金融監(jiān)管銀行資本充足性監(jiān)管(完整版)
【正文】 activities are divided into eight business lines and the values of the betas are detailed in below. The Standardized Approach ?高級(jí)法 包括內(nèi)部模型法、計(jì)分卡和損失分布法（自下而上） ? 基于信用 /市場 /操作風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率計(jì)算 : 資本充足率 =總資本 /[信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場風(fēng)險(xiǎn)資本 +操作風(fēng)險(xiǎn)資本 ) ] 例子 : 某銀行的信用加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為 100億元人民幣 ,經(jīng)計(jì)算的市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求是 10億元 ,操作風(fēng)險(xiǎn)要求是 20億元 .該銀行的資本總額是 30億元 ,請(qǐng)計(jì)算其資本充足率 . ?第二支柱：資本充足性的 監(jiān)督檢查 圍繞 8%的資本充率監(jiān)管，賦予監(jiān)管當(dāng)局更廣泛的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管權(quán)力。具體見后頁圖： ?基于信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)(內(nèi)部法 ): 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) = Σ EAD 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)由一個(gè)具有連續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)(RWC)給出 , RWC=f[LGD,PD,M)] ? 內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求銀行的評(píng)估方式和信息披露都必須符合一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn) 第一支柱 最低資本要求 ? 計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的方法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法：將市場風(fēng)險(xiǎn)分為利率、股票、外匯、商品和期權(quán)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別加總計(jì)算。 EAD（ exposure at default)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。新協(xié)議由三大支柱組成： 一是最低資本要求； 二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查； 三是加強(qiáng)市場約束。 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，從１９８７年底到１９９２年底為實(shí)施過渡期， １９９２年底必須達(dá)到８％的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率目標(biāo) 。 （２）以本國貨幣定值并以此通貨對(duì)中央政府和中央銀行融通資金的債權(quán)。第六章 巴塞爾協(xié)議 : 銀行資本充足性監(jiān)管 監(jiān)管的基本思想 : 資本充足性監(jiān)管為何具有 風(fēng)險(xiǎn) 控制 的功能 ? C A1 W1+A2 W2+…+An Wn+… C表示資本量 , A表示具有不同風(fēng)險(xiǎn)度的資產(chǎn)量 , W表示每一種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度 (權(quán)數(shù) ),資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)越大。 （３） 對(duì)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（ＯＥＣＤ） 國家的中央政府和中央銀行的其他債權(quán)。 ?88年協(xié)議存在的問題 第一、只考慮了信用風(fēng)險(xiǎn) ,而事實(shí)上銀行要承擔(dān)許多非信用風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn) ,包括市場風(fēng)險(xiǎn) \操作風(fēng)險(xiǎn) \其它風(fēng)險(xiǎn)。 ?第一支柱 最低資本要求 ? 考慮到了信用風(fēng)險(xiǎn) \操作風(fēng)險(xiǎn) \市場風(fēng)險(xiǎn)之后的銀行資本充足率的最低要求仍然為8%. ? 計(jì)量 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 的不同方法 : ? 標(biāo)準(zhǔn)法： 使用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 對(duì)借款人的評(píng)級(jí)結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ,權(quán)重包括 0%、 20%、 50%、 100%和 150%五個(gè)類別。 M（ maturity)，某一風(fēng)險(xiǎn)暴露的剩余期限。 ? 內(nèi)部模型法：按照銀行自己的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型(Var模型 )來測算資本。這體現(xiàn)在： 第一、要求銀行 對(duì)資本充足進(jìn)行 內(nèi)部評(píng)估 ,制定維持總資本水平 充足 的戰(zhàn)略 與規(guī)劃 。 2020年 國際性較強(qiáng)的大銀行 率先按新資本協(xié)議進(jìn)行監(jiān)管。 三、金融監(jiān)管的客體（對(duì)象）：各類金融機(jī)構(gòu)及金融市場。 (存款準(zhǔn)備金 \央行最后貸款人制度 ) ?金融監(jiān)管的全面實(shí)施 。集體代表之外的其他集體成員不參與訴訟程序。 ? 金融監(jiān)管的歷史，其實(shí)就是在兩者之間權(quán)衡取舍的歷史。 離岸公司與一般有限公司相比，主要區(qū)別在稅收上。 預(yù)防性監(jiān)管，事先“防患于未燃”的預(yù)防性監(jiān)管，主要包括： 第一、限制性監(jiān)管內(nèi)容：如市場準(zhǔn)入，價(jià)格管制、業(yè)務(wù)領(lǐng)域和分支機(jī)構(gòu)設(shè)置限制。美國 FDICIA、的及時(shí)糾正行動(dòng)方案體現(xiàn)了處置成本最小化原則，即對(duì)問題銀行的處置方案應(yīng)是對(duì)存款保險(xiǎn)基金損失最小的方案。 微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管 系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)：與宏觀審慎監(jiān)管相關(guān)的一個(gè)概念 保護(hù)性監(jiān)管，防止事后業(yè)已發(fā)生的個(gè)別危機(jī)向整個(gè)金融系統(tǒng)擴(kuò)散的監(jiān)管，主要包括：存款保險(xiǎn)制度、最后貸款人制度和退出制度。 業(yè)務(wù)運(yùn)營監(jiān)管：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部管理水平和內(nèi)控制度的健全； 市場退出監(jiān)管：包括接管、收購、解散、吊銷經(jīng)營許可證和破產(chǎn)。 （ 5）中國農(nóng)業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。 （ 7）中國建設(shè)銀行中間業(yè)務(wù)、外幣投資業(yè)務(wù)及其東京分行。 一、非現(xiàn)場檢查監(jiān)管 非現(xiàn)場檢查監(jiān)管的環(huán)節(jié)： 采集必要的數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)的核對(duì)整理 生成風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值 風(fēng)險(xiǎn)分析與質(zhì)詢 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與預(yù)測 引導(dǎo)現(xiàn)場檢查監(jiān)管 2020/10/5 78 非現(xiàn)場檢查的內(nèi)容 ? 合規(guī)性檢查： ? 風(fēng)險(xiǎn)檢性查： 非現(xiàn)場檢查監(jiān)管的目標(biāo)： ? 及時(shí) 發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的問題 ? 對(duì)問題機(jī)構(gòu) 持續(xù) 監(jiān)控 ? 了解 整個(gè) 金融業(yè)動(dòng)態(tài) ? 進(jìn)一步形成 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 體系。 二、按監(jiān)管性質(zhì)：合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管； ? 合規(guī)性監(jiān)管：依據(jù)國家法律規(guī)章制度所實(shí)施的監(jiān)管。美國特殊的監(jiān)管體制使 FDICIA的這種干預(yù)行動(dòng)與其他監(jiān)管者如美聯(lián)儲(chǔ)、貨幣監(jiān)理署 (OCC)的正式干預(yù)行動(dòng)相互補(bǔ)充，形成一種相得益彰的監(jiān)管格局。 審慎性監(jiān)管上 圍繞金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營所實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防性監(jiān)管 ,目標(biāo)是促其穩(wěn)健經(jīng)營 ,保護(hù)存款人 (投保人 )的資金安全 ,核心是保證金融機(jī)構(gòu)的清償力 .一般只對(duì)銀行和保險(xiǎn)公司實(shí)施審慎
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