【正文】 市投資 。具體地說是運用歸納和演繹、分析與綜合以及抽象與概括等方法，對獲得的各種材料進行思維加工，從而能去粗取精、去偽存真、由此及彼、由表及里，達到認識事物本質(zhì)、揭示內(nèi)在規(guī)律。 有利于大型施工企業(yè)的長遠發(fā)展 由于 BT模式的特殊性，對中標(biāo)單位的要求很高，不僅要有很高的地鐵工程建設(shè)施工技術(shù)水平，還要有很高的投融資能力和雄厚的資金保證。地鐵建設(shè)項目可由建設(shè)方負責(zé)地鐵項目資金籌措和工程建設(shè)，達到搞活資產(chǎn)運作的效果，從而解決地鐵建設(shè)項目融資困境。 BT 模式項目承辦人在這一階段要根據(jù) BT 模式投資建設(shè)合同的要求在項目所在地注冊成立 BT 模式項目公司，并吸引其他投資者實現(xiàn)項目公司股權(quán)融資。由于 BT項目一般投資較大，總價封口。由于規(guī)劃、外部配合、氣候條件等影響，可能會導(dǎo)致建設(shè)項目不能如期完工，從而引發(fā)工程延期風(fēng)險，可能會引發(fā)連鎖反應(yīng)，使項目公司承擔(dān)違約責(zé)任并引發(fā)項目回購風(fēng)險。缺少了這些工程將會導(dǎo)致合同項目不能發(fā)揮合同預(yù)期的作用，因此，無論這些工作是否列入項目的合同范圍之內(nèi)，承包商必須按變更來完成工作。 （ 4）施工變更 施工變更主要是在施工作業(yè)過程中由于業(yè)主要求的加速施工，工程師現(xiàn)場指令的施工順序改變和施工順序的調(diào)整，或承包商進行價值工程分析后提出的有利于工程目標(biāo)實現(xiàn)的施工建議等。 （ 2）非緊急變更 非緊急情況下的變更是指工程變更事件發(fā)生后，如不及時進行變更，不會帶來嚴(yán)重后果。 施工單位工程變更的處理程序 項目承辦方（承包商）要求對原工程進行變更，其處理程序有如下幾方面，其處理程序如圖 所示： 施工中承包方方不得擅自對原工程設(shè)計進行變更。 BT 模式下城市軌道交通項目工程變更審批程序 BT 模式下城市軌道交通項目工程變更的審批原則 變更設(shè)計必須遵守設(shè)計任務(wù)書和初步設(shè)計審批的原則，符合有關(guān)技術(shù) 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計規(guī)范，符合節(jié)約能源、提高工程質(zhì)量、少占耕地、方便施工、節(jié)約工程投資、加快工程承包方提出設(shè)計變更申請 原設(shè)計單位： 審查 提供圖紙與說明 工程師 審查 原設(shè)計與規(guī)劃審查部門： 承包方： 提出變更價款 工程師審查 調(diào)整合同價 總工程師暫定后 交工程造價部門裁定 承包方 調(diào)節(jié) 仲裁 起訴 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 12 頁 進度的原則。 監(jiān)理工程師根據(jù)有關(guān)規(guī)定對工程進行的變更 監(jiān)理工程師決定根據(jù)有關(guān)規(guī)定對工程進行變更時，應(yīng)向承包人發(fā)出意向通知書，內(nèi)容主要包括：變更的工程項目、部位或合同某文件內(nèi)容；變更的原因、依據(jù)及有關(guān)的文件、圖紙、資料；要求承包人據(jù)此安排變更工程的施工或合同文件修訂的事宜；要求承包人向監(jiān)理工程師提交 此項變更給其費用帶來影響的估價報告。駐地監(jiān)理對承包商提供的變更工程數(shù)量先進行核實簽認，工程部再對工程變更數(shù)量進行核實簽認后轉(zhuǎn)合同部核定單價和費用。 對于工程報價清單中已有的工程內(nèi)容，在增減該部分工作內(nèi)容時，按照原有的單價進行調(diào)整。雖然清單 數(shù)量是估算的或設(shè)計的預(yù)計數(shù)量，僅作為投標(biāo)的共同基礎(chǔ)，但是，《公路工程國內(nèi)招標(biāo)文件范本》中合同通用條款第 52． 2條規(guī)定：如果合同的工程量清單中某一個支付項 (即工程細目 )所列的金額超過合同價格的 2％，而且該支付項變更后的工程實際量超過工程量清單中所列數(shù)量的 25％，則該支付項的單價或總額預(yù)以調(diào)整。 改變有關(guān)工程的施工時間和順序 由于業(yè)主的原因引起施工 中斷和降低功效，或是業(yè)主供應(yīng)的設(shè)備、材料到貨時間推遲，以及其他承包商的配合問題引起的施工中斷，造成施工時間和施工順序調(diào)整，出現(xiàn)工程價款的變更。 圖 工程變更的影響因素 個體行為因素 人是諸多生產(chǎn)要素中最活躍的因素，人的因素是影響建設(shè)項目工程變更生成的重要因素。社會環(huán)境因素亦是引發(fā)工程變更的重要因素，如工程所在地政府出于發(fā)展地方經(jīng)濟的目的要求分包建設(shè)工程，常常使得承包商不得不改變原定施工方案。政府工程管理制度亦是引發(fā)工程變更的源頭，我國建筑市場是一個以國有投資占主導(dǎo)地位的市場，政府工程或以國有投資占主導(dǎo)地位的工程是建筑市場的主體，由于政府工程管理制度的缺陷，尤其是對工程變更缺乏有力的控制手段和明晰的控制程序，導(dǎo)致釣魚工程屢禁不止。另外要仔細審圖，將圖紙?zhí)峤唤o各審查單位，滿足相關(guān)部門的要求，盡量減少錯漏的發(fā)生。最后，應(yīng)對承包商的合同造價進行深入的分析和評估，確定該項目的成本以及承包商可能獲得的預(yù)期利潤，并且加強單價分析，對因不平衡報價產(chǎn)生的單價偏高或偏低的工程細目及與此有關(guān)的工程變更，更應(yīng)加強跟蹤和控制。因此，城市軌道交通工程 BT 模式一般采用弱 BT 模式，在工程的實施過程中進行全方位的監(jiān)控在對工程變更的管理中，對重大變更和重要變更履行業(yè)主的職責(zé) [11]。 （ 3）對于變更工程量大、變更費 用高的額外工程，可采用邀請招標(biāo)確定中標(biāo)單位，承擔(dān)額外工程施工帶來的費用。這必須形成一項制度，為保證這一制度的貫徹，業(yè)主可作這樣的規(guī)定：設(shè)計變更一般情況下若沒有設(shè)計單位提供的變更圖紙，不得進行變更價款的結(jié)算?？梢酝ㄟ^工程變更令來實施。另外FlDIC 還規(guī)定：“承包商有權(quán)依照工程師批準(zhǔn)施工進度計劃自主組織施工”。設(shè)計變更事件發(fā)生后，工程師應(yīng)分析設(shè)計變更產(chǎn)生的原因，設(shè)計變更產(chǎn)生原因可歸納為：業(yè)主從使用角度出發(fā)，改變工程局部功能；勘探、設(shè)計圖紙深度不夠；設(shè)計圖紙矛盾，方案不合理，設(shè)計圖紙錯誤；監(jiān)理工程師和承包商提出合理化建議；設(shè)計規(guī)范的修改；監(jiān)理工程師指令錯誤或指令不及時；承包商擅自修改設(shè)計圖紙或不按圖施工。承包商往往 考慮與業(yè)主關(guān)系同意實施，但會提出重新商定額外工程單價，因變更工程量較小，工程師通過協(xié)商認可新的價格，實施額外工程單價。其次應(yīng)明確工程變更的評審程序；工程變更文件的格式內(nèi)容；工程量清單中各細目單價所包含的內(nèi)容；哪 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 21 頁 些工作內(nèi)容納入何項工程細目中，哪些工作內(nèi)容作為承包商附屬工作不單獨計量支付，等等，這些都應(yīng)在合同當(dāng)中進行明確規(guī)定，并且讓每一個參與施工項目的人了解合同，只有在認真研究、領(lǐng)會掌握了合同文件的基礎(chǔ)上，才能保證計量支付的準(zhǔn)確合理。設(shè)計人員必須加強經(jīng)濟觀念，時刻把握兩個標(biāo)準(zhǔn)：即功能標(biāo)準(zhǔn)和價值標(biāo)準(zhǔn)，使其協(xié)調(diào)一致。 質(zhì)量因素 質(zhì)量因素引起的工程變更包括兩個方面：一是工作質(zhì)量低劣引起的工程變更，如設(shè)計圖紙施工方案不滿足現(xiàn)場條件等；二是提高工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)引起的工程變更，如業(yè)主為了滿足某一特定客戶群體需求調(diào) 整精裝修標(biāo)準(zhǔn)，為了創(chuàng)造品牌業(yè)主調(diào)整合同中約定的工程質(zhì)量等級標(biāo)準(zhǔn)，以達到評優(yōu)的目的。當(dāng)合同中缺乏具有激勵和約束作用的工程變更條款或者雖然制定 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 19 頁 了相關(guān)激勵和約束條款但不具備可操作性時，將不利于激發(fā)積極的工程變更行為容易引發(fā)負面的工程變更行為，對建設(shè)項目工期質(zhì)量和成本控制將產(chǎn)生不利影響。如由樓盤銷售走勢引發(fā)的對房地產(chǎn)開發(fā)計劃的調(diào)整可能引起部分已開工工程的計劃變更，北方地區(qū)居民因氣候和居住習(xí)慣的原因一般要求住宅陽臺為封閉式。 BT 模式下城市軌道交通項目工程變更的影響因素 建設(shè)項目工程變更的影響因素眾多主要的因素包括如下 9項：如圖 ： 主體行為因素 建設(shè)項目主體行為是影響工程變更生成的重要因素。在施工過程中常常因當(dāng)前市場供應(yīng)的材料規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)不符合設(shè)計要求或是與業(yè)主的期望效果相差較大，業(yè)主要求變更有關(guān)工程材料的規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)，造成合同價款的變更。 合同中沒有類似的選用價格，由承包商提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r格，由造價工程師審核并報監(jiān)理工程師和業(yè)主批準(zhǔn)執(zhí)行。 (6) 業(yè)主的審批 業(yè)主審批，然后下發(fā)工程變更批文，包括對工程數(shù)量的確認和對工程單價的審批。 (3) 工程部的審查和核實 工程部接到駐地監(jiān)理簽批的工程變更申報資料后，應(yīng)認真按圖 紙、規(guī)范等審查其提出的工程變更的技術(shù)方案是否合理，并組織有關(guān)人員復(fù)核變更的工程量。 無總監(jiān)理工程師或者其代表簽發(fā)的工程設(shè)計變更令，承包商不得作出任何工程變更，否則駐地監(jiān)理工程師可不予計量和支付。 工程師同意采用乙方的合理化建議，所發(fā)生的費用或獲得的收益，甲乙雙方另 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 11 頁 行約定分擔(dān)或分享。變更超過原設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)或批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模時，需經(jīng)原規(guī)劃管理部門和其它有關(guān)部門審查批準(zhǔn)，并由原設(shè)計單位提供變更的相應(yīng)圖紙和說明。如標(biāo)高尺寸和位置的變動；工程質(zhì)量、性質(zhì)和類型的變動等。施工條件變更要區(qū)分情況采取控制措施。這種風(fēng)險除了會延長項目公司的投資回收期以外，還會增加項目公司的機會成本，加重項目公司的融資費用和債務(wù)負擔(dān)，甚至?xí)斐山?jīng)濟法律糾紛 [4]。 施工費用增加風(fēng)險。若此時工程質(zhì)量保證期尚未結(jié)束，項目準(zhǔn)備階段 BT 承辦人確定階段 組建 BT模式項目公司階段 工程融資建設(shè)階段 工程竣工后 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 7 頁 則 BT 模式項目公司清算后其質(zhì)保責(zé)任由 BT 模式項目承辦人負責(zé) [3]。若建設(shè)資金全部以股本進行投入建設(shè)的話，股權(quán)收益是要征稅的，所以 BT這種高負債模式可以實現(xiàn)稅收收益 [2]。 有利于提高地鐵建設(shè)項目管理效率 地鐵建設(shè)項目涉及到工程設(shè)計、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)，通過項目公司全面負責(zé)工程設(shè)計、施工、監(jiān)理等各個環(huán)節(jié)，可以實現(xiàn)對各個環(huán)節(jié)的整體管理，可以快速、及時地解決相互配合的問題，減少推諉、扯皮等現(xiàn)象，從而提高地鐵建設(shè)項目的管理效率。 BT 模式的適用范圍 BT 模式要求項目發(fā)起人和項目主辦人均具有較高的信用和投資能力，適用于政府投資的基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)建設(shè)項目和軌道交通建設(shè)項目的各類新建、續(xù)建以及已經(jīng)運營線路的改擴建工程。 工程變更令應(yīng)用范圍太廣泛，政府部門頒布了合同范圍以外的新增任務(wù)的變更令，導(dǎo)致了變更費用的增加。工程變更會嚴(yán)重干擾工程項目按原計劃實施，工程成本會因工程變更而不斷變化，由工程變更引起的索賠問題成為項目控制中經(jīng)常遇到的問題，糾紛也成為不可避免的問題。而 任何工程上的變更勢必影響到工程的正常施工運行，都會對工期、造價、成本等產(chǎn)生影響，隨著工程量及工期的變化，大多數(shù)工程成本都在不斷增加，只有極個別的項目結(jié)算成本小于其中標(biāo)合同價。 本文通過對 BT模式下城市軌道交通項目工程變更的相關(guān)理論進行研究，結(jié)合深圳地鐵 5號線對城市軌道 交通項目工程變更的原因及影響因素進行分析，依據(jù)工程變更的分類提出發(fā)布工程變更令、變更工程審批權(quán)限、或者按照合同規(guī)定的程序等控制工程變更的措施，以及通過優(yōu)化方案設(shè)計、限額設(shè)計等減少、預(yù)防工程變更，降低工程變更價款等的措施。對我國正在進行的城市軌道交通項目的建設(shè)提供一定的參考價值。根據(jù)統(tǒng)計最終完工后的費用一般要超出其中標(biāo)時標(biāo)價的 20％左右。但是，從目前情況來看，工程變更影響的定量化研究和控制手段的探索還是有限的、不完整的。 研究方法 歸納法 大量查閱 BT模式下城市軌道交通項目 及其工程變更的相關(guān)資料和文獻，對其進行詳細分析、研究、歸納、總結(jié)。而地鐵工程投資規(guī)模適中，系統(tǒng)相對獨立，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)容易明確，工程實施難度較小，施工風(fēng)險相對較小，符合社會投資者的投資承受能力。 能夠發(fā)揮杠桿融資效益 BT允許項目發(fā)起人即 3家 股東投入較少股本成立項目公司，由項目公司以投資建設(shè)合同和最終業(yè)主回購承諾函向銀行進行貸款，這就調(diào)動了更大的資金資源進行投資。 BT 模式的運行思路 一般來說， BT 模式項目的運行 可以分為 5 個階段如圖 ： 項目準(zhǔn)備階段 政府確定項目 BT 發(fā)起人，發(fā)起人要根據(jù)客觀需要確定項目的設(shè)計規(guī)模和技術(shù)方案，進行可行性研究，完成項目的立項以及政府招標(biāo)授權(quán)。 BT 模式下城市軌道交通項目 運作存在的風(fēng)險 相關(guān)政策、法規(guī)與 BT模式不配套。由于地鐵工程施工機械、工藝、技術(shù)要求或工程質(zhì)量、施工環(huán)保等方面的要求，可能會導(dǎo)致合同范圍內(nèi)項目費用的大額增加，從而引發(fā)費用失包風(fēng)險。 工程變更的相關(guān)理論 工程變更的含義 工程變更，是對工程實施過程 中對合同約定的改變，并對原合同文件進行修改和補 黃河科技學(xué)院畢業(yè)論文 第 8 頁 充，同時相應(yīng)調(diào)整工程價款和工期的的措施 工程變更的分類 依據(jù)變更內(nèi)容進行分類 （ 1）工作范圍變更 工作范圍變更是指業(yè)主或工程師指令承包商完成超出其在投標(biāo)時估計的工作或超出原合同工作范圍的工 作的一種活動。 （ 3）設(shè)計變更 在施工前或施工過程中，對設(shè)計圖紙任何部分的修改或補充都屬于設(shè)計變更。 （ 3） 第三類變更 (一般變更 ) 一般變更是指一定限額以下的設(shè)計遺漏、設(shè)計差錯、材料替換，變更原設(shè)計圖紙中明顯的差錯、紕漏；在不降低原設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)情況下的構(gòu)件材料代換和現(xiàn)場必須立即決定的局部修