商業(yè)銀行經營管理原則-文庫吧在線文庫
【正文】 流動性、安全性與盈利性問題。在這種金融市場很不完善、融資渠道和資產負債業(yè)務單一的歷史條件下，銀行在經營實踐中找到了保持資產流動的理論依據(jù)，即商業(yè)性貸款理論。 評價 : 轉移理論沿襲了商業(yè)性貸款理論應保持高度流動性的主張，但突破了商業(yè)性貸款理論對銀行資金運用的狹窄局限，擴大了銀行資金組合的范圍，增強了商業(yè)銀行的盈利性。經濟的發(fā)展帶動了對資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產生了對固定資產投資和設備更新等中長期資金的需求。負債管理理論在很大程度上緩解了商業(yè)銀行流動性與盈利性的矛盾。所以，負債管理理論的運用必須謹慎，應當經常注意一些基本指標，如存貸款比率、資本充足率、流動資產比率等，并隨時注意防范經營風險。 2. 風險控制問題。 資金總庫法的基本思路如圖 2— 1所示： 資金來源 資金運用 活期存款 一級儲備 儲蓄存款 按優(yōu)先次序 二級儲備 定期存款 資金池 各類貸款 借入資金 其他有價證券 股本 固定資產 資金總庫法按照流動性高低分配資產，具體步驟如下： 1）一級儲備 一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面。但資金總庫法沒有把貸款結構看做是影響資金流動性的因素，所以貸款結構不在其管理范圍之內。這種理論認為，資產的流動性和分配的數(shù)量與獲得的資金來源有關。 線性規(guī)劃法（ Linear Programming Approach）是在管理理論和數(shù)學方法、計算機技術在銀行管理中的應用的基礎上產生的，該方法是求得在一定約束條件下，目標函數(shù)值最大（?。┗囊环N方法 。又設銀行管理人員確定的流動性標準是短期證券須占貸款的 25%以上。但是從實踐看，現(xiàn)實的情況更為復雜，比如目標函數(shù)的多樣性、資產配置在結構上的復雜性，目標變量系數(shù)以及約束條件等的變動性，都使得線性規(guī)劃模型變得更為復雜。這種方法的風險是有時得不到足夠的資金來源，一旦中央銀行采取緊縮的貨幣政策，就會導致一些小銀行負債管理結構的崩潰。 思考與練習 1. 簡述商業(yè)銀行的特點 。 資產負債綜合管理方法是指商業(yè)銀行通過對資產負債進行組合而獲取相當收益并承擔一定風險的管理方法。這個方法在提高資金使用效率的同時減緩了銀行因儲備減少而帶來的流動性不足，從而緩解了對銀行經營帶來的震蕩。在第一約束條件下，按此比例擴大資產組合數(shù)量，經多次驗證，可以得出符合第二、第三兩個條件的最佳資產組合為貸款 2 000萬元，短期證券 500萬元，即可行的最佳組合在 OE線上。 2）確定約束條件。 股本的流動性最小，資金周轉速度為零，主要用于發(fā)放長期貸款及公開市場長期證券投資。 資金總庫法的特點 : 是不管資金的不同特征，在資產分配時只服從于銀行的經營重點和管理目標，即在保證資產流動性的前提下再考慮其盈利性。二級儲備主要用來滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預料到的存款提取和貸款需求）。這種對稱是一種原則和方向上的對稱，而不是要求銀行資產與負債逐筆對應。資產負債綜合管理理論總結了資產管理和負債管理的優(yōu)缺點，通過資產與負債結構的全面調整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行的流動性不僅可以通過調整資產來保證，還可以通過調整負債來保證，變單一的資產調整為資產負債雙向調整，從而減少銀行持有的高流動性資產，最大限度地將資產投入到高盈利的貸款中去。其次，這一理論促成了貸款形式的多樣化，拓寬了銀行的業(yè)務范圍。這一理論認為：貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力，取決于將來的收入即預期收入。其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性。因此，商業(yè)銀行的資產業(yè)務應主要集中于以真實票據(jù)為基礎的短期自償性貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。它是銀行管理者決策的依據(jù)。商業(yè)銀行的業(yè)務收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務收入等；其業(yè)務支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設備維修費、稅金支出等。 負債的流動性是指銀行以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力 。 這又稱為 “ 三性 ” 目標 ，“ 三性 ” 既 “
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