財(cái)政系統(tǒng)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料x(chóng)xxx1209-文庫(kù)吧在線(xiàn)文庫(kù)
【正文】 委托收款業(yè)務(wù)（ 水、電、話(huà)、臨時(shí)工社保費(fèi) ）需事前與銀行、及第三方簽訂協(xié)議，一式四份，具體樣式見(jiàn)上述支付中心文件夾中） 九、相關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明 2/6 Description of the contents ? 銀行清算時(shí)間 ： 人行每天兩次，上午 9： 00與下午 2： 00；農(nóng)行：預(yù)算內(nèi) 11： 20之前辦理，農(nóng)行將電子數(shù)據(jù)發(fā)送給人行，下午再清算，預(yù)算外、其他資金最好下午 4： 30之前，最晚不超過(guò) 5:00清算完成；建行：預(yù)算內(nèi)、外、其他資金清算在下午 4： 00前，第二天一早去人行清算前天的預(yù)算內(nèi)的資金，預(yù)算外、其他資金都是在當(dāng)天清算完成 ? 與非稅收入的協(xié)調(diào)： 非稅收入的用款是與收入掛鉤的， 要確保收入到賬才能報(bào)計(jì)劃 ，沒(méi)收到錢(qián)的用款計(jì)劃也不要報(bào)， 原則上本月收入到下個(gè)月再用 ，特殊情況需要用款的可考慮，但必須要與非稅收入系統(tǒng)掛鉤，確認(rèn)后也可本月收本月支；非稅收入與集中支付轉(zhuǎn)賬要 協(xié)同入賬 ，非稅收入 繳款聯(lián) 要到達(dá) 目的銀行 才能入賬 九、相關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明 3/6 ?臨時(shí)專(zhuān)項(xiàng)： 臨時(shí)專(zhuān)項(xiàng)第一用款時(shí)需提供專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，以備跟蹤核查 ? 突發(fā)支出： 未 對(duì)于突發(fā)支出盡量不要占用已有科目金額，確需緊急支出的也需與管計(jì)劃與指標(biāo)的科室聯(lián)系，讓他們盡快落實(shí)指標(biāo)與計(jì)劃，以確保有款才能支。結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由中國(guó)人民銀行確定，報(bào)國(guó)務(wù)院備案。（不得亂發(fā)補(bǔ)助） ? （ 5） 工會(huì)費(fèi) 按標(biāo)準(zhǔn)及財(cái)政教育部門(mén)的協(xié)商執(zhí)行。 ? 對(duì)上述退回需要重新支付的資金，在重新辦理支付手續(xù)后按上述列支方法，重新進(jìn)行賬務(wù)處理。 ? 二、突擊花錢(qián)： 合理安排支出進(jìn)度防止年底突擊花錢(qián)，提高支出進(jìn)度與質(zhì)量，規(guī)范超收資金的使用。 16:59:5916:59:5916:59Thursday, March 9, 2023 ? 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 16:59:5916:59:5916:593/9/2023 4:59:59 PM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 下午 4時(shí) 59分 59秒 下午 4時(shí) 59分 16:59: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 2023年 3月 下午 4時(shí) 59分 :59March 9, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 16:59:5916:59:5916:59Thursday, March 9, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 2023年 3月 9日星期四 下午 4時(shí) 59分 59秒 16:59: ? 1楚塞三湘接，荊門(mén)九派通。 2023年 3月 下午 4時(shí) 59分 :59March 9, 2023 ? 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 L/O/G/O Thank You! ?謝謝 解答相關(guān)疑問(wèn) ? 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。因此，一級(jí)預(yù)算單位會(huì)計(jì)對(duì)這部分資金不再作撥入和撥出賬務(wù)處理 (匯總資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，將所屬預(yù)算單位的數(shù)字相加 )。 ? （ 9） 原始發(fā)票 需由經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字，且簽字時(shí)不得用圓珠筆簽字。直接支付的精髓就是減少中間環(huán)節(jié)，避免滋生腐敗，誰(shuí)提供商品和勞務(wù)服務(wù)的，我們就將其應(yīng)得款項(xiàng)打入其對(duì)應(yīng)的賬戶(hù)，對(duì)照此項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)如果辦給他們?cè)掞@然他們不是提供商品和服務(wù)方。 ?人員經(jīng)費(fèi)： 人員經(jīng)費(fèi)只能列支人員的工資及保險(xiǎn)等支出，其他公用支出不得占用，以確保該支出真實(shí)反映人員支出 九、相關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明 5/6 ?委托收款： 水、電、話(huà)、加油統(tǒng)一采取委托轉(zhuǎn)賬支付，之前要確保對(duì)應(yīng)科目有足夠的錢(qián)。 14 、 區(qū)分 其他資金（往來(lái)款）與非稅收入 ，減少在其他資金往來(lái)款中列支的現(xiàn)象。（匯外地款請(qǐng)對(duì)方提供 “ 發(fā)票財(cái)務(wù)章和賬號(hào) ” ，以防戶(hù)名和賬號(hào)出錯(cuò)） 根據(jù) “ 節(jié)余 ” 協(xié)助控制支出節(jié)奏 控制為提高直接支付比例而采取變相打卡現(xiàn)象。 ? 年初預(yù)算指標(biāo)錄入到支付系統(tǒng)并下達(dá) (一 )下達(dá)預(yù)算指標(biāo) (二 )編制用款計(jì)劃 (四 )進(jìn)行用款申請(qǐng) (五 )辦理支付業(yè)務(wù) ? 由 派駐人員 或 收款方 到支付中心 隨時(shí)辦理 ,但不要錯(cuò)過(guò)銀行清算時(shí)間 每月 24日前（ 月底前一周 ） 網(wǎng)上 申報(bào)下月 用款計(jì)劃 申請(qǐng)科目有誤 ,在支付中心審核退回后重新申請(qǐng)（ 0 02崗位） 八、集中支付業(yè)務(wù)流程 ?業(yè)務(wù)科審批計(jì)劃 (直支率等） ?國(guó)庫(kù) 匯總下達(dá) 用款 計(jì)劃 （ 三）國(guó)庫(kù)匯總下達(dá)計(jì)劃 (三 )支付程序 Text in here Text in here Text in here 直接支付業(yè)務(wù)：預(yù)算單位根據(jù) 用款計(jì)劃 對(duì)明確直接支付的項(xiàng)目，做直接支付信息網(wǎng)上報(bào)送財(cái)政部門(mén)，國(guó)庫(kù)科對(duì)預(yù)算單位發(fā)送的信息，需在 當(dāng)天審核 完畢，并及時(shí)傳送國(guó)庫(kù)支付中心執(zhí)行。 專(zhuān)項(xiàng)支出（含工程性支出）： 預(yù)算安排的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)有明確支付對(duì)象的支出 (按審批手續(xù)確定 ),實(shí)行直接支付。 納入國(guó)庫(kù)集中支付管理的單位范圍： 已實(shí)行部門(mén)預(yù)算 的市直機(jī)關(guān)事業(yè)單位 納入實(shí)施范圍 。各機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位除外）的 全部收支活動(dòng) 都必須按此制度執(zhí)行，所有財(cái)政性資金都必須按規(guī)范的程序繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，所有資金撥付和經(jīng)費(fèi)使用都必須通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系運(yùn)作，由財(cái)政根據(jù)單位用途直接將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)或支付到收款人。同時(shí)還要 增強(qiáng)政務(wù)的公開(kāi)性 ， 減少 資金撥付的 中間環(huán)節(jié) ，做到既保證預(yù)算單位用款，又能 提高 財(cái)政資金的使用 效益 ，以充分體現(xiàn)政府職能的透明、快捷、高效。財(cái)政部門(mén)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握資金運(yùn)作情況，為預(yù)算編制、執(zhí)行分析和調(diào)控經(jīng)濟(jì)提供準(zhǔn)確依據(jù)，從而使財(cái)政宏觀(guān)調(diào)控能
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