【正文】 收購籽棉 5263 噸，加工成皮棉 20xx 噸、回收棉 噸、短絨 噸、棉籽 噸、棉籽殼 噸。 20xx年公司實現(xiàn)銷售收入 萬元，創(chuàng)利稅 萬元。 市場營銷及組織管理：項目將通過建立產(chǎn)品專營店的方式，將 2 產(chǎn)品銷往國內(nèi)外，大部分產(chǎn)品將通過公司自己控制的直銷店銷售。項目集新技術(shù)、新品種、新工藝于一體， 投資風(fēng)險小，帶動作用大。近年來，我國棉花生產(chǎn)呈現(xiàn)出良性發(fā)展的局面，特別是 20xx年底我國加入世貿(mào)組織和 20xx年起取消全球紡織品配額，為我國的紡織工業(yè)創(chuàng)造了難得的發(fā)展機遇，并改變了我國棉花在 20xx年以前供大于求的局面，帶動了棉花的生產(chǎn)和加工。建國以來，我省棉花生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，生產(chǎn)水平不斷提高。建國以來，我國棉花生產(chǎn)快速穩(wěn)定發(fā)展，單產(chǎn)和總產(chǎn)不斷提高。該項目的建設(shè)將會帶動當?shù)貎?yōu)質(zhì)棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效，棉農(nóng)增收。 項目建設(shè)是發(fā)展地方特色產(chǎn)業(yè)，提高國際競爭力的需要 隨著 20xx年起取消全球紡織品配額，為我國紡織工業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了千載難逢的機遇。 由于 進口 數(shù) 量 大 ，使國內(nèi)紡織企業(yè)對國外棉花的依存度越來越大，風(fēng)險也越來越大。日照充足，四季分明，是棉花生產(chǎn)的理想所在地。 近年來，該場大力 推廣抗蟲棉種植，抗蟲棉和高支紗棉花種植超過 85%， 已成為全省重要的優(yōu)質(zhì)棉花栽培基地。三是采取措施引導(dǎo)財政、金融資金向棉花加工企業(yè)流動。該場技術(shù)力量強，現(xiàn)有中、高級科技人員 100 人，具有多年從事棉花栽培科研生產(chǎn)經(jīng)驗，生產(chǎn)技術(shù)成熟。 基地建設(shè)問題：項目需要發(fā)展 2 萬畝優(yōu)質(zhì)棉花栽培基地，因而要廣泛動員當?shù)剞r(nóng)場職工栽培棉花，確保原料生產(chǎn)。 公司本部設(shè) 行管部 、財 務(wù) 部、 技術(shù) 部、 生產(chǎn)加工 部 、營銷中心 等 5 個部門 。 公司技術(shù)依托單位 —— **省棉花科學(xué)研究所，現(xiàn)有中高級技術(shù)人員 50 多人， 13 在棉花育種、栽培、防病技術(shù)方面居國內(nèi)領(lǐng)先水平，為本項目的實施提供了強有力的技術(shù)支撐。 20xx年以來，棉花生產(chǎn)一直呈上升趨勢（見表 51）。 我國是棉花需求大國。主要原因是 20xx年底加入世貿(mào)組織和 20xx年起取消全球紡織品配額，為我國的紡織工業(yè)創(chuàng)造了難得的發(fā)展機遇，改變了我國棉花在 20xx年以前供大于求的局面。 與同類產(chǎn)品相比，項目產(chǎn)品具有質(zhì)量和價格優(yōu)勢。依托 **等紡織加工企業(yè)比較集中的優(yōu)勢，加大“ **”品牌宣傳，提高知名度，獲得顧客信任，建立一批穩(wěn)定的客戶。因各種原因，銷售網(wǎng)點突然中斷，導(dǎo)致產(chǎn)品在某地的銷售量下跌。由于原有基礎(chǔ)設(shè)施比較好，此項工作較易進行，工程計劃 60天完成。按照“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一技術(shù)、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一收購”的原則，形成產(chǎn)業(yè)化運作。 合理布置廠區(qū)道路，原料入口和成品出口相互錯開，互不干擾。 棉花種苗繁育基地的建設(shè) 項目租用 **農(nóng)場 100 畝土地，建設(shè)鋼架育苗大棚 50 個（占地 20 21 畝），地膜覆蓋育苗基地 80 畝。其工藝流如下： 原料清理 → 去雜質(zhì) → 軋花 → 皮 棉 → 質(zhì)檢 → 打包 → 出廠 ↓ → 短 絨 → 質(zhì)檢 → 打包 → 出廠 ↓ → 回收棉 → 質(zhì)檢 → 打包 → 出廠 ↓ → 棉 籽 → 裝袋 → 出廠 ↓ → 棉籽殼 → 出廠 棉花軋花加工出品率 22 年收購籽棉 5263 噸，加工成皮棉 (占 38%)20xx 噸，回收棉（占%） 噸，短絨（占 5%） 噸，棉籽（占 52%） 噸，棉籽殼（占 1%） 噸，損耗（ %） 噸。見 表 62。（ 2）產(chǎn)區(qū)道路、綠化設(shè)施建設(shè)。 項目投資概算 固定資產(chǎn)投資概算 ① 土建工程投資 440 萬元，主要包括軋花車間 1000 ㎡，包裝車間 500 ㎡，棉籽加工車間 500 ㎡，庫房 1500 ㎡，附屬用房 250 ㎡，曬花坪 1500 ㎡，科技樓 20xxm2。 27 ⑤ 預(yù)備費，鑒于項目特點，僅限基本預(yù)備費 40 萬元。 申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 200 萬元，其中無償部分占 25%。 公司有良好的信譽，已與銀行簽定了貸款意向書，貸款能按時到位。銀行貸款實行?？顚Ｓ?，按期還款付息 。見附表 2。 其中建筑物按 20 年，殘值 5%，設(shè)備 31 按 10 年，不留殘值，公用工程按 10 年，不留殘值，其它投 資按 5年 ,不留殘值。 項目經(jīng)營 成本估算 經(jīng)營成本（總成本 — 利息 — 折舊攤銷 — 維修 — 土地租金 — 管理費）為 萬元；詳見附表 5。 圖 81 盈虧平衡分析圖 盈利區(qū) 虧損區(qū) 收入或成本 總收入 總成本 固定成本 銷售 量 保本點銷量 33 敏感性分析 本項目財務(wù)敏感性分析是分析該項目固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格等因素發(fā)生變化時，對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度。 35 第九章 環(huán)境影響評價 項目環(huán)境影響 基地離城鎮(zhèn)相對較遠，附近沒有嚴重的工業(yè)污染，符合生產(chǎn)棉花的產(chǎn)地環(huán)境要求。四是棉花軋花車間安裝塵籠，過濾塵埃。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展情況 本項目按產(chǎn)業(yè)化運作，種加銷、貿(mào)工農(nóng)一體化經(jīng)營。隨著產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還 將影響當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)，帶動農(nóng)民種植棉花，預(yù)計間接帶動棉花基地面積 5 萬畝，并輻射至 **縣、 **縣、 **縣等周邊地區(qū)。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 據(jù)對項目區(qū)近年來 種植棉花 農(nóng)戶的調(diào)查，農(nóng)民每 種植 一畝 棉花 ，可獲純 收入 1200 元以上，是種植糧食的 2 倍 ；通過實行棉 — 菜耕作模式，每畝產(chǎn)出比種糧食增加 1500 元以上。 職能劃分 項目成立股份制公司，由股東大會產(chǎn)生董事會，董事會研究制定公司發(fā)展計劃和經(jīng)營發(fā)展方向，并決定總經(jīng)理人選。各機構(gòu)在統(tǒng)一的計劃下，按照各自的職責(zé)開展工作，完成計劃任務(wù)。 結(jié)合本地種植實際情況，編寫印發(fā)生產(chǎn)種植資料，發(fā)放給農(nóng)戶自學(xué)。 第四，本項目所得 稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準收益率（ 16%）。 。 第六，該項目發(fā)展前景廣闊，風(fēng)險較小，只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %，便可以保本。特別是要總結(jié)節(jié)能降耗、高效率等方面好的經(jīng)驗，在生產(chǎn)實踐中推廣應(yīng)用；要嚴格操作規(guī)程，確保生產(chǎn)安全，不斷提高企業(yè)的管理水平，增加經(jīng)濟效益。 表 111 項目勞動定員表 工序名稱 人數(shù) 工序名稱 人數(shù) 軋花車間 12 包裝車間 6 搬運人員 3 管理及技術(shù)人員 5 銷售中心 3 維修、水電工 1 合計 30 項目經(jīng)營管理模式 項目實行全新的股份制企業(yè)管理，采用董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，實行獨立核算，自主經(jīng)營，自負盈虧。各職能部門職責(zé)如下： 技術(shù)部：研究和運用新技術(shù)，推廣新品種，提高加工產(chǎn)品科技含量，提高產(chǎn)品產(chǎn)出率，保證產(chǎn)品質(zhì)量。 其它影響評價 本項目實施后，組織農(nóng)戶按計劃地生產(chǎn)，實現(xiàn)了農(nóng)村剩余勞動力的就近就地轉(zhuǎn)移，項目成了農(nóng)民致富的有效渠道，較快和較大幅度地增加了農(nóng)民收入，繁榮和發(fā)展了農(nóng)村經(jīng)濟。項目帶動 4000 多農(nóng)場職工進入產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)了農(nóng)場剩余勞動力的就近就地轉(zhuǎn)移。公司與 農(nóng)民 簽訂棉花生產(chǎn)收購合同， 農(nóng)民負責(zé)棉花種植，從而有效地組織 農(nóng)民進入市場，提高農(nóng)民市場競爭意識， 建立 風(fēng)險共擔(dān)、利益共享 的利益共同體。 環(huán)保部門意見 項目建設(shè)符合國家環(huán)保政策要求的各項條件，排放的廢水、廢氣、廢渣達標，對環(huán)境無污染。二是棉花軋花過程中產(chǎn)生的噪音污染。敏感性分析詳見表 81，圖 82。盈余公積金和盈余公益金仍按一般所得稅后的 10%和 5%提取 ,分別為 萬元， 萬元。 修理費 萬元 ,按每年折舊費的 20%提取。 詳見附表 51。 29 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 中國國際咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟評估指南》； 國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》； 建筑工程費系按當?shù)噩F(xiàn)行建設(shè)造價擴大指標進行估算； 設(shè)備及材 料系按廠家到安裝地的報價計算； 安裝工程費按單位工程費率計算； 建設(shè)單位管理費、前期工作費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費，辦公及生活家俱購置費等參照同行業(yè)概算定額進行取費； 根據(jù)我省稅收優(yōu)惠政策，增值稅抵扣 13%，所得稅免征； 貼現(xiàn)率 8%；借款利率：財政有償資金 %，銀行貸款 %，經(jīng)濟效益計算期 12 年。有償資金 主要用于土建工程、設(shè)備購置。 項目由 省 市 財政 配套投資 100 萬元，其中無償部分占 25%。按項目籌資計劃，申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資 金 200 萬元，地方財政配套資金 100 萬元，其中有償部分占75%，計 225 萬元，資金占用費年利率為 %；第一年申請銀行貸款 200 萬元，年利率 %；建設(shè)期為 1 年。 ② 公用工程投資 90 萬元。 25 項目實施進度安排 本項目建設(shè)期為 1 年，即從 20xx 年 1 月 — 20xx 年 12 月，具體進度見圖 61。 項目按照“公司 +協(xié)會 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式運作。 加工車間達到國家 棉花加工 標準 。公司培育的種苗采取先賒銷，然后在棉花產(chǎn)品回收中扣除種苗成本。 綜合考慮遠期發(fā)展生產(chǎn)的余地。由公司聘請農(nóng)民生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)棉花種苗，以成本價提供給農(nóng)民栽培。 設(shè)備購置和安裝。國外廉價 棉花 產(chǎn)品大量涌入，導(dǎo)致本地產(chǎn)品銷售價格下降，利潤降低。在上海、江蘇、浙江等紡織加工發(fā)達省市設(shè)立產(chǎn)品銷售代理，積極穩(wěn)妥地開拓市場。極力打造“ **”品牌，形成名品、名牌，以品牌拓市場。據(jù)國家發(fā)改委調(diào)查，今 后 國內(nèi)棉花產(chǎn)量將 有所 增加，棉花市場供需緊張的形勢將在一定上程度緩解，同時， 受紡織行業(yè)成本 16 上升、人民幣升值壓力、紡織品出口退稅率下調(diào)、 歐美對我國紡 織品出口設(shè)限 等因素影響，預(yù)計 今后幾 年紡織生產(chǎn)和紡織品服裝出口增速有所減緩，但全國紡紗產(chǎn)量及棉花需求量仍將保持較高水平，每年 棉花消費量維持在 1000萬噸左右 。 20xx年度 ,我國累計出口紡織品服裝 ，較上年度增加 ，增幅 %。據(jù) **省統(tǒng)計局公布： 20xx年，全省棉花播種面積 (合 萬公頃 )，總產(chǎn) 。 20xx 年公司實現(xiàn)銷售收入 萬元，創(chuàng)利稅 萬元。 20xx年公司產(chǎn)品獲得了 ISO9001： 20xx 質(zhì)量管理體系認證， 20xx 年公司被評為 **工商界百佳誠信單位，“ **”品牌已成為全省農(nóng)資行業(yè)的知名品牌。 解決辦法 政府加大投資力度，財政資金主要用于種苗繁育基地建設(shè)、項目設(shè)備的引進、技術(shù)試驗示范、培訓(xùn)、推廣，協(xié)助公司與銀行建立良好的銀企關(guān)系，為公司融資提供幫助。