【正文】 ..........................................................26 環(huán)境影響 .................................................................................26 環(huán)境保護(hù)與治理措施 .............................................................27第七章 項目組織與管理 ................................................................29 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 .............................................................29 勞動定員 .................................................................................29 經(jīng)營管理措施 .........................................................................30 技術(shù)培訓(xùn) .................................................................................31 勞動安全、衛(wèi)生與消防 .........................................................31第八章 投資估算與資金來源 ........................................................33 投資估算依據(jù) .........................................................................33 投資估算 .................................................................................34 資金來源 .................................................................................34 資金使用和管理 .....................................................................34新建東興市冷凍食品加工廠建設(shè)項目可行性研究報告III第九章 財務(wù)評價 ............................................................................35 財務(wù)評價依據(jù) .........................................................................35 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 .........................................35 總成本及經(jīng)營成本估算 .........................................................36 利潤、現(xiàn)金流量分析 .............................................................36 財務(wù)效益分析 .........................................................................36 不確定性指標(biāo)分析 .................................................................37 財務(wù)評價結(jié)論 .........................................................................38第十章 社會效益評價 ....................................................................40第十一章 結(jié)論與建議 ....................................................................41新建東興市冷凍食品加工廠建設(shè)項目可行性研究報告1第一章 總論 項目概要 項目單位基本情況本項目是由四川億邦投資管理有限公司投資建設(shè)。運輸方案：鐵路，公路，海運。項目具有較高的社會經(jīng)濟(jì)效益。項目建設(shè)和經(jīng)營無任何污染，符合綠色環(huán)保要求，即經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)三大效益十分顯著。綜上所述，該項目技術(shù)先進(jìn)、設(shè)計合理，資金回收期短，龍頭帶動效果顯著，有利于當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民致富和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，該項目切實可行。近幾年來，我國冷凍食品生產(chǎn)加工發(fā)展也十分迅速，主要分布在各肉類、水產(chǎn)品、水果、蔬菜主產(chǎn)區(qū)以及大中城市郊區(qū)。隨著我國經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，人口的不斷增長及城市化進(jìn)程的加快，市場對優(yōu)質(zhì)肉類、水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品的需求不斷擴(kuò)大，對其質(zhì)量和數(shù)量有了更高的要求，通過本項目的實施，可以實現(xiàn)果蔬等鮮活農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量大幅增長，品種日益豐富，質(zhì)量不斷提高，不僅是建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系中必不可少的，而且確保了食品安全，可有效地滿足城鄉(xiāng)居民不斷增長的消費需求。但隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，肉、果蔬產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中也面臨著諸多亟待解決的問題。此外，項目建設(shè)還可增加就業(yè)人數(shù)，拓寬當(dāng)?shù)厝说脑鍪涨?，有利于?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和社會安定團(tuán)結(jié)。另外大型貨車也就不用再進(jìn)入東興市區(qū)，對旅游和環(huán)境保護(hù)有一定的促進(jìn)作用。項目建設(shè)的目標(biāo)是：年產(chǎn) 萬噸冷凍食品，其產(chǎn)品通過防城港的特殊地理位置和交通優(yōu)勢銷售到全國各省市的連鎖超市，形成直接面對消費者，減少中間的流通環(huán)節(jié)，一方面降低了食品價格，一方面又保證了食品的質(zhì)量。眾多年輕人的結(jié)婚年齡越來越大，延長了速凍食品的消費周期。更重要的是，在原材料和人工成本不斷攀升的今天，產(chǎn)業(yè)集群在原材料采購、人員工資等方面都具有相對成本優(yōu)勢。因為速凍食品行業(yè)的未來數(shù)倍增長空間，吸引了資本的目光。銷售渠道的拓寬，方便了消費者購買，增加了消費者購買的頻次，從某種程度上擴(kuò)大了速凍食品容量。 第六，非面食速凍食品是速凍食品的新增長點。 產(chǎn)品營銷方案與營銷模式建立一支職責(zé)分明、精干高效、分工協(xié)作的銷售隊伍。新建東興市冷凍食品加工廠建設(shè)項目可行性研究報告18③加大對產(chǎn)品宣傳的力度，提高客戶和消費者對產(chǎn)品的認(rèn)知度，不斷提升、樹立產(chǎn)品的品牌形象。 建設(shè)規(guī)劃和布局 總圖布置原則根據(jù)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計暫行衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》等規(guī)定，參考《冷庫設(shè)計規(guī)范》 、 《果品冷庫建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》等國家標(biāo)準(zhǔn)，在冷庫規(guī)劃布局設(shè)計時，重點堅持如下原則:（1）認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)政策、法令、法規(guī)。 豎向布置豎向布置原則遵循從實際出發(fā)，因地制宜，充分利用地形地質(zhì)條件，合理改造地形，滿足各類用地要求。新建東興市冷凍食品加工廠建設(shè)項目可行性研究報告22②辦公用房、圍墻、地坪等其它工程建設(shè)。排水本項目主要廢水生產(chǎn)廢水，日產(chǎn)生量 。弱電本工程弱電設(shè)計內(nèi)容包括：電話通訊、火災(zāi)自動報警及聯(lián)動控制系統(tǒng)。 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)冷庫設(shè)計溫度：18℃；每日進(jìn)貨量為庫容的 8~10%；冷庫貯藏溫度18℃ 。 設(shè)備來源本項目所需設(shè)備全為新購置，主要購置設(shè)備包括制冷機(jī)組、蒸發(fā)式冷凝器器及各種制冷配件等，采用招標(biāo)的形式選購，既要保證設(shè)備性能指標(biāo)處于國內(nèi)領(lǐng)先水平又要確保價格低廉，以最大程度的降低成本。生產(chǎn)運轉(zhuǎn)過程中，除補(bǔ)充少量的水外，絕大部分水都得到回收重復(fù)利用。項目實施過程中，從工藝、技術(shù)、設(shè)備、物料消耗、管理制度等各方面綜合考慮節(jié)能因素，做到項目實施與節(jié)能措施同步進(jìn)行。項目區(qū)域內(nèi)無需要重點保護(hù)的頻臨滅絕的動物、植物。針對所有較大的噪聲源采取隔聲、消聲、減振等降噪措施。本項目實行公司化管理，下設(shè)經(jīng)理辦、財務(wù)部、保鮮部、采購部、生產(chǎn)部、銷售部。銷售部：負(fù)責(zé)在城市各大農(nóng)貿(mào)市場以及人口多的大單位建立批發(fā)銷售網(wǎng)點。按“全員培訓(xùn)、突出重點”的原則，重點培訓(xùn)管理人員、技術(shù)人員和設(shè)備維修、操作人員。為了適應(yīng)國際市場的發(fā)展需要，公司將選拔部分高級技術(shù)人員，尤其是管理人員和專業(yè)技術(shù)人員，有計劃地選派到國外或國內(nèi)有關(guān)專業(yè)院所或有關(guān)單位進(jìn)行短期專業(yè)培訓(xùn)。車間內(nèi)的設(shè)備底座、外殼及其金屬支架等均要可靠的接地。①本投資估算按國家計委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價的方法與參數(shù)（第二版） ”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進(jìn)行。 資金來源本項目計劃總投資 3800 萬元，全部為企業(yè)自籌解決。 建設(shè)投資總額本項目建設(shè)投資總額為 3800 萬元。 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本為總成本扣除折舊、攤銷、利息土地使用稅等成本后的成本，項目正常年經(jīng)營成本為 2500 萬元。 不確定性指標(biāo)分析 盈虧平衡分析以 生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 來 計 算 盈 虧 平 衡 點 （ BEP） 為 %， 結(jié) 果表 明 ， 項 目 只 要 達(dá) 到 設(shè) 計 能 力 %的 就 可 以 保 本 。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 億元，總成本費用年均 億元；年均利潤總額 3800 萬元；所得稅年均 988 萬元；稅后利潤年均 2812 萬元。全部投資稅后內(nèi)部收益率為 74%，稅后靜態(tài)投資回收期為 年(不含建設(shè)期 年)。項目實施既可有效滿足市場對各類肉、果蔬產(chǎn)品的需求，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 億元，總成本費用年均 億元；年均利潤總額 3800 萬元；所得稅年均 988 萬元；稅后利潤年均 2812 萬元。綜上所述，該項目技術(shù)先進(jìn)、設(shè)計合理，資金回收期短，龍頭帶動效果顯著，有利于當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民致富和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，該項目切實可行。因此，該項目的建設(shè)是非常必要的，不僅可以促進(jìn)果蔬增值、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，同時還可以增加國家稅收。項目的實施可以延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品附加值，壯大龍頭企業(yè)，加強(qiáng)產(chǎn)品基地建設(shè)，推動產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。項目投資利潤率為 100%。 敏感性分析以固定資產(chǎn)投資、主要原材料價格、銷售收入作為對項目經(jīng)濟(jì)效益影響比較敏感的因素，考察計算其單因素變化率在177。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析項目建設(shè)期設(shè)計為 年，投資總額為 3800 萬元，達(dá)產(chǎn)后，可新建東興市冷凍食品加工廠建設(shè)項目可行性研究報告40加工生產(chǎn)冷凍食品達(dá)到 萬噸。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入項目第一年（生產(chǎn)負(fù)荷為 90％）銷售收入為 億元，項目正常年第二年收入 萬元，項目正常年第四年及以后各年銷售收入為 萬元。建立健全各種規(guī)章制度，實行專戶存儲，專人、專賬管理，單獨核算。③項目建設(shè)期 6 個月，生產(chǎn)期 10 年，計算期共 年。保持生產(chǎn)裝置及環(huán)境衛(wèi)生。車間通風(fēng)采光良好，車間內(nèi)設(shè)置更衣室、休息間、消毒室、淋浴室及衛(wèi)生間等，以做好職工保健工作，保護(hù)職工身體健康。招聘各部門管理人員及服務(wù)人員，應(yīng)擇優(yōu)錄用技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)，具備相應(yīng)業(yè)務(wù)知識的人員。因此考慮在技術(shù)要