【正文】 十一世紀(jì)國(guó)家食品工業(yè)發(fā)展的要求。同時(shí)，要使項(xiàng)目盡快投入運(yùn)營(yíng)，提高資產(chǎn)盈利能力。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： 本項(xiàng)目產(chǎn)品雖然具有資源獨(dú)占性，但相類似產(chǎn)品較多，且加工企業(yè) 多、小、散、亂，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈而無序，考慮到行業(yè)潛在進(jìn)入者與行內(nèi)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為了生存和競(jìng)爭(zhēng)的需要， 會(huì)采取“價(jià)格戰(zhàn)”等策略，引起公司收益的波動(dòng)。 正常年份年銷售收入 =20 萬元 150 噸 +35 萬元 100 噸 =3000 萬元 +2500 萬元 =6500 萬元 . （二） 稅金 本項(xiàng)目實(shí)行增值稅，稅率為 17%；企業(yè)所得稅率為 25%。 。 項(xiàng)目總投資 本項(xiàng)目總投資為 萬元。 設(shè)備主要為國(guó)內(nèi)采購(gòu)，設(shè)備費(fèi)用按生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠價(jià)格計(jì)算；設(shè)備安裝費(fèi)、備件費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置 5%平均水平計(jì)算。 四 、主要股東概況 安康垚森生態(tài)養(yǎng)殖有限公司成立于 20xx 年 12 月 3 日，公司與西北農(nóng)林科技大學(xué)等科研機(jī)構(gòu)保持者技術(shù)與產(chǎn)品的合作，聘請(qǐng)有一批 畜牧生產(chǎn) 專家參與公司技術(shù)攻關(guān)和創(chuàng)新。 建設(shè)用地及其它公用配套條件 項(xiàng)目總占地面積約 30 畝，將由高新區(qū)統(tǒng)征辦統(tǒng)一征用并進(jìn)行整理，實(shí)現(xiàn)供水，供電、道路、供暖、供氣、排水、通信、寬帶網(wǎng)、有線電視和場(chǎng)地平整 “九通一平”，按照高新區(qū)土地出讓、使用有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行權(quán)屬確定。年降水量在 750 毫米 — 1100 毫米之間。 本項(xiàng)目主要原材料是野豬，主要來源是本公司富硒特種野豬養(yǎng)殖基地，年出欄 8000 頭左右，其次是面向本市收購(gòu)野豬 。處理后的污水達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后 排入高新區(qū)污水管網(wǎng)。對(duì)建材選用導(dǎo)熱系數(shù)小的材料，以最大限度減少能量損失，做到節(jié)能的目的。 23 項(xiàng)目 PH CODcr/() BOD5/() SS/() 油類/() 最大值 2552 1338 982 治理設(shè)施進(jìn)口 最小值 1255 645 941 平均值 1905 992 961 最大值 92 28 62 治理設(shè)施出口 最小值 79 21 41 平均值 83 25 51 平均去除率 % 廢氣 為減少鍋爐廢氣對(duì)環(huán)境的污染，本項(xiàng)目在生產(chǎn)中要求煙塵達(dá)標(biāo)排放。沉淀地出水流入?yún)捬跛獬兀趨捬蹙饷傅淖饔孟?，將大分子有機(jī)物水解酸化變成小分子，將大部分不溶性有機(jī)物降解為溶解性物質(zhì)。 本項(xiàng)目實(shí)施期間應(yīng)該充分考慮當(dāng)?shù)卣块T的環(huán)保要求，為減少噪聲危害，應(yīng)合理安排施工計(jì)劃，噪聲大的工程盡量安排在白天進(jìn)行，進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)的機(jī)動(dòng)車輛不得鳴高音喇叭，并應(yīng)限速行駛；注意節(jié)約用水，加強(qiáng)生產(chǎn)廢水和生活污水排放的管理。生產(chǎn)廢水主要來自施工機(jī)械及施工附屬企業(yè)生產(chǎn)等；生活廢水主要來自施工人員集中區(qū)日常生活。此外，在項(xiàng)目實(shí)施的過程中要加強(qiáng)項(xiàng)目的檔案管理工作，從項(xiàng)目籌劃到工程驗(yàn)收各個(gè)環(huán)節(jié)的資料都要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定收集、整理和歸檔。 進(jìn)行土地三通一平，建設(shè)廠區(qū)主要 道路和公共工程管線鋪設(shè)； —— 二期工程： 20xx 年 1 月 － 20xx 年 10 月 。土地地形規(guī)則，地勢(shì)平坦，具備優(yōu)越的地理?xiàng)l件，并且在原材料和人力資源、運(yùn)輸?shù)雀鞣矫娑加欣陧?xiàng)目的建設(shè)實(shí)施。 宿辦樓 20xx 平方米。 11 二、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 富硒特種野豬養(yǎng)殖：采用山地流轉(zhuǎn)方式流轉(zhuǎn)野豬放養(yǎng)山場(chǎng) ，采用鐵絲圍網(wǎng)圍護(hù) 。將新鮮 的原料肉的脂肪和筋腱剔去，洗凈瀝干，切成 10 左右的肉塊。 （ 5）參加行業(yè)協(xié)會(huì)及新產(chǎn)品展銷會(huì)，擴(kuò)大影響。特別是廣州、香港、上海、北京等大城市需求量大，特種野豬肉每公斤5070元左右仍供不應(yīng)求。 五、市場(chǎng)需求趨勢(shì)分析 我國(guó)是以豬肉為主要肉食的國(guó)家，年消費(fèi)生豬 億頭，即使特種野豬按家豬消費(fèi)的十分之一計(jì)算也達(dá) 4800萬頭。 有利于促進(jìn) 富硒食品產(chǎn)業(yè)鏈條 調(diào)整 完善 ，提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 就目前 安康生豬養(yǎng)殖尤其是特種養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀來看，仍是以散戶為主， 生產(chǎn)規(guī)模小，產(chǎn)品深加工程度低， 資源利用率低，產(chǎn)業(yè)化程度低。建設(shè)無公害果、蔬、畜種養(yǎng)基地，推進(jìn)農(nóng)、林、牧、漁業(yè)及其延伸的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)共生體系。 三、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響 生態(tài)富硒野豬 生產(chǎn) 蘊(yùn)藏著巨大市場(chǎng)商機(jī) 在新形勢(shì)下，特別是中國(guó)加入 WTO 后，我國(guó)農(nóng)業(yè)面臨著巨大挑戰(zhàn)，野生動(dòng)物馴養(yǎng)生產(chǎn)有著很大的潛力。 目前，富硒食品已成為安康市六大支柱工業(yè)之一， 產(chǎn)業(yè)規(guī)模、增長(zhǎng)速度、企業(yè)效益均呈現(xiàn)加速發(fā)展態(tài)勢(shì)。二是 富硒食品產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)初具規(guī)模。當(dāng)前我市正處于 建設(shè)美麗富裕新安康 的戰(zhàn)略機(jī)遇期，加快富硒食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展是適應(yīng)消費(fèi)需求、發(fā)揮特色優(yōu)勢(shì)、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的有效措施，是增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、增加農(nóng)民收入的重要途徑，是 “保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定 ”推進(jìn)經(jīng)濟(jì)突破發(fā)展的戰(zhàn)略重點(diǎn)。 我市現(xiàn)有富硒產(chǎn)品加工企業(yè) 127 家 (銷售收入過億元企業(yè) 5 家、 500 萬元以上企業(yè) 97家 )，其中，有國(guó)家級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè) 1家、省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè) 26家、市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè) 45家。如此巨大的數(shù)字也預(yù)示了我國(guó)豬肉市場(chǎng)廣闊的發(fā)展空間和前景。 同時(shí)，本項(xiàng)目地處全國(guó)兩大富硒帶之一，土壤、水、植物中的有機(jī)硒能被 散養(yǎng)野豬有效吸收，所產(chǎn)豬肉又具有補(bǔ)硒功效，沒有工業(yè)添加劑污染， 具有保健、野味、經(jīng)濟(jì)三大優(yōu)勢(shì)。 《安康市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì) 發(fā)展“十二五“規(guī)劃》提出，以打造“中國(guó)硒谷”品牌為目標(biāo)，珍惜保護(hù)、科學(xué)開發(fā)、合理利用富硒資源，堅(jiān)持基地化培育、集團(tuán)化整合和項(xiàng)目化實(shí)施，重點(diǎn)發(fā)展糧油、茶葉、肉類、魔芋、果蔬、飲料、保健食品七大富硒食品產(chǎn)業(yè)集群，建成具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的中國(guó)富硒食品加工基地。項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、帶動(dòng)能力強(qiáng)，可以直接或間接帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。廣州野生動(dòng)物批發(fā)市場(chǎng)特種野豬毛重批發(fā)價(jià) 4050元／公斤仍十分搶手。突出加強(qiáng)工藝技術(shù)的開發(fā)力度和保護(hù)力度，力爭(zhēng)在 5 年左右 將產(chǎn)品打造為陜西名牌產(chǎn)品 。并嚴(yán)格執(zhí)行遺傳評(píng)估性狀測(cè)定規(guī)程、 育種記錄體系標(biāo)準(zhǔn)和適宜的遺傳評(píng)估模型，采用 GBS軟件進(jìn)行多性狀動(dòng)物模型 BLUP法估計(jì)育種值，使特種野豬種豬和商品豬質(zhì)量保持國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。黃酒、生姜、蔥等按一定比例配料煮開后，放入肉丁或肉片直到湯汁將干取出烘烤，得富硒野豬肉干成品進(jìn)行包裝貯藏 將新鮮的原料肉剔骨并從中間剖開，修割去除肥膘、皮、筋、碎骨等，然后順肌纖維方向切成大小約 500g 的小塊，用清水沖洗，并適當(dāng)浸泡以除去血污 。并建相應(yīng)的水、電、供熱、通風(fēng)等配套設(shè)施，建設(shè)糞便、污水收集處理設(shè)施。 12 屠宰工藝流程圖 肉干、肉松產(chǎn)品工藝流程 工藝流程簡(jiǎn)圖 三、設(shè)備選型 工藝設(shè)備的選型不僅要滿足產(chǎn)品加工工藝技術(shù)的要求，而且要達(dá)到優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、低消耗，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)效益的最大化。為加快工程建設(shè)進(jìn)度，在項(xiàng)目準(zhǔn)備期間進(jìn)行建設(shè)場(chǎng)地的工程勘察。 —— 三 期工程 ： 20xx 年 10 月－ 20xx 年 1 月。 項(xiàng)目招標(biāo) 本項(xiàng)目在建設(shè)過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和 國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和《陜西省實(shí)施〈中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法〉辦法》，凡是重要設(shè)備、材料等貨物單項(xiàng)合同估算價(jià)在 50 萬元以上的采購(gòu)，單項(xiàng)合同估算低于上述各單項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，但項(xiàng)目總投資額在 500 萬元以上的，都必須進(jìn)行公開招標(biāo)，擇優(yōu)確定。 廢 氣 施工期對(duì)大氣環(huán)境影響主要來自施工車輛揚(yáng)塵、尾氣排放。 ①?gòu)U水來源：本項(xiàng)目廢水主要來源于屠宰車間，主要包括（ 1）屠宰前沖洗牲畜的廢水；（ 2）燙毛、清洗胴體廢水；（ 3）清洗內(nèi)臟廢水；（ 4）沖洗車間地面，器具廢水；（ 5）沖洗圈欄廢水。 SBR 生物反應(yīng)器采用分步控制生化處理過程。 預(yù)期效果 本 項(xiàng)目在工程設(shè)計(jì)和建設(shè)中將依據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，嚴(yán)格控制污染物的排放量，并嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保工程與 24 主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的“三同時(shí)”制度。功率較大的用電設(shè)備，開機(jī)啟動(dòng)選用軟啟動(dòng)設(shè)備，使啟動(dòng)平穩(wěn)及節(jié)能。通過這些措施，整個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的“三廢”產(chǎn)生量大大減少，資源再利用、循環(huán)化效果明顯 。地勢(shì)平坦。主要災(zāi)害性天氣是伏旱、暴雨和連陰雨。 二 、項(xiàng)目法人基本情況 公司法人覃沛亮 本項(xiàng)目單位的法人代表 李新榮，男， 1966 年出生，西安交通大學(xué)管理哲學(xué)專業(yè)博士在讀，現(xiàn)任安康市安旗食品有限公司董事長(zhǎng) 。 30 第六章 投資方案 一、 投資估算的依據(jù) 和范圍 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按照實(shí)際價(jià)格計(jì)算。無形資產(chǎn)主要包括土地，遞延資產(chǎn)包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、前期工作費(fèi)等 。 第 七 章 財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià) 一、 成本核算 （一） 成本核算的依據(jù)和說明 32 成本核算采用完全成本法。 10= 萬元。 （詳見利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表） 四、償債能力分析 從借款還本付息表可以看出，從試產(chǎn)年 起第二年，項(xiàng)目未分配利潤(rùn)為 ，能夠保障償還銀行貸款本息，經(jīng)測(cè)算表明，項(xiàng)目借款償還期為 6年（包括 2 年建設(shè)期），表明項(xiàng)目融資方案合理，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很小，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。 35 （二）風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策 應(yīng)對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)：公司將在中省市各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的指導(dǎo)下，匯聚各方信息，提煉最佳方案，統(tǒng)一指揮調(diào)度，合理確定公司發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略。 36 項(xiàng)目敏感性分析圖%%%%%%%%%1 2 3 4 5 6 7IRR變化率固定資產(chǎn)投資營(yíng)業(yè)收入經(jīng)營(yíng)成本 項(xiàng)目敏感性分析表 變化率 15% 10% 5% 0% 5% 10% 15% 變動(dòng)因素 固定資產(chǎn)投資 % % % 0% % % % 營(yíng)業(yè)收入 % % % 0% % % % 經(jīng)營(yíng)成本 % % % 0% % % % 通過固定資產(chǎn)投資、營(yíng)業(yè)收入和經(jīng)營(yíng)成本對(duì)內(nèi)部收益率 IRR的影響變動(dòng)幅度來看，銷售收入是最敏感的因素，其次是經(jīng)營(yíng)成本，最后是固定資產(chǎn)投資。能夠給項(xiàng)目當(dāng)?shù)貏?chuàng)造較大的稅源。該項(xiàng)目的實(shí)施，將促進(jìn)紫陽及安康高新區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，帶動(dòng)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)了當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，可安置多人就業(yè)。 應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收應(yīng)付賬款、現(xiàn)金和銀行存款管理，在保持較高流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，減少資金占用，為公司擴(kuò)大投資提供現(xiàn)金流?？傮w上看，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要有： 政策風(fēng)險(xiǎn)：公司面臨一般企業(yè)共有的政策風(fēng)險(xiǎn)，包括國(guó)家宏觀調(diào)控政策、財(cái)政貨幣政策、稅收政策等，可能對(duì)項(xiàng)目今后的運(yùn)作產(chǎn)生影響。 （二） 成本 費(fèi)用估算 （詳見 成本費(fèi)用估算表 ） 二、 銷售收入及稅金 （一） 銷售收入 根據(jù)當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格，野豬肉干每噸 2123 萬元，富硒野豬肉松 每噸 4045 萬元，考慮價(jià)格變動(dòng)因素，確定本項(xiàng)目銷售價(jià)格為富 33 硒野 豬肉干每噸 20 萬元，富硒野豬肉松每噸 35 萬元。 10=508 萬元，殘值 =5347