【正文】 。第五條 公司計(jì)劃財(cái)務(wù)總部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負(fù)責(zé)銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請(qǐng)，以及銀行賬戶對(duì)賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。計(jì)劃財(cái)務(wù)總部定期對(duì)公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報(bào)備進(jìn)行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關(guān)賬戶手續(xù)。定期賬戶指根據(jù)資金保障和運(yùn)作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。安全性原則。同時(shí)將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報(bào)總公司備案。第二十條 各級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期清理不經(jīng)常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復(fù)開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。第二十五條 各級(jí)機(jī)構(gòu)每月月終應(yīng)及時(shí)將銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單進(jìn)行核對(duì)，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。每一級(jí)人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時(shí)擁有經(jīng)辦、復(fù)核或授權(quán)兩張操作卡。三級(jí)授權(quán)由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任，持有三級(jí)授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對(duì)外付款以及5001000萬元（含1000萬元）之間的授權(quán)支付。第三十四條 各級(jí)機(jī)構(gòu)要建立操作卡登記管理制度，設(shè)立登記簿，指定專人負(fù)責(zé)登記和保管。對(duì)檢查存在的問題，應(yīng)提出處理的方案和建議，報(bào)公司分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。第五條 公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負(fù)責(zé)銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請(qǐng)，以及銀行賬戶對(duì)賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。財(cái)務(wù)部定期對(duì)公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報(bào)備進(jìn)行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關(guān)賬戶手續(xù)。第十三條 各機(jī)構(gòu)選擇開設(shè)各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會(huì)、中國人民銀行等監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司開戶銀行的要求，并堅(jiān)持以下原則：利益最大化原則。第十四條根據(jù)“逐級(jí)上報(bào)、集中審批”的原則，各分支機(jī)構(gòu)所有銀行賬戶的開設(shè)需按規(guī)定報(bào)總公司審批，不得擅自開設(shè)賬戶、不得隱瞞不報(bào)。（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機(jī)構(gòu)不得擅自開立（經(jīng)總公司授權(quán)開設(shè)的除外）。第二十三條 各級(jí)分支機(jī)構(gòu)變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。第二十八條銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對(duì)帳單、賬戶余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄、票據(jù)盤點(diǎn)記錄等資料應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，定期裝訂成冊(cè)，歸檔保存。（2）復(fù)核。各分公司財(cái)務(wù)部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設(shè)置各分公司財(cái)務(wù)部銀行賬戶日常管理人員擔(dān)任，復(fù)核由各分公司財(cái)務(wù)部非經(jīng)辦財(cái)務(wù)人員擔(dān)任，授權(quán)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第七章 禁止行為第三十六條 在銀行賬戶管理和使用中禁止發(fā)生以下行為：未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開立銀行賬戶；出租、出借銀行賬戶；財(cái)務(wù)部以外的其他部門開立、管理和操作銀行賬戶；隱瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事公款私存、設(shè)置“小金庫”；不按本辦法規(guī)定的程序和時(shí)間及時(shí)準(zhǔn)確地上報(bào)和備案有關(guān)銀行賬戶開立、變更和撤銷的相關(guān)信息資料；不按規(guī)定清理和注銷不需使用的銀行賬戶；截留、挪用保費(fèi)收入資金；用其他賬戶的轉(zhuǎn)帳支票對(duì)基金募集帳戶和基金投資專戶進(jìn)行轉(zhuǎn)帳劃撥；未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，利用銀行賬戶辦理正常業(yè)務(wù)以外的包括定期存款在內(nèi)的各項(xiàng)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，以及從事其他財(cái)務(wù)、金融法規(guī)所及公司禁止的事項(xiàng)；通過下屬機(jī)構(gòu)賬戶或外單位賬戶辦理資金收支業(yè)務(wù)，逃避上級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查；簽發(fā)空頭支票、印鑒不符、未經(jīng)批準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期銀行結(jié)算票據(jù)；未妥善保管財(cái)務(wù)印章、重要空白憑證；未經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進(jìn)行擔(dān)保或抵押；其他違反中國人民銀行、國家外匯管理局和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定開立和使用銀行賬戶的行為。本規(guī)定自2017 年1月1日起執(zhí)行，原銀行賬戶管理規(guī)定同時(shí)廢止。第三十九條 公司綜合管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查各部門（單位）所有的開戶是否符合本規(guī)定；公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)不定期抽查各部門（單位）的銀行對(duì)賬單與銀行日記賬是否相符及調(diào)節(jié)表的真實(shí)性。網(wǎng)上銀行操作人員因崗位變動(dòng)等必須將操作卡、密碼進(jìn)行交接。（4）三級(jí)授權(quán)。各級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)需要設(shè)立經(jīng)辦、授權(quán)兩級(jí)或經(jīng)辦、復(fù)核、授權(quán)三級(jí)操作每筆資金的劃轉(zhuǎn)。各類支出賬戶必須?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁超范圍使用和串戶使用。第十九條確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務(wù)發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內(nèi)容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級(jí)上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)總部，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。同時(shí)應(yīng)及時(shí)將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報(bào)公司備案。謹(jǐn)慎選擇原則。第十二條公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、基金募集賬戶、基金投資專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：網(wǎng)上銀行賬戶包括經(jīng)營收入和費(fèi)用支出賬戶；經(jīng)營收入費(fèi)用支出賬戶用于歸集公司及分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營收入，該賬戶可用于公司各項(xiàng)日常費(fèi)用的支出并支付由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費(fèi)用；基金募集賬戶是公司及各分支機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要在業(yè)務(wù)合作銀行開設(shè)用于歸集所募集資金的專用賬戶，該帳戶一般由有資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)托管；基金投資專戶是指因項(xiàng)目投資而設(shè)立的銀行專用帳戶，為受托管帳戶，專用于特定項(xiàng)目的投資及投資回報(bào)的歸集；外幣賬戶指取得外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證的分支機(jī)構(gòu)因外幣收支需要開設(shè)的賬戶。信息庫采用兩級(jí)審核維護(hù)模式：分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核機(jī)構(gòu)原始銀行賬戶資料并在信息庫中提交，公司財(cái)務(wù)部部審核確認(rèn)，使數(shù)據(jù)存入信息庫。第五篇：217 銀行賬戶管理規(guī)定煙臺(tái)誠盛股權(quán)投資有限公司銀行賬戶管理規(guī)定第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度制訂本規(guī)定。第八章 罰則第三十七條 各級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生違反上述第6項(xiàng)行為的，按照公司違規(guī)懲戒管理相關(guān)規(guī)定予以處罰。各分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際情況制定不同賬戶的劃轉(zhuǎn)權(quán)限，并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)總部備案。復(fù)核由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部資金管理人員擔(dān)任，持有復(fù)核操作卡，可查詢賬戶、對(duì)外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復(fù)核支付。第六章 網(wǎng)上銀行賬戶的管理第二十九條 分支機(jī)構(gòu)開立網(wǎng)銀賬戶后應(yīng)將賬戶納入總公司對(duì)應(yīng)的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)銀授權(quán)連接方式，實(shí)現(xiàn)總公司網(wǎng)銀系統(tǒng)監(jiān)管。并根據(jù)本規(guī)定在一周內(nèi)將變更信息或銷戶憑證復(fù)印件逐級(jí)上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)總部備案，由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。第十六條 四級(jí)及以下機(jī)構(gòu)原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務(wù)量大或地理 偏遠(yuǎn)需要開立的，需逐級(jí)提交書面開戶申請(qǐng)，經(jīng)總公司審核批準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)，同時(shí)將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報(bào)總公司備案。同時(shí)，開戶后應(yīng)及時(shí)將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實(shí)施細(xì)則等資料報(bào)總公司備案。各分支機(jī)構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計(jì)劃財(cái)務(wù)總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；有利于業(yè)務(wù)發(fā)展的原則。第十二條 公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、銀保合作賬戶、特殊用途專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：網(wǎng)上銀行賬戶包括保費(fèi)收入賬戶、賠款支出賬戶和費(fèi)用支出賬戶； 保費(fèi)收入賬戶用于歸集分支機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收入，該賬戶的支出只能向上級(jí)機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)資金以及由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費(fèi)用；賠款支出賬戶為專用于日常賠付支出和退保支出的賬戶；費(fèi)用支出賬戶用于各項(xiàng)日常管理費(fèi)用支出和退保支出。信息庫采用兩級(jí)審核維護(hù)模式：分公司計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)審核機(jī)構(gòu)原始銀行賬戶資料 并在信息庫中提交，計(jì)劃財(cái)務(wù)總部審核確認(rèn)，使數(shù)據(jù)存入信息庫。第四篇：銀行賬戶管理規(guī)定銀行賬戶管理規(guī)定第一章總則第一條 為加強(qiáng)公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度，制訂本規(guī)定。第三十七條存款人違反本辦法第三直四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對(duì)帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得