公司的資本市場運作(ppt21)-銷售管理(完整版)
【正文】 息 。 公司債券到期要還本 。 1 分 類 ?記名公司債與無記名公司債 ?有擔(dān)保公司債與無擔(dān)保公司債 ?可轉(zhuǎn)換公司債與不可轉(zhuǎn)換公司債 ?參加公司債券與非參加公司債券 ? 注：詳細(xì)內(nèi)容參見附錄四 167。 4 債券發(fā)行程序 ?決策主體 – 有的國家授權(quán)給董事會 – 有的國家授權(quán)給股東大會 （ 我國 ） ?程序 – 公司權(quán)力機關(guān)做出發(fā)債決議 – 公司向國務(wù)院證券管理部門報批 – 公告募集辦法 由承銷機構(gòu)承銷 – 募集結(jié)束后向國務(wù)院證券管理部門備案。 167。 5 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行 ? 各國對其發(fā)行通常有較嚴(yán)格的規(guī)定 。 – 前次發(fā)債未募足或?qū)σ寻l(fā)債券或其債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實 ， 且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的 ， 不得再次發(fā)行 。 公司債券可以轉(zhuǎn)讓 、 買賣 。 3 股票市場 ? 涵義：股票發(fā)行與交易的場所 ? 分類 ? 按市場功能分 – 發(fā)行市場：通過發(fā)行股票進(jìn)行籌資活動的場所 ， 又稱一級股票市場 。 交易首日前 3個工作日內(nèi)公布 。 股票發(fā)行 ? 審查機構(gòu)： 財政或金融部門負(fù)責(zé)或設(shè)立專門機構(gòu) ? 審查形式： – 核準(zhǔn)制或稱形式審查制：即僅對提交文件進(jìn)行形式審查 ， 不實際檢查各文件的真實性 – 審批制或稱實質(zhì)審查制：對文件的真實性進(jìn)行審查 ? 發(fā)行原則 – 公開 、 公平 、 公正 ， 同股同權(quán) 、 同股同利 ? 發(fā)行價格： 平價 、 溢價 、 折價 ? 發(fā)行類型： 公募發(fā)行 、 私募發(fā)行 ? 股票承銷： 自銷 、 承銷 （ 包銷或代銷 ） 167。 股份發(fā)行 ? 股份發(fā)行：股份有限公司或設(shè)立中的股份有限公司為籌集公司資本出售和分配股份的法律行為 。
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