【正文】 。第五條 公司計劃財務總部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計劃財務部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負責銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請，以及銀行賬戶對賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計報表等。計劃財務總部定期對公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報備進行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關(guān)賬戶手續(xù)。定期賬戶指根據(jù)資金保障和運作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。安全性原則。同時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。第二十條 各級機構(gòu)財務負責人應定期清理不經(jīng)常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。第二十五條 各級機構(gòu)每月月終應及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。每一級人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時擁有經(jīng)辦、復核或授權(quán)兩張操作卡。三級授權(quán)由計劃財務總部主要負責人擔任，持有三級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及5001000萬元（含1000萬元）之間的授權(quán)支付。第三十四條 各級機構(gòu)要建立操作卡登記管理制度，設(shè)立登記簿，指定專人負責登記和保管。對檢查存在的問題，應提出處理的方案和建議，報公司分管財務領(lǐng)導。第五條 公司財務部為銀行賬戶管理的主管職能部門，分公司計劃財務部是銀行賬戶管理的執(zhí)行部門，主要負責銀行賬戶的開立、變更和撤銷的申請，以及銀行賬戶對賬、賬戶信息揭示與統(tǒng)計報表等。財務部定期對公司所有外幣銀行賬戶是否向外匯監(jiān)管部門報備進行全面清理，監(jiān)督并督促完善有關(guān)賬戶手續(xù)。第十三條 各機構(gòu)選擇開設(shè)各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會、中國人民銀行等監(jiān)管部門對保險公司開戶銀行的要求，并堅持以下原則：利益最大化原則。第十四條根據(jù)“逐級上報、集中審批”的原則，各分支機構(gòu)所有銀行賬戶的開設(shè)需按規(guī)定報總公司審批，不得擅自開設(shè)賬戶、不得隱瞞不報。（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機構(gòu)不得擅自開立（經(jīng)總公司授權(quán)開設(shè)的除外）。第二十三條 各級分支機構(gòu)變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。第二十八條銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對帳單、賬戶余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金盤點記錄、票據(jù)盤點記錄等資料應由專人負責保管，定期裝訂成冊，歸檔保存。（2）復核。各分公司財務部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設(shè)置各分公司財務部銀行賬戶日常管理人員擔任，復核由各分公司財務部非經(jīng)辦財務人員擔任，授權(quán)由財務負責人擔任。第七章 禁止行為第三十六條 在銀行賬戶管理和使用中禁止發(fā)生以下行為：未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶；出租、出借銀行賬戶；財務部以外的其他部門開立、管理和操作銀行賬戶；隱瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事公款私存、設(shè)置“小金庫”；不按本辦法規(guī)定的程序和時間及時準確地上報和備案有關(guān)銀行賬戶開立、變更和撤銷的相關(guān)信息資料；不按規(guī)定清理和注銷不需使用的銀行賬戶；截留、挪用保費收入資金；用其他賬戶的轉(zhuǎn)帳支票對基金募集帳戶和基金投資專戶進行轉(zhuǎn)帳劃撥；未經(jīng)總公司批準，利用銀行賬戶辦理正常業(yè)務以外的包括定期存款在內(nèi)的各項資金運用業(yè)務，以及從事其他財務、金融法規(guī)所及公司禁止的事項；通過下屬機構(gòu)賬戶或外單位賬戶辦理資金收支業(yè)務，逃避上級機構(gòu)的監(jiān)督檢查；簽發(fā)空頭支票、印鑒不符、未經(jīng)批準簽發(fā)遠期銀行結(jié)算票據(jù)；未妥善保管財務印章、重要空白憑證；未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔保或抵押；其他違反中國人民銀行、國家外匯管理局和中國證券監(jiān)督管理委員會的規(guī)定開立和使用銀行賬戶的行為。本規(guī)定自2017 年1月1日起執(zhí)行，原銀行賬戶管理規(guī)定同時廢止。第三十九條 公司綜合管理部負責監(jiān)督檢查各部門（單位）所有的開戶是否符合本規(guī)定；公司財務部負責不定期抽查各部門（單位）的銀行對賬單與銀行日記賬是否相符及調(diào)節(jié)表的真實性。網(wǎng)上銀行操作人員因崗位變動等必須將操作卡、密碼進行交接。（4）三級授權(quán)。各級機構(gòu)根據(jù)需要設(shè)立經(jīng)辦、授權(quán)兩級或經(jīng)辦、復核、授權(quán)三級操作每筆資金的劃轉(zhuǎn)。各類支出賬戶必須?？顚Ｓ茫瑖澜秶褂煤痛畱羰褂谩５谑艞l確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內(nèi)容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級上報計劃財務總部，經(jīng)審核批準后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。同時應及時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報公司備案。謹慎選擇原則。第十二條公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、基金募集賬戶、基金投資專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：網(wǎng)上銀行賬戶包括經(jīng)營收入和費用支出賬戶；經(jīng)營收入費用支出賬戶用于歸集公司及分支機構(gòu)的經(jīng)營收入，該賬戶可用于公司各項日常費用的支出并支付由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費用；基金募集賬戶是公司及各分支機構(gòu)因業(yè)務發(fā)展需要在業(yè)務合作銀行開設(shè)用于歸集所募集資金的專用賬戶，該帳戶一般由有資質(zhì)的金融機構(gòu)托管；基金投資專戶是指因項目投資而設(shè)立的銀行專用帳戶，為受托管帳戶，專用于特定項目的投資及投資回報的歸集；外幣賬戶指取得外匯業(yè)務經(jīng)營許可證的分支機構(gòu)因外幣收支需要開設(shè)的賬戶。信息庫采用兩級審核維護模式：分公司財務部負責審核機構(gòu)原始銀行賬戶資料并在信息庫中提交，公司財務部部審核確認，使數(shù)據(jù)存入信息庫。第五篇：217 銀行賬戶管理規(guī)定煙臺誠盛股權(quán)投資有限公司銀行賬戶管理規(guī)定第一章 總則第一條 為加強公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財務風險，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度制訂本規(guī)定。第八章 罰則第三十七條 各級機構(gòu)發(fā)生違反上述第6項行為的，按照公司違規(guī)懲戒管理相關(guān)規(guī)定予以處罰。各分公司計劃財務部由財務負責人根據(jù)實際情況制定不同賬戶的劃轉(zhuǎn)權(quán)限，并上報計劃財務總部備案。復核由計劃財務總部資金管理人員擔任，持有復核操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復核支付。第六章 網(wǎng)上銀行賬戶的管理第二十九條 分支機構(gòu)開立網(wǎng)銀賬戶后應將賬戶納入總公司對應的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)銀授權(quán)連接方式，實現(xiàn)總公司網(wǎng)銀系統(tǒng)監(jiān)管。并根據(jù)本規(guī)定在一周內(nèi)將變更信息或銷戶憑證復印件逐級上報計劃財務總部備案，由計劃財務總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。第十六條 四級及以下機構(gòu)原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務量大或地理 偏遠需要開立的，需逐級提交書面開戶申請，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶手續(xù)，同時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。同時，開戶后應及時將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實施細則等資料報總公司備案。各分支機構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計劃財務總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；有利于業(yè)務發(fā)展的原則。第十二條 公司銀行賬戶分網(wǎng)上銀行賬戶、銀保合作賬戶、特殊用途專戶、外幣賬戶、定期賬戶等五類：網(wǎng)上銀行賬戶包括保費收入賬戶、賠款支出賬戶和費用支出賬戶； 保費收入賬戶用于歸集分支機構(gòu)的保費收入，該賬戶的支出只能向上級機構(gòu)劃轉(zhuǎn)資金以及由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費用；賠款支出賬戶為專用于日常賠付支出和退保支出的賬戶；費用支出賬戶用于各項日常管理費用支出和退保支出。信息庫采用兩級審核維護模式：分公司計財部負責審核機構(gòu)原始銀行賬戶資料 并在信息庫中提交，計劃財務總部審核確認，使數(shù)據(jù)存入信息庫。第四篇：銀行賬戶管理規(guī)定銀行賬戶管理規(guī)定第一章總則第一條 為加強公司銀行賬戶的管理，建立規(guī)范的銀行賬戶管理體系，完善公司內(nèi)部控制制度，保障公司資金安全，有效地防范財務風險，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度，制訂本規(guī)定。第三十七條存款人違反本辦法第三直四條規(guī)定的，除責令其糾正外，按規(guī)定對帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得