預算和資金管理自查報告(文件)
【正文】 二、資金異常及控制管理制定預算時必須客觀實際，總經(jīng)理為組織負責人，對預算的準確性和及時性負責；資金的日常使用及周轉(zhuǎn)嚴格按預算執(zhí)行，總公司根據(jù)相應的資金預算來協(xié)調(diào)及安排資金，發(fā)生預算外所需資金，需一事一議，上報相應的資金申請報告、資金調(diào)撥單、風險評估表、銷售還款計劃等；資金部對各公司上報的資金預算和分析進行審核，發(fā)現(xiàn)有明顯的考慮不全、敷衍了事的，予以退回重做；資金部負責對集團季度、所需資金的預算和分析，并會同分公司上報的預算，合并后交總裁辦審核；預算外的資金申請，超金額200萬的，需提前1015天申請，若資金部通過協(xié)調(diào)后，實在不能支持資金的，則應及時給出回復。二、資金管理執(zhí)行方面收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬戶單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務賬簿，無私設帳外及“小金庫”現(xiàn)象。三、資金安全管理方面：現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會計的賬務相核對，確認無誤后結賬。財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管，非經(jīng)單位負責人同意，不得攜章外出，禁止非財務事項加蓋財務印章，嚴禁財務章外借?？傊舜巫圆?，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責，一絲不茍，嚴守職業(yè)道德。銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實?；局С鰢栏駡?zhí)行國家的有關政策及規(guī)定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補貼或福利現(xiàn)象。財務管理中心第五篇：資金管理自查報告資金管理自查報告接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xxx集團《關于加強資金管控確保資金安全的通知》（xxxx財字[2013]4號）后，我單位高度重視，經(jīng)單位領導研究決定，成立了自糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：一、制度建立及執(zhí)行情況單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關財經(jīng)法規(guī)制度。參考文獻[1]周斌．論以現(xiàn)金流量為核心的企業(yè)資金預算管理及對策、決策探索，2007． [2]袁海霞．抓住三個環(huán)節(jié)提高財務資金管理水平．[3]王書力，彭雙南．內(nèi)控制度實務與案例．中國物價出版社，2004． [4]李世藝．淺談企業(yè)資金管理．電力財務與會計，2007，(03)．第四篇：資金預算管理規(guī)定資金預算管理規(guī)定一、資金預算及分析管理各子公司重視做好“資金預算”工作，具體做好以下報表:A、資金收支月度報表；B、季度資金預算報表，同時上報上季度實際發(fā)生報表和分析報告；C、資金預算報表；資金預算編制及上報時間要求:A、資金收支月度報表，根據(jù)月度實際收付情況進行編制，每月10日前上報；B、季度資金預算報表，根據(jù)分解指標進行預算，在每季末25日前上報，同時還需報上季度的資金預算與實際使用對照表分析報告；C、資金預算報表，根據(jù)集團或主機廠指標，同時結合上資金周轉(zhuǎn)情況，在年底25日前上報（第四季度總結與可合并）。通過上述對比與分析，可以看出零基預算具有以下優(yōu)點：一是促使各部門根據(jù)預算精打細算，量力而行，提高資金使用效果，特別是通過成本效益分析能使各項工作安排更加講究實效；二是按照可以動用的財力資源數(shù)額，結合項目性質(zhì)特點和重要程度進行安排，能保證資金使用更加合理；三是根據(jù)各種方案安排，使預算同業(yè)務活動結合得更好，同時具體工作目標為
語文相關推薦
鄂ICP備17016276號-1