市政工程西南設(shè)計(jì)研究院監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)方案工程設(shè)計(jì)-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 行困難；有的則太寬泛，無(wú)法執(zhí)行； (2) 部分制度存在照搬照抄現(xiàn)象，沒有進(jìn)行深入調(diào)查，導(dǎo)致制度的適用性不足； (3) 部分制度設(shè)定的要求偏高，超出員工努力所能達(dá)到的程度。 兩級(jí)監(jiān)控模式有效避免由于審計(jì)部層級(jí)低于西南院決策層而導(dǎo)致的審計(jì)失效 ，以及審計(jì)部本身存在的失誤或問(wèn)題。財(cái)務(wù)部及時(shí)將預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告院長(zhǎng)辦公會(huì)，由院長(zhǎng)辦公會(huì)進(jìn)行審議。 如預(yù)算停業(yè)清理單位的人員費(fèi)用、存量資產(chǎn)處置的變現(xiàn)等。 主要預(yù)算資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況；通過(guò)財(cái)務(wù)狀況預(yù)算，盤活企業(yè)資產(chǎn)，保證企業(yè)資產(chǎn)的完整、有效，達(dá)到保值增值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 現(xiàn)金流量預(yù)算。 （ 5）二級(jí)預(yù)算單位收到年度預(yù)算方案后必須嚴(yán)格執(zhí)行，且定時(shí)上報(bào)總院財(cái)務(wù)部。 例三：建立全面預(yù)算管理體系 統(tǒng)一預(yù)算編制的原則 明確預(yù)算制定的內(nèi)容 規(guī)范預(yù)算制定的程序 監(jiān)控預(yù)算實(shí)施的效果 例三：統(tǒng)一預(yù)算編制的原則 （一）強(qiáng)調(diào)各個(gè)分院、事業(yè)部、職能部門都必須以統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為前提。 支持銀行收支報(bào)告 為了全面掌握各單位資金收付情況，要求及時(shí)上交銀行收支明細(xì)表。 例一：關(guān)于審批決策權(quán)限的制度（四） 不具獨(dú)立法人資格的分院及事業(yè)部行政部門負(fù)責(zé)人權(quán)限 人事權(quán) 1. 參與員工的招聘考核； 2. 向總院人力資源部提出用人需求，由總院進(jìn)行審定； 3. 向總院人力資源部提出對(duì)某個(gè)員工解除合同的申請(qǐng)，由總院進(jìn)行審定； 財(cái)務(wù)權(quán) 1. 根據(jù)總院指標(biāo)，擬訂預(yù)算計(jì)劃，報(bào)總院審批。 提出討論 問(wèn)題 西南院的決策流程例二：由分院、事業(yè)部、職能部門等無(wú)發(fā)文權(quán)限單位提出需要，由總院領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行決策 院長(zhǎng)辦公會(huì) 院長(zhǎng)、書記 提出發(fā)文單位 寫出需要制定的制度草稿 副院長(zhǎng) 院長(zhǎng)辦公室 直接報(bào)送上級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 審核 審定 討論 決定 通過(guò) 通過(guò) 退回 未能決定 發(fā)文 退回 報(bào)送主管上級(jí) 文件 西南院的決策流程例三：由財(cái)務(wù)部、人力資源部、院長(zhǎng)辦公室等有發(fā)文權(quán)限單位提出需要，由總院領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行決策 院長(zhǎng)辦公會(huì) 院長(zhǎng)、書記 財(cái)務(wù)部、人力資源部、院長(zhǎng)辦公室 寫出需要制定的制度草稿 主管副院長(zhǎng) 直接保送上級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 審核 審定 討論 決定 通過(guò) 通過(guò) 退回 未能決定 發(fā)文 退回 報(bào)送主管上級(jí) 文件 西南院的審計(jì)流程例一：審計(jì)部進(jìn)行決策抽查審計(jì)的流程 審計(jì)部 院長(zhǎng)辦公會(huì) 院長(zhǎng)辦公室 紀(jì)檢委員會(huì) 討論 形成決議 審核 通過(guò) 否 提出抽查需要 提供所需文檔 審計(jì)報(bào)告 寫出審計(jì)報(bào)告 決議 通過(guò) 上報(bào)院長(zhǎng)辦公會(huì)重新討論 否 西南院的審計(jì)流程例二：審計(jì)部進(jìn)行管理者離任審計(jì)的流程 被審計(jì)人部門 審計(jì)部 人力資源部 紀(jì)檢委員會(huì) 審定 通知被審計(jì)人準(zhǔn)備辦理離任交接手續(xù) 審核 通過(guò) 否 提出離任審計(jì)需要 與被審計(jì)人聯(lián)系 審計(jì)報(bào)告 寫出審計(jì)報(bào)告 決議 通過(guò) 形成決議通知人力資源部 否 院長(zhǎng)辦公會(huì) 準(zhǔn)備接受審計(jì)，提供審計(jì)所需的檔案、帳目等 調(diào)研、訪談、滿意度測(cè)評(píng) 進(jìn)駐被審計(jì)人所處單位 與被審人訪談 辦理離任手續(xù) 西南院的審計(jì)流程例三：審計(jì)部進(jìn)行技術(shù)人員者離職審計(jì)的流程 被審計(jì)人 審計(jì)部 人力資源部 紀(jì)檢委員會(huì) 審定 通知被審計(jì)人準(zhǔn)備辦理離任交接手續(xù) 審核 通過(guò) 否 提出離任審計(jì)需要 與被審計(jì)人聯(lián)系 審計(jì)報(bào)告 寫出審計(jì)報(bào)告 決議 通過(guò) 形成決議通知人力資源部 否 院長(zhǎng)辦公會(huì) 準(zhǔn)備接受審計(jì) 調(diào)研訪談 進(jìn)駐被審計(jì)人所處單位 與被審人訪談 辦理離職手續(xù) 科技管理部 查閱資料軟件借閱 通過(guò) 否 返還借閱資料軟件，按規(guī)定將文檔上交 返還 通知 接收所有返還資料 返還 西南院的監(jiān)督約束機(jī)制中的投訴路徑 院長(zhǎng)辦公會(huì) 院長(zhǎng)書記 紀(jì)檢委員會(huì) 審計(jì)部 副院長(zhǎng) 中層領(lǐng)導(dǎo) 行政專職人員或主管 員工 制度 決議 制度 決議 制度 決議 制定 執(zhí)行 審計(jì)報(bào)告 制定過(guò)程 監(jiān)察 執(zhí)行過(guò)程 監(jiān)控 實(shí)施效果 審計(jì) 投訴 審計(jì)任務(wù) 回復(fù)投訴 或 院務(wù)公開 產(chǎn)生偏差 產(chǎn)生偏差 西南院制度建制：一個(gè)組織有效執(zhí)行制度、決策并使之能夠保障公正與公平，就必須使這個(gè)執(zhí)行路程處于閉環(huán)中 制度（或指令）的形成 制度（或指令）的推行 執(zhí)行效果 檢查 制度的更新
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