預(yù)算和資金管理自查報(bào)告-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 ”系統(tǒng)，“血液循環(huán)”是否暢通，無(wú)疑是關(guān)系企業(yè)“生命”的問(wèn)題。(2)預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理。要求各部門上報(bào)資金計(jì)劃（按季、月、旬、周），據(jù)此對(duì)各部門的日?，F(xiàn)金流量進(jìn)行統(tǒng)籌安排、動(dòng)態(tài)控制，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤分析，及時(shí)反饋。(1)預(yù)算的基本作用不同。(4)預(yù)算編制期間不同。在諸多預(yù)算方法中，零基預(yù)算是相對(duì)較為獨(dú)特的一種資金預(yù)算管理方法，它能夠針對(duì)企業(yè)預(yù)算中不必要的浪費(fèi)，解決預(yù)算增加容易、減少困難的難題，從而將企業(yè)的有限資源進(jìn)行重點(diǎn)分配、及時(shí)改進(jìn)預(yù)算策略。(3)傳統(tǒng)預(yù)算調(diào)整法對(duì)新增加的業(yè)務(wù)活動(dòng)，一般只單獨(dú)考慮新增加業(yè)務(wù)本身的問(wèn)題，沒(méi)有與預(yù)算的其他業(yè)務(wù)進(jìn)行比較，往往預(yù)算總額不增加，新業(yè)務(wù)就不能開(kāi)展。(3)對(duì)方案評(píng)定等級(jí)分配資金、落實(shí)預(yù)算。D、上報(bào)的資金預(yù)算報(bào)表，可以分汽車銷售、售后維修產(chǎn)業(yè)預(yù)算。項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。因粗心、過(guò)失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用，無(wú)法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān)。票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺(tái)賬登記工作。嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法。通過(guò)分析實(shí)際和預(yù)算的差異，促使各部門克服不足、鞏固成績(jī)，從而保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。(1)提出預(yù)算目標(biāo)。傳統(tǒng)預(yù)算法以現(xiàn)有費(fèi)用開(kāi)支數(shù)為基礎(chǔ)，在現(xiàn)有預(yù)算的基礎(chǔ)上根據(jù)具體情況作增減。將核定資金需要量和現(xiàn)金預(yù)算有機(jī)結(jié)合起來(lái)的資金預(yù)算管理方法有兩個(gè)優(yōu)點(diǎn)：一是各期現(xiàn)金預(yù)算的編制不僅考慮了各期的現(xiàn)金收支情況，而且考慮了資金占用標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)了對(duì)現(xiàn)金的收支管理和資金占用量的有效控制，這是資金管理中必須同時(shí)并重的兩點(diǎn)基本要求。(2)預(yù)算的直接目的不同。二、資金預(yù)算管理的問(wèn)題分析對(duì)以往的資金預(yù)算管理工作進(jìn)行分析，不難發(fā)現(xiàn)，應(yīng)重點(diǎn)解決以下問(wèn)題：第一，核實(shí)資金需要量，降低資金占有率；第二，為資金籌措的數(shù)量和動(dòng)態(tài)控制提供依據(jù)；第三，加強(qiáng)資金管理的責(zé)任制。資金流量執(zhí)行的跟蹤管理是在月度執(zhí)行預(yù)算交給資金管理部門后對(duì)各部門用款進(jìn)行監(jiān)控的重要步驟。資金預(yù)算管理是由資金預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行跟蹤管理、監(jiān)督考核等三部分組成。⑶ 項(xiàng)目支出預(yù)算：一般按“編制上報(bào)、審查批準(zhǔn)、下達(dá)執(zhí)行”的程序執(zhí)行。銀行帳戶按規(guī)定管理，無(wú)違規(guī)開(kāi)立銀行帳戶現(xiàn)象。不存在擅自提高采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。（四）、資產(chǎn)管理方面增加的資產(chǎn)及時(shí)入帳，不存在將取得的國(guó)有資產(chǎn)不登記，擅自占有、使用的問(wèn)題。項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象。第一篇：預(yù)算和資金管理自查報(bào)告XXXX年度預(yù)算執(zhí)行和資金管理自查報(bào)告為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我單位預(yù)算和資金管理，貫徹落實(shí)XX部和XX委加強(qiáng)預(yù)算管理工作會(huì)議精神，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由XXX局長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，對(duì)單位XXXX年單位預(yù)算執(zhí)行及資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說(shuō)明如下：（一）、制度建設(shè)及執(zhí)行情況單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度。無(wú)自行調(diào)整項(xiàng)目支出預(yù)算問(wèn)題，所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。資產(chǎn)管理做到了責(zé)任落實(shí)，核算符合規(guī)定，帳實(shí)相符。（六）、合同管理方面合同簽訂的主體均合法、簽訂程序合規(guī)，簽訂內(nèi)容與批復(fù)的計(jì)劃和預(yù)算相符，合同的執(zhí)行嚴(yán)格規(guī)范。（九）、落實(shí)審計(jì)決定、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)建議及各種專項(xiàng)檢查意見(jiàn)情況對(duì)歷次內(nèi)、外部審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行了整改落實(shí)。⑷ 要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行的反饋和考評(píng)，由于不可抗力等特殊原因引起、確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按預(yù)算管理規(guī)定的權(quán)限辦理調(diào)整手續(xù)，建設(shè)單位不能
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