德國西門子集團(tuán)“現(xiàn)金池”的運(yùn)作與管理-文庫吧在線文庫
【正文】 M1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 三月 21三月 21Saturday, March 27, 2023閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023/3/27 9:10:1209:10:1227 March 20231一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 27 三月 20239:10:12 上午 09:10:12三月 211楚塞三湘接，荊門九派通。 三月 219:10 上午 三月 2109:10March 27, 20231行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金池模式的主要特點(diǎn)包括以下幾點(diǎn)：第一，集團(tuán)和分子公司資金賬戶必須設(shè)在同一銀行里，集團(tuán)通過和銀行簽訂協(xié)議，利用電子銀行系統(tǒng)對分子公司的賬戶進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；第二，將融資轉(zhuǎn)移到企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，提升了集團(tuán)整體的授信額度；第三，集團(tuán)可通過電子銀行系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控各分子公司的賬戶數(shù)據(jù)；第四，對銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和企業(yè)信息化管理有較高的要求，依賴于提供資金管理服務(wù)的商業(yè)銀行，關(guān)系較為緊密。西門子為跨國集團(tuán)，其子公司遍布于全球，因此能夠通過整合來減少其不必要的成本。v作用：、產(chǎn)業(yè)選擇等進(jìn)行有效地結(jié)合，對于實(shí)施多元化戰(zhàn)略的公司來說，能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營上的分權(quán)與財(cái)務(wù)上的集權(quán)相統(tǒng)一。 ② 集團(tuán)總部的資金調(diào)度能力。而以把控制現(xiàn)金流為重點(diǎn)的財(cái)務(wù)集中管理唯一理性的制度安排。西門子通過建立現(xiàn)金池可以調(diào)整貨幣組合來消除風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面的影響，以避免付出額外的對沖成本。為了適應(yīng)不同國家和地區(qū)的金融監(jiān)管體制，西門子現(xiàn)金池的類型比較靈活。v SFS包括六大業(yè)務(wù)：負(fù)責(zé)中間市場人融資和信用風(fēng)險(xiǎn)組合的設(shè)備與銷售融資、進(jìn)行基礎(chǔ)項(xiàng)目的資本投資的資本管理、為西門子提供全面的全險(xiǎn)方案的保險(xiǎn)、管理公司的退休金并為資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)解決方案的投資管理、擔(dān)任項(xiàng)目融資和出口信貸咨詢顧問的項(xiàng)目融資與出口信貸、作為西門子現(xiàn)金管理的司庫與資金管理。v這實(shí)際關(guān)系到對實(shí)施系統(tǒng)的選擇：一種是集團(tuán)不建立實(shí)際現(xiàn)金池，通過銀行實(shí)現(xiàn)對 資金軌跡，調(diào)度管理，另一種是建立現(xiàn)金池，并利用銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對資金的管理；最后一種是銀企直連，通過軟件供應(yīng)商對集團(tuán)的個(gè)性化服務(wù)，或直接通過銀行與集團(tuán)之戀，滿足集團(tuán)不同需求。是指各銀行賬戶中的不同現(xiàn)金頭寸產(chǎn)生的綜合盈余來抵補(bǔ)綜合赤字。（ 1）收支兩條線管理方案和 ”零余額 “資金管理方案。分析思路216。思考題解答 一、背景知識 集團(tuán)內(nèi)部資本市場與集團(tuán)資金集中管理企業(yè)集團(tuán)也稱為母子公司，它是企業(yè)聯(lián)合的高級形式，是由若干個(gè)企業(yè)組成的多功能經(jīng)營聯(lián)合體。 (2)內(nèi)部資金結(jié)算中心?，F(xiàn)金池它既可以基于一種貨幣來實(shí)現(xiàn)，也可以基于多種貨幣來實(shí)現(xiàn)。 案例資料（一） 公司背景 西門子公司是世界上最大的電氣工程和電子公司之一，也是成功的多元化經(jīng)營企業(yè)之一，其業(yè)務(wù)遍及全球 190多個(gè)國家，在全世界擁有大約 600家工廠、研發(fā)中心和銷售辦事處。詳見圖 P190西門子財(cái)務(wù)組織架構(gòu)首席財(cái)務(wù)官 CFO中央財(cái)務(wù)部 CF會(huì)計(jì)服務(wù) AS預(yù)算、核算與報(bào)告（利潤中心）金融服務(wù) SFS現(xiàn)金管理、信用管理、貨幣風(fēng)險(xiǎn)管理（業(yè)務(wù)分部）制定公司整體財(cái)務(wù)政策141997 2023年年成立 SFS職能部門?負(fù)責(zé)集團(tuán)除財(cái)務(wù)政策制定和指導(dǎo)職能以外的全部金融業(yè)務(wù)運(yùn)作?是整個(gè)西門子集團(tuán)的金融服務(wù)中心、金融營運(yùn)中心和利潤中心 ?SFS按照業(yè)務(wù)分類可分兩大類、六大領(lǐng)域，最重要的部門是 TFS?現(xiàn)金管理與支付業(yè)務(wù) ?風(fēng)險(xiǎn)顧問與融資業(yè)務(wù) ?資本市場業(yè)務(wù) ?IT部門 SFS有明確的市場定位 100％控股的獨(dú)立法人 ?從中央財(cái)務(wù)部脫離，提高組織結(jié)構(gòu)透明度?業(yè)務(wù)拓展到金融領(lǐng)域提高金融
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