【正文】 織召開了五次財務(wù)專業(yè)會議對財務(wù)管理、財務(wù)核算、規(guī)范經(jīng)營進(jìn)行全面布置同時進(jìn)行崗位培訓(xùn)。個別單位仍存在不遵守各項財務(wù)紀(jì)律現(xiàn)象，沒有完全按照財務(wù)制度進(jìn)行會計核算。加強(qiáng)會計監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)虛列成本、虛盈實(shí)虧，工程欠款不及時清收等現(xiàn)象，使企業(yè)財務(wù)管理和財務(wù)核算中存在的問題得到逐步解決。集團(tuán)公司自2011年實(shí)施資金的集約化管理以來，經(jīng)過完善內(nèi)部結(jié)算程序、開發(fā)核算軟件，簡化結(jié)算、支付、周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，資金發(fā)揮的作用和效果是任何單個企業(yè)所無法達(dá)到的，在實(shí)際操作過程中效果顯著。四是強(qiáng)化風(fēng)險管理，規(guī)范資金流程，堵塞管理漏洞。根據(jù)哈局及集團(tuán)公司的整體安排，修訂和完善財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)是2011年集團(tuán)公司財務(wù)工作的重要內(nèi)容。因此，今后一段時間必須加強(qiáng)對人員的培訓(xùn)，以提高財務(wù)人員的素質(zhì)和能力，使其能主動、創(chuàng)造性地開展工作。主要財務(wù)狀況2004年末，公司總資產(chǎn)****億元，其中流動資產(chǎn)****億元，固定資產(chǎn)****億元，無形資產(chǎn)****億元；負(fù)債****億元,所有者權(quán)益****億元。預(yù)算的編制和分解遵循以下原則：一是提高零售比例，降本增效，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化；二是以2004年費(fèi)用水平為基礎(chǔ)，考慮站庫增加對費(fèi)用的影響，確保人工成本，降低可控費(fèi)用，批發(fā)、零售分別下達(dá)指標(biāo)。財政撥款到位情況2011年，其中人員及辦公經(jīng)費(fèi)595萬元，公路小修保養(yǎng)經(jīng)費(fèi)111萬元，公路路產(chǎn)損壞修復(fù)補(bǔ)助資金6萬元，（含公路站皮卡車輛配備經(jīng)費(fèi)12萬元、），治理超限超載經(jīng)費(fèi)返還款47萬元?；I集更多的資金，緩解局里資金緊張狀況，確保工資按時發(fā)放和各項工作的順利進(jìn)行，是2011年財務(wù)工作的中心任務(wù)。同時，我們嚴(yán)格執(zhí)行政府采購的相關(guān)規(guī)定，對現(xiàn)有資源進(jìn)行整合重組，盤活存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)營管理水平。為此，著重做好以下幾方面的工作：繼續(xù)做好路賠費(fèi)、治超收費(fèi)的征繳工作，根據(jù)現(xiàn)行的分成政策，力爭多收、超收、多返還，緩解局里資金緊張狀況。進(jìn)一步加大對基層單位的監(jiān)督檢查力度，牢固樹立財務(wù)工作在全局經(jīng)濟(jì)管理中的核心地位，將會計監(jiān)督時點(diǎn)前移，及時發(fā)現(xiàn)和糾正各單位經(jīng)濟(jì)活動中存在的問題，改變監(jiān)督困難或乏力的狀況。截止2010年11月末，全市保費(fèi)收入實(shí)現(xiàn)XXXXX萬元，實(shí)收保費(fèi)實(shí)現(xiàn)了XXXXX萬元。當(dāng) 然，也對今年的報表利潤帶來不利影響。其中：其他應(yīng)付款項XXXX萬元，比年初增加XXXX萬元，增幅為：XXX%；主要是農(nóng)險過渡資金同比增加了XXXX萬元。減少了資金在市縣支公司之間的劃撥周轉(zhuǎn)，節(jié)約了資金運(yùn)營成本，降低了資金風(fēng)險，加快了基金的周轉(zhuǎn)速度。有效地降低了財務(wù)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。2011年要著重做好以下工作。要樹立過緊日子的思想，堅決杜絕鋪張浪費(fèi)。全面推行財務(wù)主管委派制。經(jīng)營風(fēng)險及財務(wù)風(fēng)險始終伴隨著企業(yè)發(fā)展的全過程，越是跨越發(fā)展越是要是對它們加強(qiáng)控制。公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)展種植業(yè)保險方面力爭重大突破，拉近和全省系統(tǒng)內(nèi)兄弟公司的盈利水平。2011年要加強(qiáng)對稅收政策的 研究，充分利用和把握國家有關(guān)優(yōu)惠政策，進(jìn)行稅收籌劃，使企業(yè)稅負(fù)得以延緩或減輕。以保證市公司、支公司兩級財務(wù)管理全面落實(shí)。”這幾年總公司在財務(wù)集中管理方面做了一些有益的嘗 試。堅持以經(jīng)濟(jì)效益為中心。二是財務(wù)集中度不夠，會計信息反饋不及時。連續(xù)10個月，公司費(fèi)用戶資金和支出戶資金兩項余額都在省公司規(guī)定的最低限額以下。2010年11月底，公司的資產(chǎn)負(fù)債率為XXXX%，比年初XXXX%上升了XXXX個百分點(diǎn)。預(yù)計年底費(fèi)用率降至XXXX%，同比下降XX個百分點(diǎn)。（2）、盈利能力得到進(jìn)一步加強(qiáng)。2010年是公司打基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年。充分發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部審計的“免疫”功能，進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理，堅持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，把提高經(jīng)濟(jì)效益作為財務(wù)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。6月份，財務(wù)審計人員參加了濟(jì)南市審計協(xié)會組織的內(nèi)審人員培訓(xùn)班；8月份，參加了山東省財政廳組織的全省高級會計人員培訓(xùn)班；9月份，財務(wù)科組織全局財務(wù)人員參加了縣財政局舉辦的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班。抓好基層單位的財務(wù)管理工作局財務(wù)科加強(qiáng)對基層單位財務(wù)工作的監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，規(guī)范基層單位的財務(wù)收支與管理行為。由于市公路局沒有批復(fù)建設(shè)計劃，該項支出沒有資金來源。零售單位按照[（走槍量*噸油現(xiàn)金營銷成本）+（加油站投運(yùn)個數(shù)*1萬元）]/2的標(biāo)準(zhǔn)撥測算撥付現(xiàn)金費(fèi)用。二、2005預(yù)算安排1．華北公司下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)銷售量****萬噸，其中零售量****萬噸，分別比2004年實(shí)際增加****萬噸、****萬噸。一、2004決算情況在公司管理層和公司黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全體員工的共同努力下，公司圓滿完成了2004的各項工作目標(biāo)，現(xiàn)將公司財務(wù)決算主要指標(biāo)報告如下：主要經(jīng)營指標(biāo)銷售成品油****萬噸，其中零售****萬噸。2011年財務(wù)會計制度體系建設(shè)，重在完善補(bǔ)充制度，重在落實(shí)制度。逐步推進(jìn)財務(wù)與業(yè)務(wù)應(yīng)用集成，實(shí)現(xiàn)流程銜接和信息共享，促進(jìn)一體化的企業(yè)級信息平臺建設(shè)。一是加強(qiáng)對現(xiàn)金流量的管理和控制，全面加強(qiáng)和落實(shí)現(xiàn)金流量預(yù)算管理，要圍繞企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，細(xì)化現(xiàn)金流量預(yù)算，將生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的現(xiàn)金流入流出全部納入預(yù)算管理。市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則，要求我們必須不斷強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)合同和法律事務(wù)管理，合同和法律事務(wù)工作的特點(diǎn)，要求我們具有前瞻性、預(yù)見性。繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作，勤儉節(jié)約辦企業(yè)各單位要繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，堅決執(zhí)行集團(tuán)公司下發(fā)的有關(guān)資金管理、預(yù)算管理、外雇勞動力管理、合同管理等規(guī)定。通過上述各種形式的培訓(xùn)提高了財務(wù)人員整體素質(zhì)，規(guī)范了財務(wù)人員工作行為，使財務(wù)管理工作逐步實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化。特別是市勞動保障局5月至10月對集團(tuán)公司下屬單位失業(yè)保險繳納情況進(jìn)行的拉網(wǎng)式檢查，涉及的單位多，時間長。集團(tuán)公司根據(jù)新近不斷出臺的財政法規(guī)，組織有關(guān)人員認(rèn)真研究各項政策，指導(dǎo)集團(tuán)公司多經(jīng)企業(yè)的財務(wù)管理工作，以便適應(yīng)改革形勢。財務(wù)工作量大事雜，加之我們的管理經(jīng)驗不足，特別是在經(jīng)費(fèi)緊張的情況下更難管理。比如我校周華文、李濤等教師遇到困難時，學(xué)校在資金十分緊張的情況下主動提供幫助，把黨的溫暖、組織的關(guān)懷送到第位職工心中。（二）合理安排，精打細(xì)算，統(tǒng)籌兼顧,保證教學(xué)。事業(yè)收入分項為：（1）學(xué)費(fèi)收入：（2）擇校費(fèi)收入 ：（3）住宿費(fèi)收入 :（4）文衛(wèi)費(fèi)收入 ： （5）信息技術(shù)費(fèi)收入:（6）電教教材費(fèi)收入: （7）其它收入 : 09——。負(fù)債情況：由于我縣財政十分緊張，無法解決我校建設(shè)資金，學(xué)校建設(shè)依靠舉債進(jìn)行。由于健全了制度，學(xué)校公物損失程度逐年下降，減少了維修開支。學(xué)校雖然資金非常緊，但還是想方設(shè)法為職工搞好福利，提高職工的福利待遇，保證貼如期發(fā)放，并且在節(jié)日對職工進(jìn)行福利補(bǔ)助，使職工體會到溫