【正文】 會(huì)經(jīng)歷高中3年，大學(xué)4年。C階段時(shí)，經(jīng)過(guò)B后，原來(lái)資金值達(dá)：13292+971=14263元?！繉⒁陨系膬蓚€(gè)總和合計(jì)，那么現(xiàn)金規(guī)劃所需要的金額為 6萬(wàn)元人名幣。至于范先生養(yǎng)車開支25000元，交通費(fèi)用15000元和保障型保費(fèi)開支1400元，合計(jì)41400元。假如有突發(fā)事件發(fā)生，需要大量資金，而我們都已經(jīng)把資金投資到收益相對(duì)較高的投資上去，而沒有建立緊急準(zhǔn)備金。因此，為了您的目標(biāo)可達(dá)，本團(tuán)隊(duì)給您的規(guī)劃建議是采取分期付款的方式進(jìn)行，以便減輕負(fù)擔(dān)，同時(shí)要合理配置現(xiàn)金流，達(dá)到資金效益最大化。（3）在范先生退休后，每年靠著在鞋廠的股份分紅，以及各種的理財(cái)收入，可以達(dá)到每年至少20萬(wàn)的收入?！浚?）范先生希望在兒女的教育資金沒問(wèn)題的同時(shí)還想為兒女留一筆資產(chǎn)，故在現(xiàn)金流量可支配的情況下多協(xié)助兒女構(gòu)造美好的將來(lái)。如果精力好、頭腦靈活，資金有余，風(fēng)險(xiǎn)承受能力高，也可以參加一些證券公司的理財(cái)產(chǎn)品：比如基金、原油、股票等。房屋貸款42萬(wàn)元，由于您沒有繳納住房公積金，因此只能申請(qǐng)個(gè)人住房按揭貸款方式，%，期限15年，月供3798元，在大兒子大學(xué)畢業(yè)至畢業(yè)后兩年，您需每月繳付房貸，但在畢業(yè)兩年后可選擇讓兒子承擔(dān)全部款項(xiàng)。 從以上的凈儲(chǔ)蓄率和自由儲(chǔ)蓄率知道范先生儲(chǔ)蓄的金額頗高，可利用的現(xiàn)金流量偏高，反映出您的資金沒有實(shí)現(xiàn)充分利用，為了完成理財(cái)目標(biāo)，建議適合地降低儲(chǔ)蓄比例，增加多方面的投資，從而提高投資收入。前二者的比例分配的還比較合理，但后者的交通費(fèi)用支出比例可以適當(dāng)?shù)淖龀鼋档驼{(diào)整。故本分析后建議范先生適當(dāng)調(diào)整資金組合或通過(guò)一定的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)來(lái)提高投資性資產(chǎn)。建議您在這個(gè)階段投資于一些風(fēng)險(xiǎn)中等、收益較高的基金，若有多余的現(xiàn)金流量，可以選擇投資股市，選擇一些風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較低、收益相對(duì)高的藍(lán)籌股。 1假設(shè)范先生的壽命為100歲；范先生的母親壽命為100歲五、家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制和家庭綜合財(cái)務(wù)分析家庭稅后收入的具體計(jì)算 范先生稅前年薪具有穩(wěn)定的12萬(wàn)元，我們平均到每個(gè)月，也就是每月的月薪是1萬(wàn)元，由于范先生在工作的地方有購(gòu)買養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，根據(jù)最新的個(gè)人所得稅率表和國(guó)家五險(xiǎn)一金制度知道，養(yǎng)老金繳存8%，醫(yī)療保險(xiǎn)2%，免稅額3500，速算扣除數(shù)1005，適用的稅率為：25%，故范先生應(yīng)繳納的稅額=（1000010003500） 25% — 1005 = 370元；范先生月稅后收入為9630元，我們假定年終分紅大概為1萬(wàn)元，那么年終分紅相當(dāng)于一個(gè)月薪資，平均于一年，即每個(gè)月獲得833元，適用的稅率為3%，即范先生稅后年終分紅是9700。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。退休養(yǎng)老規(guī)劃：您計(jì)劃在55歲退休，由于您在42歲到50歲這個(gè)時(shí)間段內(nèi)由于房貸以及購(gòu)房首付的支出，縮減了您的資本。經(jīng)濟(jì)環(huán)境：，隨著全球經(jīng)濟(jì)的回暖，目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較景氣，%，%。我們期待能為您提供更加完善和貼心的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。努力為客戶“規(guī)劃理財(cái)目標(biāo)、提升財(cái)富效用、實(shí)現(xiàn)人生追求”是我們一向追求的理財(cái)宗旨。需繳費(fèi)20年。56第一部分 規(guī)劃前的溝通：取得客戶的相關(guān)資料一、家庭成員的背景范先生、鄺女士結(jié)婚半年，夫妻二人均是某證券公司高級(jí)職員，范先生今年27歲，鄺女士今年25歲，目前無(wú)子女。51九、理財(cái)規(guī)劃結(jié)果分析35退休養(yǎng)老規(guī)劃21理財(cái)規(guī)劃思路13家庭財(cái)務(wù)指標(biāo)分析4三、家庭資產(chǎn)負(fù)債情況在規(guī)劃書的最后一部分，本團(tuán)隊(duì)用時(shí)效性的數(shù)據(jù)規(guī)劃出了一個(gè)“實(shí)施理財(cái)規(guī)劃后”的反饋，以便讓客戶認(rèn)同本團(tuán)隊(duì)的理財(cái)方案。進(jìn)而，對(duì)于客戶預(yù)期想達(dá)到的目標(biāo)是否可達(dá)，本團(tuán)隊(duì)還編制了家庭生涯仿真表并進(jìn)行了靜、動(dòng)態(tài)擬定方案，結(jié)果初步判定預(yù)期理財(cái)目標(biāo)可達(dá)。4四、理財(cái)目標(biāo)（短期目標(biāo)為現(xiàn)值，長(zhǎng)期目標(biāo)為終值）7三、基本情況介紹18靜態(tài)分析方案22教育規(guī)劃41投資規(guī)劃三、家庭資產(chǎn)負(fù)債情況范先生一家目前居住的這套房產(chǎn)價(jià)值約80萬(wàn)元，目前有銀行存款3萬(wàn)元，股票市值4萬(wàn)元。10年后能換購(gòu)一套更寬敞的房子，預(yù)計(jì)總價(jià)為150萬(wàn)元。保密條款：本著遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信的原則，我們對(duì)于客戶所提供的所有信息，本團(tuán)隊(duì)會(huì)以記入檔案作為處理，在沒得相關(guān)人允許的情況下保證不泄露任何客戶私人信息。負(fù)債比率為0%，偏低。消費(fèi)支出規(guī)劃：目前按照李先生預(yù)期要達(dá)到的消費(fèi)計(jì)劃主要是在今年年底購(gòu)買一輛30萬(wàn)的車，且在8年內(nèi)要分別為兩個(gè)兒子買一套房（假設(shè)計(jì)劃在長(zhǎng)沙購(gòu)房），那么在短期內(nèi)您的凈現(xiàn)金流將會(huì)大幅度縮水。 三、基本情況介紹家庭基本情況概述如下范小姐父親60歲 退休 退休金2000/月范先生母親55歲 退休 無(wú)收入鄺小姐父親59歲 退休 無(wú)收入鄺小姐母親55歲 退休 無(wú)收入理財(cái)目標(biāo)短期目標(biāo)（1年內(nèi)） 想在一年內(nèi)換一輛30萬(wàn)的車 長(zhǎng)期目標(biāo)（2年以上） 在兒子畢業(yè)后兩年內(nèi)供一套房 養(yǎng)女的教育金準(zhǔn)備 退休后的高質(zhì)量生活 遺產(chǎn)規(guī)劃四、宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)2015年是全球經(jīng)濟(jì)的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，年初開始逐步走出谷底，緩慢轉(zhuǎn)變?yōu)閺?fù)蘇階段。 范先生擁有的12款福克斯兩廂小車經(jīng)累計(jì)折舊后，估值10萬(wàn)元人民幣。針對(duì)理財(cái)活動(dòng)這方面，您雖然沒有負(fù)債，但在實(shí)際情況中并沒有進(jìn)行教育金籌集的任何投資，這樣就會(huì)對(duì)子女日后的教育經(jīng)費(fèi)帶來(lái)壓力。但是，在規(guī)避一些意外事故或者由于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致資產(chǎn)減值而帶來(lái)的不可避免損失，建議范先生未雨綢繆，準(zhǔn)備應(yīng)急準(zhǔn)備金，盡量把損失降到最低。收入結(jié)構(gòu)分析 圖二（4） 分析：由收入結(jié)構(gòu)圖可以看出，工薪類收入占39%，投資類收入占61%。 從財(cái)務(wù)自由度和投資回報(bào)率可知道，范先生的投資回報(bào)率還是可觀的，理財(cái)收入占年支出的比例高，為了更有效的達(dá)到財(cái)務(wù)自由目標(biāo)，我們建議范先生有效改變投資策略以及增加投資，同時(shí)避免過(guò)多的把資金投放在銀行存款和銀行理財(cái)產(chǎn)品。 六、擬定可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問(wèn)題的方案 主旨：測(cè)算理財(cái)目標(biāo)能否達(dá)成的科學(xué)依據(jù)。（4）、李生在46歲時(shí)，按照長(zhǎng)沙當(dāng)?shù)氐亩址空蹆r(jià)出售三層的小洋房，計(jì)提折價(jià)后剩余價(jià)值18萬(wàn)左右，并將8萬(wàn)中的用作收益率高且風(fēng)險(xiǎn)性較低的理財(cái)產(chǎn)品投資，獲取更高的收益。（5)家庭日常開銷，包括范先生退休前家庭的總支出，也包括子女大學(xué)畢業(yè)后獨(dú)立生活的支出。此時(shí)的凈現(xiàn)金流為正數(shù)，因此在這個(gè)階段，可以達(dá)成為兩個(gè)兒子分別供房（支付了首付，并為他們還貸兩年）的目標(biāo)。因此需要您在未退休前為她準(zhǔn) 備一筆教育經(jīng)費(fèi)。鑒于您目前的投資取向比較 集中化，因此需要您及時(shí)的作出調(diào)整才會(huì)給您帶來(lái)更多的效益。而家庭月生活平均開支為 30000/12=2500元，為方便管理和緩沖突發(fā)意外情況，我們將貴家庭的月均開支定位為3000元?，F(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本在金融資產(chǎn)里一般被看作是進(jìn)行活期儲(chǔ)蓄的所得。A階段時(shí)緊急準(zhǔn)備金設(shè)為兩個(gè)月的付款，即10000元（該部分金額以活期存款或貨幣型基金的形式存在的），而剩下的3000元可以用于收益較高的理財(cái)產(chǎn)品（如股票型基金三年期）?！咳绻陨先齻€(gè)階段都沒有啟動(dòng)月供車供房現(xiàn)金規(guī)劃的緊急準(zhǔn)備金，那么經(jīng)過(guò)這三個(gè)階段的13000元將可以預(yù)計(jì)達(dá)到：13896+1851=15747元。（注:如果范先生選擇讓二兒子和養(yǎng)女上民辦學(xué)校，費(fèi)用還要有顯著的增加。具體的投資資金流量明細(xì)表投資工具期限年化收益率投資金額退休時(shí)收益5年以上定期存款13%3000068440元貨幣型基金13%每月末定投208元49504元債券型基金13%每月末定投208元49504元表二（16）消費(fèi)規(guī)劃 消費(fèi)規(guī)劃主要基于一定的財(cái)務(wù)資源下，對(duì)家庭消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)劃，以達(dá)到適度消費(fèi)，穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標(biāo)；家庭從建立到不存在的整個(gè)過(guò)程，不同的階段消費(fèi)特征不同，消費(fèi)決策以及消費(fèi)的方式也是不同的；在作消費(fèi)決策時(shí)應(yīng)該考慮一下三點(diǎn)： 符合家庭長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)和未來(lái)發(fā)展的需求； 符合消費(fèi)漸進(jìn)式逐步提高的要求； 符合經(jīng)濟(jì)性的原則；家庭在進(jìn)行消費(fèi)時(shí)對(duì)不同的消費(fèi)類型的資金投放傾向決定了生存消費(fèi)，發(fā)展消費(fèi)和享受消費(fèi)在現(xiàn)在或未來(lái)的比例；消費(fèi)傾向包括以下：重智力消費(fèi)傾向；重用品消費(fèi)傾向；重健康消費(fèi)傾向；重偏好消費(fèi)傾向；我們團(tuán)隊(duì)認(rèn)為最佳的消費(fèi)方案必須考慮家庭人口，生活方式，生理需要，家庭發(fā)展的多項(xiàng)目標(biāo)的基礎(chǔ)上確定家庭的最優(yōu)消費(fèi)組合；其中，方案需要考慮有以下的幾點(diǎn)：必須符合家庭發(fā)展的目標(biāo)；滿足家庭成員的基本需要；用盡可能少的時(shí)間和貨幣量獲得家庭的最大滿足；消費(fèi)支出規(guī)劃包含了住房消費(fèi)規(guī)劃、汽車消費(fèi)規(guī)劃、以及休閑娛樂消費(fèi)規(guī)劃等；在收入一定的情況下，如何做好消費(fèi)支出規(guī)劃對(duì)一個(gè)家庭整個(gè)財(cái)務(wù)狀況具有重要的影響；我們團(tuán)隊(duì)考慮到范先生家庭屬于成長(zhǎng)性家庭，對(duì)范先生提出的理財(cái)目標(biāo)，我們團(tuán)隊(duì)為您做出關(guān)于購(gòu)車規(guī)劃，購(gòu)房規(guī)劃以及贍養(yǎng)費(fèi)支出規(guī)劃?，F(xiàn)在離大兒子和二兒子購(gòu)房的時(shí)間大概是4年和8年，根據(jù)佛山長(zhǎng)沙近一年房屋平均價(jià)格的走勢(shì)可知，4月份長(zhǎng)沙的均價(jià)為6571元/平方，%，鑒于現(xiàn)狀地產(chǎn)市場(chǎng)，如今房地產(chǎn)增長(zhǎng)率有望放緩，%，%；長(zhǎng)沙最新房?jī)r(jià)走勢(shì)如下：【長(zhǎng)沙房?jī)r(jià)走勢(shì)圖】 圖二（6）在我們的前提假定之下，我們團(tuán)隊(duì)可以為您算出，在您大兒子畢業(yè)后兩年，也就是在2018年房?jī)r(jià)大概在7200元/平方，而到了二兒子畢業(yè)后的一年內(nèi)，房?jī)r(jià)估計(jì)會(huì)增長(zhǎng)到7947元/平方；（假定條件：%，%） 我們團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，在購(gòu)房的時(shí)候，必須就購(gòu)房進(jìn)行周密的規(guī)劃，以確定家庭負(fù)擔(dān)得起的房屋總價(jià)，單位以及區(qū)位；為了有更多資金周轉(zhuǎn)以及籌備養(yǎng)女的教育資金，我們團(tuán)隊(duì)建議您要做購(gòu)房的前期準(zhǔn)備工作，就是衡量您的家庭可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)所處的層次，可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)以及房屋所處地段等因素；所以根據(jù)您給出的財(cái)務(wù)狀況，我們團(tuán)隊(duì)為您作出以下的估算。我們團(tuán)隊(duì)還有一個(gè)小建議，建議您能收回借給自己長(zhǎng)兄和您老婆的哥哥的資金，如果這筆資金能夠收回來(lái)，投資于基金，或者幫助您兒子以后還貸，減輕您以及家人的債務(wù)壓力，建議您老婆可以外出工作，增加家庭的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，減輕支出的壓力，如果擔(dān)心女兒的接送問(wèn)題，可以接您母親過(guò)來(lái)一起生活，照顧您的女兒，這樣有個(gè)照應(yīng)。不同年齡段的人有不同的保險(xiǎn)需要，沒有一個(gè)保障方案適用于所有的人和家庭，但是家庭中若沒有制定保險(xiǎn)方案絕對(duì)是理財(cái)大忌。從這個(gè)目的出發(fā)，個(gè)人在投保時(shí)主要應(yīng)掌握以下兩個(gè)原則：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則。下面，我們分析您的家庭狀況以及財(cái)務(wù)情況，利用家庭需求發(fā)，求出您和您家庭成員對(duì)保險(xiǎn)的需求，以及為您提供合理的保險(xiǎn)購(gòu)置方案，供您參考；（2） 人壽保險(xiǎn)需求分析：，我們團(tuán)隊(duì)根據(jù)您實(shí)際的情況分成三個(gè)階段分析您對(duì)壽險(xiǎn)的需求：階段一：2015年至2022年，即您本人42歲到50歲這一階段；階段二：2015年至2027年，即您本人42歲到退休階段；階段三：2022年至終身，即您本人在退休后的余生；可能用到的前提假設(shè)：%，年均薪資增長(zhǎng)率為2%，稅后的市場(chǎng)利率為4%；大兒子和二兒子都是畢業(yè)后4年結(jié)婚，結(jié)婚需要資金10萬(wàn)元，假設(shè)母親比較長(zhǎng)壽，能活到100歲；假定女兒在大學(xué)畢業(yè)3年后結(jié)婚，所需要的資金為8萬(wàn)元，假設(shè)李太太比范先生年輕5歲；假定李太太能活到80歲；【附表】：階段一：范先生2015—2022年壽險(xiǎn)需求的分析家庭保障需求金額后事費(fèi)用20000遺屬累計(jì)生活費(fèi)用現(xiàn)值122535李太太88872范先生的母親33663442709大兒子購(gòu)房首付現(xiàn)值210438二兒子購(gòu)房首付現(xiàn)值232271152910大兒子47152二兒子102874養(yǎng)女288479031大兒子結(jié)婚所需資金的現(xiàn)值79031家庭保障需求817185可確保財(cái)務(wù)來(lái)源460000金融資產(chǎn)以及可變現(xiàn)的資產(chǎn)460000壽險(xiǎn)需求357185表二（25）階段二 ： 范先生2015—2027年壽險(xiǎn)需求的分析家庭保障需求金額后事費(fèi)用35419遺屬累計(jì)生活費(fèi)用現(xiàn)值181738李太太131810范先生的母親49928442709大兒子購(gòu)房首付現(xiàn)值210438二兒子購(gòu)房首付現(xiàn)值232271170829大兒子47152二兒子102874養(yǎng)女20803143989大兒子結(jié)婚所需資金的現(xiàn)值79031二兒子結(jié)婚所需資金的現(xiàn)值64858家庭保