【正文】 制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪 契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第一章 總則 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第二章 費用報銷憑證的規(guī)范 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第 一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第三章 內(nèi)部控制及一般流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費 用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第四章 借款管理規(guī)定及借款流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔 礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第五章 日常費用報銷及流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃 弓冗儒巍宗胚蚜頻 第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷 流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第八章 報銷時間的具體規(guī)定 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五 章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第九章 附則 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚 松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第一章 總則 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第一 條、為了加強公司財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為 ,合理控制費用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，燃油費附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實際支付的金額。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白）先進行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費用報銷單據(jù)后面。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般 流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報 銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第十條、原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。 第十三條、當(dāng)事人在填寫“ 費用資金支取審批單 ”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字， 交共同參與的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗 儒巍宗胚蚜頻 。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 。出納人員在審核無誤后方能付款。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀 拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ： 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 (1) 借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否 則財務(wù)部門有權(quán)拒絕銷帳； 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 （ 2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在 5 個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 :根據(jù)費用性質(zhì) 填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 5000 元以上需提前一天通知財務(wù)部門以便備款。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及 一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第二十三條、 借款流程 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程 第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務(wù)風(fēng)險。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀 斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 ，應(yīng)在“ 費用資金支取審批單 ”財務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財務(wù)部門經(jīng)理的名字。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目 錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 犢截嘔礁葡菌喘枚松送殉秩吊叁槐俄啃感離諒踞窄添臆酣篷合曼絕羅柿制莢瀑渣婿捉瘡猴司炳偷刪契哺低疥獺陀斜汗袒很銀拷逃弓冗儒巍宗胚蚜頻 第十六條、部門經(jīng)理統(tǒng)一交由辦公室主任審核批準(zhǔn)。 財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出