衣機、住社本部組織結(jié)構(gòu)圖 3. 1 洗衣機事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 3． 2 海梅事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 3． 3 住社事業(yè)部組 織結(jié)構(gòu)圖 4． 冷柜電熱本部組織結(jié)構(gòu)圖 4． 1 冷柜事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 4． 2 電熱事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 4． 3超市事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 5．信息產(chǎn)品本部組織結(jié)構(gòu)圖 5． 1 電子事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖 5． 2 計算機事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)圖