【正文】 委托收款業(yè)務（ 水、電、話、臨時工社保費 ）需事前與銀行、及第三方簽訂協(xié)議，一式四份，具體樣式見上述支付中心文件夾中） 九、相關問題的說明 2/6 Description of the contents ? 銀行清算時間 ： 人行每天兩次，上午 9： 00與下午 2： 00；農(nóng)行：預算內(nèi) 11： 20之前辦理，農(nóng)行將電子數(shù)據(jù)發(fā)送給人行，下午再清算，預算外、其他資金最好下午 4： 30之前，最晚不超過 5:00清算完成；建行：預算內(nèi)、外、其他資金清算在下午 4： 00前，第二天一早去人行清算前天的預算內(nèi)的資金，預算外、其他資金都是在當天清算完成 ? 與非稅收入的協(xié)調(diào)： 非稅收入的用款是與收入掛鉤的， 要確保收入到賬才能報計劃 ，沒收到錢的用款計劃也不要報， 原則上本月收入到下個月再用 ，特殊情況需要用款的可考慮，但必須要與非稅收入系統(tǒng)掛鉤，確認后也可本月收本月支；非稅收入與集中支付轉賬要 協(xié)同入賬 ，非稅收入 繳款聯(lián) 要到達 目的銀行 才能入賬 九、相關問題的說明 3/6 ?臨時專項： 臨時專項第一用款時需提供專項報告，以備跟蹤核查 ? 突發(fā)支出： 未 對于突發(fā)支出盡量不要占用已有科目金額，確需緊急支出的也需與管計劃與指標的科室聯(lián)系，讓他們盡快落實指標與計劃，以確保有款才能支。結算起點的調(diào)整，由中國人民銀行確定，報國務院備案。（不得亂發(fā)補助） ? （ 5） 工會費 按標準及財政教育部門的協(xié)商執(zhí)行。 ? 對上述退回需要重新支付的資金，在重新辦理支付手續(xù)后按上述列支方法，重新進行賬務處理。 ? 二、突擊花錢： 合理安排支出進度防止年底突擊花錢，提高支出進度與質量，規(guī)范超收資金的使用。 16:59:5916:59:5916:59Thursday, March 9, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 16:59:5916:59:5916:593/9/2023 4:59:59 PM ? 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 下午 4時 59分 59秒 下午 4時 59分 16:59: ? 楊柳散和風，青山澹吾慮。 2023年 3月 下午 4時 59分 :59March 9, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 16:59:5916:59:5916:59Thursday, March 9, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 2023年 3月 9日星期四 下午 4時 59分 59秒 16:59: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 2023年 3月 下午 4時 59分 :59March 9, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 L/O/G/O Thank You! ?謝謝 解答相關疑問 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。因此，一級預算單位會計對這部分資金不再作撥入和撥出賬務處理 (匯總資產(chǎn)負債表時，將所屬預算單位的數(shù)字相加 )。 ? （ 9） 原始發(fā)票 需由經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字，且簽字時不得用圓珠筆簽字。直接支付的精髓就是減少中間環(huán)節(jié)，避免滋生腐敗，誰提供商品和勞務服務的，我們就將其應得款項打入其對應的賬戶，對照此項標準如果辦給他們話顯然他們不是提供商品和服務方。 ?人員經(jīng)費： 人員經(jīng)費只能列支人員的工資及保險等支出，其他公用支出不得占用，以確保該支出真實反映人員支出 九、相關問題的說明 5/6 ?委托收款： 水、電、話、加油統(tǒng)一采取委托轉賬支付，之前要確保對應科目有足夠的錢。 14 、 區(qū)分 其他資金（往來款）與非稅收入 ，減少在其他資金往來款中列支的現(xiàn)象。（匯外地款請對方提供 “ 發(fā)票財務章和賬號 ” ，以防戶名和賬號出錯） 根據(jù) “ 節(jié)余 ” 協(xié)助控制支出節(jié)奏 控制為提高直接支付比例而采取變相打卡現(xiàn)象。 ? 年初預算指標錄入到支付系統(tǒng)并下達 (一 )下達預算指標 (二 )編制用款計劃 (四 )進行用款申請 (五 )辦理支付業(yè)務 ? 由 派駐人員 或 收款方 到支付中心 隨時辦理 ,但不要錯過銀行清算時間 每月 24日前（ 月底前一周 ） 網(wǎng)上 申報下月 用款計劃 申請科目有誤 ,在支付中心審核退回后重新申請（ 0 02崗位） 八、集中支付業(yè)務流程 ?業(yè)務科審批計劃 (直支率等） ?國庫 匯總下達 用款 計劃 （ 三）國庫匯總下達計劃 (三 )支付程序 Text in here Text in here Text in here 直接支付業(yè)務：預算單位根據(jù) 用款計劃 對明確直接支付的項目，做直接支付信息網(wǎng)上報送財政部門，國庫科對預算單位發(fā)送的信息，需在 當天審核 完畢，并及時傳送國庫支付中心執(zhí)行。 專項支出（含工程性支出）： 預算安排的專項經(jīng)費有明確支付對象的支出 (按審批手續(xù)確定 ),實行直接支付。 納入國庫集中支付管理的單位范圍： 已實行部門預算 的市直機關事業(yè)單位 納入實施范圍 。各機關、事業(yè)單位（實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位除外）的 全部收支活動 都必須按此制度執(zhí)行，所有財政性資金都必須按規(guī)范的程序繳入國庫或財政專戶，所有資金撥付和經(jīng)費使用都必須通過國庫單一賬戶體系運作，由財政根據(jù)單位用途直接將款項劃轉或支付到收款人。同時還要 增強政務的公開性 ， 減少 資金撥付的 中間環(huán)節(jié) ，做到既保證預算單位用款，又能 提高 財政資金的使用 效益 ，以充分體現(xiàn)政府職能的透明、快捷、高效。財政部門能夠及時、準確地掌握資金運作情況，為預算編制、執(zhí)行分析和調(diào)控經(jīng)濟提供準確依據(jù)，從而使財政宏觀調(diào)控能