【正文】 解析：這里 B選項(xiàng)是杜撰的。 思考題 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容 ： ? 避稅規(guī)劃 ? 節(jié)稅規(guī)劃 ? 轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃 稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同， 主要可以分為 ( )。如果出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員 :一是接受教訓(xùn) 二是在訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方時，應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶因此受到的損失。就目前的人均壽命而言，這意味著，一般人在退休之后還有 10年到 20年或更長的退休生活。 思考題 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 制定投資策略先要確定投資目標(biāo)和可投資財(cái)富的數(shù)量，再根據(jù)對風(fēng)險的偏好，確定采取穩(wěn)健型還是激進(jìn)型的策略；分析投資對象包括 基本分析和技術(shù)分析 ；構(gòu)建投資組合涉及確定具體的投資資產(chǎn)和財(cái)富在各種資產(chǎn)上的投資比例；管理投資組合主要包括評價投資組合的業(yè)績和根據(jù)環(huán)境的變化對投資組合進(jìn)行修正。 21:34:3021:34:3021:34Saturday, February 25, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 21:34:3021:34:3021:342/25/2023 9:34:30 PM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 下午 9時 34分 30秒 下午 9時 34分 21:34: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 2023年 2月 下午 9時 34分 :34February 25, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 21:34:3021:34:3021:34Saturday, February 25, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 2023年 2月 25日星期六 下午 9時 34分 30秒 21:34: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 2023年 2月 下午 9時 34分 :34February 25, 2023 ? 1行動出成果，工作出財(cái)富。 思考題 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 投資可分為 : 實(shí)物投資 一般包括對有形資產(chǎn)的投資，有時也稱為直接投資； 金融投資 包括對各種金融合約的投資，有時也稱為間接投資。 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的 資金總額 、投資規(guī)劃的 時間 、客戶可以承受的 每月投資額 ， 通貨膨脹率和基本利率 后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃了。 思考題 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 稅收規(guī)劃的主要步驟 (1)了解客戶的基本情況和要求 ①婚姻狀況 ②子女及其他贍養(yǎng)人員 ③財(cái)務(wù)情況 ④投資意向 ⑤對風(fēng)險的態(tài)度 ⑥納稅歷史情況 ⑦要求增加短期所得還是長期資本增值 ⑧投資要求 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 (2)控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行 稅收規(guī)劃實(shí)施后，從業(yè)人員還需要經(jīng)常，定期地通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況。 答案： ABC 解析：保險規(guī)劃的風(fēng)險，這一命題十分重要。 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 保險 是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘和達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 ②緊急預(yù)備金的儲存形式 緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備： ?流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金 ?利用貸款額度 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 在消費(fèi)管理中要注意以下幾個方面： 即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi) 消費(fèi)支出的預(yù)期 孩子的消費(fèi) 住房、汽車等大額消費(fèi) 保險消費(fèi) 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 銀行貸款需要考慮的因素有： ①貸款需求。 思考題 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 預(yù)算編制的程序 ： 設(shè)定長期理財(cái) 規(guī)劃 目標(biāo) 預(yù)測年度 收入 對預(yù)算進(jìn)行 控制 與差異分析 算出年度 支 出預(yù)算目標(biāo) 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 應(yīng)急資金 管理 在正常的收入與支出范圍內(nèi)，每月或多或少會有一些節(jié)余，但是當(dāng)碰到意外收入突然減少、中斷或支出突然大幅增加時，如沒有一筆緊急準(zhǔn)備金可以動用則會陷入財(cái)務(wù)困境。 思考題 第三節(jié) 財(cái)務(wù)規(guī)劃 現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理 。 是解決客戶資金節(jié)余的問題，這是做理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn) 研究風(fēng)險轉(zhuǎn)移的問題 減少客戶支出的問題 解決客戶住房，教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題 討論客戶資產(chǎn)保值增值的問題 、消費(fèi)和債務(wù)管理 消費(fèi)貫穿于個人的一生，而收入與支出卻呈現(xiàn)較大的波動性。其中包括（ ）。 客戶的風(fēng)險特征可以由以下三個方面構(gòu)成： (1)風(fēng)險偏好 (2)風(fēng)險認(rèn)知度 (3)實(shí)際風(fēng)險承受能力 綜合上述三個方面就構(gòu)成了一個人的風(fēng)險特征。 一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。 年生活和還貸支出 60000元，休閑娛樂支出 12023元，贍養(yǎng)支出 24000元。 注： 那些額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險現(xiàn)金價值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表。次級信息并不是非重要的、非關(guān)鍵的信息。 思考題 顧問性 專業(yè)性 綜合性 制度性 長期性 理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)有 ( )。 《個人理財(cái)》 第 6章 章節(jié)提要 ? 理財(cái)顧問服務(wù)概述 ? 客戶分析 ? 財(cái)務(wù)規(guī)劃 第一節(jié) 理財(cái)顧問服務(wù)概述 概念 流程 特點(diǎn) 1 2 3 理財(cái)顧問服務(wù) 是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。 A. 專業(yè)性 B. 綜合性 C. 顧問性