【正文】 步建立和完善以中小企業(yè)信用征集和評(píng)價(jià)為中心的信用擔(dān)保征信制度。此外,應(yīng)鼓勵(lì)吸收社會(huì)捐助資金。由于擔(dān)保行業(yè)本身具有特殊性,涉及面廣,專業(yè)性強(qiáng),加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于投資主體不同,體制形式各異,造成人員來源渠道多,素質(zhì)參差不齊,對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的適應(yīng)性存在較大差異?！娟P(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用擔(dān)保；企業(yè)融資一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展現(xiàn)狀隨著新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)中的重要地位逐步顯現(xiàn)出來，中小企業(yè)的存在與發(fā)展?fàn)顩r成為影響一國經(jīng)濟(jì)的重要因素。但地方財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入大部分都是一次性的，規(guī)模又小。（四）缺乏市場化運(yùn)營手段中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要作用在于“杠桿”，可以引導(dǎo)社會(huì)資金特別是銀行資金流向中小企業(yè)，引導(dǎo)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。還應(yīng)對(duì)社會(huì)捐助等給予稅收減免優(yōu)惠。與商業(yè)銀行建立利益共享和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，通過合理的擔(dān)保比例來增強(qiáng)銀行的貸款責(zé)任，盡量避免全額擔(dān)保，通過適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，以期建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行共同承擔(dān)對(duì)中小企業(yè)提供金融支持的風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)新模式，建立針對(duì)小微企業(yè)校企合作的利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競爭力。（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場交易，由擔(dān)保人主動(dòng)承諾提供履約的保證，保障債權(quán)人經(jīng)濟(jì)利益的行為。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2003年6月底，中國設(shè)立各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計(jì)受保企業(yè)約5萬戶，累計(jì)擔(dān)保總額約1200億元；受保企業(yè)擔(dān)保后從業(yè)人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。由于受地方政府財(cái)力所限，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍規(guī)模不大。，內(nèi)部管理混亂。3擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債。（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制要健全在擔(dān)保制度；協(xié)作銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；推行反擔(dān)保制度。幾年來，我市擔(dān)保行業(yè)積極開展了流動(dòng)資金借款擔(dān)保、固定資產(chǎn)借款擔(dān)保、票據(jù)承兌貼現(xiàn)和授信擔(dān)保等業(yè)務(wù)，為部分中小企業(yè)解決了融資難的問題，對(duì)促進(jìn)我市中小企業(yè)的發(fā)展和壯大發(fā)揮了積極的作用。在不發(fā)生代償?shù)那闆r下，少量的保費(fèi)收入在扣除人員工資和辦公費(fèi)用之后所剩無幾，一旦發(fā)生代償?shù)那闆r，就有財(cái)務(wù)虧損甚至破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，這嚴(yán)重制約了我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。擔(dān)保專業(yè)人才缺乏。一方面要發(fā)揮政府擔(dān)保資金的杠桿作用，鼓勵(lì)民間資本和企業(yè)資本參股政府投資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；另一方面鼓勵(lì)各種社會(huì)資本成立商業(yè)性或互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府給予一些優(yōu)惠政策。信譽(yù)較好，影響較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以采取公開募集形式，吸收社會(huì)資金，從而擴(kuò)大擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模。主要是建立規(guī)范的信用擔(dān)保操作程序和擔(dān)保管理制度，實(shí)行事前、事中、事后全程控制。就是讓參與擔(dān)保的各方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共同協(xié)定責(zé)任比例。各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須參加再擔(dān)保，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的責(zé)任分擔(dān)，以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，這樣有利于擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營。我市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也應(yīng)把信息化建設(shè)作為自身建設(shè)的重要方面。除了對(duì)擔(dān)保體系的擔(dān)保凈損失由政府財(cái)政補(bǔ)貼一部分外，政府給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)相應(yīng)的免稅政策。由于我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立較晚，規(guī)模不大，在銀行的信用度還不高，目前只與建行、商行等少數(shù)銀行建立了合作關(guān)系，需要政府出面協(xié)調(diào)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系。三是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保資金的管理。各地區(qū)也要結(jié)合實(shí)際，積極籌措資金，加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的支持力度。（六）開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照不超過當(dāng)年年末責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。（十三）各部門和有關(guān)方面按照規(guī)定可向社會(huì)公開的企業(yè)信用信息，應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)開放，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。（十六）積極為擔(dān)保機(jī)構(gòu)做好服務(wù)工作。（十五）加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營的指導(dǎo)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。基準(zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)30%50%，也可經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。（四）為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，各地區(qū)可根據(jù)實(shí)際，逐步建立主要針對(duì)從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償機(jī)制。第五篇：加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見[范文]國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見的通知國辦發(fā)〔2006〕90號(hào) 各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見》已經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。一是建立市場準(zhǔn)入制度。一是減少政府干預(yù)。擔(dān)保業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環(huán)境是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成功運(yùn)作的前提。通過引進(jìn)人才、加強(qiáng)培訓(xùn)、開展合作交流等方式，不斷提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水平，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理能力，盡快造就一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、道德水準(zhǔn)高的擔(dān)保隊(duì)伍。要求企業(yè)以其合法的財(cái)產(chǎn)（包括股權(quán)）抵押或質(zhì)押，提供擔(dān)?；蚍磽?dān)保。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制主要是提取呆帳準(zhǔn)備金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，防范化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。二是建立信用擔(dān)保資本金補(bǔ)償制度。業(yè)務(wù)拓展艱難。今年擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行處于停滯狀態(tài)。由于規(guī)模小，資金分散，單個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力很差，所擔(dān)保的資產(chǎn)質(zhì)量不高，變現(xiàn)非常困難，一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r，整個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力將受到嚴(yán)重影響，甚至?xí)?dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。為了全面了解我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)情況，根據(jù)市里的統(tǒng)一安排，2007年6月，我們就此問題進(jìn)行了專題調(diào)研。（1）要進(jìn)行收費(fèi)精算設(shè)計(jì)，注意時(shí)點(diǎn)和頻度、權(quán)益換算及保證金的收?。?）收費(fèi)要取之有度，實(shí)施履約獎(jiǎng)勵(lì)、優(yōu)質(zhì)客戶授粉優(yōu)惠的政策2業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)來源(1)財(cái)政撥款；(2)擔(dān)保收費(fèi)；(3)擔(dān)保資金存款利息所得；(4)其他來源。人們往往有一定習(xí)慣性思維，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)定位在非盈利機(jī)構(gòu)一方，且風(fēng)險(xiǎn)成本難以定價(jià)，從而決定了擔(dān)保收費(fèi)難以定價(jià)、收取。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。由于信用擔(dān)保行業(yè)的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現(xiàn)象。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自身的一定資產(chǎn)為基礎(chǔ)為中小企業(yè)的債務(wù)履行提供保證，但是這種保證不是一對(duì)一的，即不是以一元的資產(chǎn)為一元的債務(wù)提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產(chǎn)啟動(dòng)多倍的銀行信譽(yù)，滿足中小企業(yè)的資金需要。（四）、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可加工的信用資源房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單等有價(jià)證券；商標(biāo)、專利、著作權(quán)、等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)股權(quán)等法定權(quán)益；企業(yè)其它一切財(cái)產(chǎn)等。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。再次，地方政府部門要統(tǒng)籌區(qū)域高職教育資源，引導(dǎo)大中型行業(yè)龍頭企業(yè)建立職業(yè)教育公共實(shí)訓(xùn)平臺(tái)，面向所有的小微企業(yè)和高、中職乃至培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開放，政府以獎(jiǎng)代補(bǔ)或者撥付運(yùn)行費(fèi)用等形式給予扶持。（四）建立和完善信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建立和完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正常運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)促進(jìn)信用擔(dān)保的再循環(huán)和持續(xù)發(fā)展有重要作用。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)。對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，要建立財(cái)政資金補(bǔ)償機(jī)制，保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)有穩(wěn)定的補(bǔ)充資金，政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算撥一定的資金作為基礎(chǔ)，可以每隔一定周期由政府將財(cái)政收入增長的一定比例數(shù)用于補(bǔ)充政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金，擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。（二）缺乏有效地風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制從擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面來看，在基層商業(yè)銀行貸款審批權(quán)限小而且各種要求近乎苛刻的環(huán)境下，由于缺少明確的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)制度規(guī)范，擔(dān)保機(jī)構(gòu)因?qū)嵙^于弱小而處于談判上的弱勢地位，所以，大多數(shù)銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，有很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸