【正文】 計(jì)工作具體內(nèi)容 （一）抓決算真實(shí)性審計(jì)，為經(jīng)營管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)?，F(xiàn)將一年來的審計(jì)工作情況總結(jié)如下： 一、審計(jì)工作概況 ＃＃年審計(jì)科認(rèn)真學(xué)習(xí)省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，確定以序時(shí)審計(jì)為基礎(chǔ) ,專項(xiàng)審計(jì)為重點(diǎn)的工作方針，先后對(duì)我市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序時(shí)審計(jì)，在進(jìn)行序時(shí)審計(jì)的同時(shí)，根據(jù)省、市二級(jí)聯(lián)社的要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時(shí)組織完成專項(xiàng)審計(jì) 12 項(xiàng)，同時(shí)配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作 8 項(xiàng)。 在審計(jì)過程中，我們本著實(shí)事求是，客觀公正的原則，真實(shí)地反映了其任職期間經(jīng)營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。 （六）抓序時(shí)審計(jì)，規(guī)范經(jīng)營。＃＃年 10 月， 我們對(duì)全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)了 9 個(gè)信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及 對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的進(jìn)行了預(yù)警。今后，我們將加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計(jì)力度，切實(shí)維護(hù)各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步健康推進(jìn)保駕護(hù)航。 （二）抓離任審計(jì)，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。 （五）抓任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，正確的評(píng)價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績。共審計(jì)強(qiáng)制休假人員 319 人，審計(jì)面達(dá)到了應(yīng)審計(jì)人員的 100%。一是序時(shí)審計(jì)進(jìn)度有待進(jìn)一步加快；二是審計(jì)力度還有待加強(qiáng)。通過一年審計(jì)，共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 萬元，清理出各種違規(guī)貸款 萬元 ,查出了部分信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)控制度等方面 存在的問題，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀(jì)和不良行為 ,規(guī)范了各營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識(shí)，增強(qiáng)了管理制約機(jī)制，從而為 **聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。＃＃年 4 月我們組成 4 個(gè)審計(jì)小組對(duì)各信用社一季度的績效工資考核和各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行了審計(jì)，共計(jì)審減 14個(gè)信用社績效工資共計(jì) 14297元，審增 8 個(gè)信用社績效工資共計(jì) 18885 元，并針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出了意見，保證了績效考核辦法實(shí)施的真實(shí)性。共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 ,審計(jì)出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16戶金額 萬元 ,審計(jì)出其它違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象 91條 ,規(guī)范了我社的經(jīng)營，清除了我社的風(fēng)險(xiǎn)隱患。一年來，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時(shí)期工作安排協(xié)同省聯(lián)社及市聯(lián)社 相關(guān)科室進(jìn)行了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進(jìn)行了全市信用社員工行為風(fēng)險(xiǎn)排查工作；二是配合省聯(lián)社進(jìn)行了 *********的檢查；三是配合風(fēng)險(xiǎn)科和存款科進(jìn)行了春天行動(dòng)及不良貸款分類臺(tái)賬的驗(yàn)收審計(jì)；四是配合我市經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對(duì)工作；五是 ************六是配合信貸科進(jìn)行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進(jìn)行了 *******活動(dòng)檢查；八是配合省聯(lián)社進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計(jì)檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，努力查錯(cuò)糾弊，堵塞漏洞，有效促進(jìn)了我市信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定、健康有序發(fā)展。共審計(jì)信用社主任、副主任 19 名，主管會(huì)計(jì) 12 名，重點(diǎn)對(duì)其任職期間的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營完成情況、責(zé)任貸款收回情況、干群關(guān)系、各項(xiàng)制度落實(shí)及執(zhí)行力度等方面進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)出問題 56 項(xiàng)。共審計(jì)了 4 個(gè)信用社 5 名正副主任，審計(jì)出跨區(qū)貸款 34筆，金額 萬元、壘大戶貸款 48 筆、金額 萬元、以貸收息金額 萬元、以貸盤活不良資產(chǎn) 萬元等多種問題，真實(shí)反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級(jí)聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度情況，實(shí)事求是、客觀公正的評(píng)價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績。 （八）抓大額貸款到期未收回審計(jì)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。 總之，一年來，我社審計(jì)工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，較好的發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督作用，但與上級(jí)要求尚有差距。 抓好各項(xiàng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步學(xué)習(xí)《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》《貸款通則》等“四法一通則”，提高全員法律意識(shí)，增強(qiáng)遵紀(jì)守法的自覺性。對(duì)農(nóng)戶貸款堅(jiān)持上門核對(duì)，看有無跨區(qū)、一戶多貸等違規(guī)貸款，增貸企業(yè)繼續(xù)延伸到企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)其經(jīng)營狀況、償債能力等方面進(jìn)行檢查，檢查增量是否合理、合規(guī)。在全市發(fā)了 2 次通報(bào)，對(duì)少數(shù)未按聯(lián)社要求進(jìn)行考核分配和分配不合理的社進(jìn)行了整改。在實(shí)際操作中我們?cè)趯徲?jì)內(nèi)容上突出三個(gè)重點(diǎn)。 6月份又協(xié)同信貸營銷部對(duì)全市信貸 10 資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 重點(diǎn)幫扶問題對(duì)象。 四、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍和審計(jì)制度建設(shè)，提高審計(jì)人員綜合素質(zhì) 加強(qiáng)政治理論的學(xué)習(xí)，提高審計(jì)人員思想政治素質(zhì)。有的是新手，有的業(yè)務(wù)面較窄，加之不斷出現(xiàn)新業(yè)務(wù)、新程序，因此必須經(jīng)常組織審計(jì)人員學(xué)習(xí)有關(guān)金融方針政策、法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)。針對(duì)新情況、新業(yè)務(wù)、新問題，不斷創(chuàng)新工作方法，完善操作規(guī)程，為農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營保駕護(hù)航。學(xué)習(xí)了信貸五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新的操作規(guī)程等新知識(shí)，改善了知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)。抓好審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，關(guān)鍵在內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹形象。對(duì)一些突出性問題，我們提出處理建議，交聯(lián)社主任辦公會(huì)研究決定，以審計(jì)工作決定書的形式下發(fā)，落實(shí)整改。經(jīng)過全體審計(jì)人員的共同努力，今年共進(jìn)行全面審計(jì)73 家，專項(xiàng)審計(jì) 38 家，發(fā)出整改意見書 63 份，提出整改意見 252 條，較好的完成當(dāng)年的審計(jì)工作計(jì)劃。在評(píng)價(jià)方法上，運(yùn)用事實(shí)和對(duì)比的方法進(jìn)行評(píng)價(jià)，用事實(shí)和數(shù)字說話，對(duì) 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般問題，責(zé)令限期整改。今年加強(qiáng)了對(duì)聯(lián)社相關(guān)部室的專項(xiàng)審計(jì)。并及時(shí)了解掌握管理人員、信貸人員思想動(dòng)態(tài)，幫助促進(jìn)端正經(jīng)營思想，避免短期效應(yīng)，防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理水平。 全面貫徹落實(shí)省委、省政府和省聯(lián)社深化農(nóng)村信用社改革的各項(xiàng)措施，推動(dòng)產(chǎn)權(quán)制度、勞動(dòng)用工和分配制度改革，有針對(duì)性地做好干部職工的思想政治工作，堅(jiān)持正面引導(dǎo)，通過多種形式的學(xué)習(xí)教育，從根本上改變員工的思想，凝聚人心，積極營造“敬業(yè)在社、奉獻(xiàn)在崗”的氛 圍。 **信用聯(lián)社審計(jì)科＃＃年十二月十七日 第五篇：信用社審計(jì)工作總結(jié) 信用社審計(jì) 工作總結(jié) 信用社審計(jì)工作總結(jié)年是實(shí)現(xiàn)“十五”計(jì)劃的關(guān)鍵一年，是我省全面深化信用社改革、構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制的一年。 （九）協(xié)調(diào)配合抓審計(jì)。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我社各 項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，自＃＃年 5 月至＃＃年 12 月，我們對(duì)全市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序時(shí)審計(jì)，對(duì)被審計(jì)信用社的執(zhí)行政策情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。 （三）抓績效工資審計(jì)，確保本年績效考核辦法落到實(shí)處。為了確保審計(jì)質(zhì)量，在每次審計(jì)工作進(jìn)行前都要確定重點(diǎn)項(xiàng)，明確責(zé)任，合理分工，從而確保每次審計(jì)檢查工作高效、及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行。 三、工作中存在的問題和以后的打算 過去 的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強(qiáng)制休假情況，分三批，對(duì)全市的所有參與強(qiáng)制休假人員進(jìn)行了強(qiáng)制休假審計(jì)。＃＃年 3 月 4日至＃＃年 3 月 20 日，我們分