xx分公司財(cái)務(wù)管理制度(完整版)
【正文】 完成《 月度資金預(yù)算》 電子檔發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)中心，并將經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)的 《 月度資金預(yù)算》主表及當(dāng)月《費(fèi)用申請(qǐng)》、 《工作計(jì)劃》傳真至總公司財(cái)務(wù)中心。 各分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，分公司總經(jīng)理及其他參與預(yù)算工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯(cuò)報(bào)，漏報(bào)，誤報(bào)，拖延等造成財(cái)務(wù) 預(yù)算 上報(bào)工作未能如期按質(zhì)完成的， 根據(jù)責(zé)任分別對(duì)責(zé)任當(dāng) 事人責(zé)令樂(lè)捐并通報(bào)。 第二節(jié) 業(yè)績(jī)申報(bào)管理 第四條 業(yè)績(jī)申報(bào)時(shí)限 每月 1 日 10:00 前，分公司出納做好上月的《銷售業(yè)績(jī)申報(bào)表》 (格式另定 )后，立即將申報(bào)表電子檔發(fā)送至華企客服中心，并將經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)的申報(bào)表傳真至華企客服中心。 第三條 財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)的要求 每月 9 日 （遇節(jié)假日順延） 下 班前（ 18： 00）將財(cái)務(wù)報(bào)表電子檔發(fā)送至總公司財(cái)務(wù)中心，并將經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表傳真至總公司財(cái)務(wù)中心。 發(fā)票、支票 、收款收據(jù) 作廢時(shí)，不得撕毀，必須在支票 /發(fā)票 /收款收據(jù) 上注明“作廢”字樣，并在登記簿上反映，待下次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票 /支票時(shí)，按稅務(wù)機(jī)關(guān) /銀行要求繳回并注銷。 第二條 分公司固定資產(chǎn)申購(gòu) 必須事前提出專項(xiàng)《費(fèi)用申請(qǐng)》， 如果是替換以前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，必須 同時(shí) 提供 《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)》， 根據(jù)財(cái)務(wù)費(fèi)用的審批流 程的規(guī)定交總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。 第二條 分公司 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)物資物料負(fù)有管理責(zé)任，應(yīng)安排財(cái)務(wù)人員參與物資物料的驗(yàn)收、入庫(kù)監(jiān)督與抽查，應(yīng)協(xié)助行政部門倉(cāng)管人員制定采購(gòu)、倉(cāng)管、領(lǐng)用制度。 分公司凈利潤(rùn)大 10 萬(wàn)元以上時(shí)方可開始第一次分紅。 第三條 獎(jiǎng)勵(lì)及樂(lè) 捐款在當(dāng)月工資中發(fā)放或扣除。 年終分紅視公司運(yùn)作情況協(xié)商決定。 第十章 財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn) 第一條 財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍包括現(xiàn)金、銀行存款、固定資產(chǎn)、物資物料、文化產(chǎn)品等有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)采購(gòu) 《費(fèi)用申請(qǐng)》經(jīng)總公司審批后，由申購(gòu)部門填寫《采購(gòu)申請(qǐng)單》，交使用部門負(fù)責(zé)人及分公司總經(jīng)理審批后，由采購(gòu)人員 按照采購(gòu)制度 取得三家報(bào)價(jià)，填寫《訂購(gòu)單》 ，經(jīng)分公司總經(jīng)理審批后才能通知供應(yīng)商送貨 。 第五條 保管責(zé)任 上述重要憑證、單據(jù)遺失，視為重大差錯(cuò)按績(jī)效考核或行政考核制度處理，追究財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及直接經(jīng)辦人責(zé)任。 第五條 各分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，分公司總經(jīng)理及其他參與 財(cái)務(wù)報(bào)表 工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯(cuò)報(bào)，漏報(bào)，誤報(bào)，拖延等造成財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)工作未能如期按質(zhì)完成的， 根據(jù)責(zé)任分別對(duì)責(zé)任當(dāng)事人責(zé)令樂(lè)捐并通報(bào)。 第五條 退款處理 如出現(xiàn)賬戶已開通，但托收的支票退回，客戶不愿再付款或經(jīng)總公司同意退款的情況，分公 司財(cái)務(wù)部需立即報(bào)知華企客服中心取消該賬戶的開通，并在次月的業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)表上以負(fù)數(shù)反映此客戶的業(yè)績(jī)。 第二條 收入確認(rèn)原則 正式簽訂了有效協(xié)議，如客戶權(quán)益書、協(xié)議書等。 《 月度資金預(yù)算》必須填寫上月收支實(shí)際金額、上月核準(zhǔn)預(yù)算金額、上月超（節(jié)）支金額，超（節(jié)）支的原因在備注欄或另附頁(yè)說(shuō)明清楚。 預(yù)算金額小于 2021 元 。 第二條 分公司預(yù)算工作小組由分公司總經(jīng)理、營(yíng)銷總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理或主管、會(huì)計(jì)等成員組成。對(duì)弄虛作假的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，做出處理。 第三章 財(cái)務(wù)人員管理 第一條 財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德 財(cái)務(wù)人員應(yīng)在任何時(shí)候都維護(hù)公司的利益 ,忠心耿耿 ,辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須嚴(yán)守紀(jì)律 ,保守機(jī)密。 第二章 財(cái)務(wù)組織管理 第一條 分公司設(shè)財(cái)務(wù)部，作為分公司財(cái)務(wù)管理職能部門。 財(cái)務(wù)人員的績(jī)效考核由總公司財(cái)務(wù)中心進(jìn)行，但應(yīng)充分聽取分公司高管意見(jiàn)。 XX分公司財(cái)務(wù)管理制度 總公司 相關(guān)部門及 各分公司： 為了 規(guī)范 管理 ， 加強(qiáng) 對(duì) 分公司財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督 ，現(xiàn)對(duì)各分公司 財(cái)務(wù)部 做出如下之 管理 規(guī)定： 目 錄 第一部分 總則?????????????????????????
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