【正文】 營原則，把握商業(yè)銀行的設(shè)立與機(jī)構(gòu)設(shè)置，了解商業(yè)銀行的發(fā)展與改革，從而為學(xué)好以后各章奠定基礎(chǔ)。用時(shí)： 2課時(shí) 商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)。 招募股份 （四）管理系統(tǒng) 商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)由全面管理、財(cái)務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理和市場營銷管理 5個(gè)方面組成。 (一 )按資本所有權(quán)劃分：可將商業(yè)銀行劃分為私人的、合股的以及國家所有的三種。第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標(biāo)） 三、盈利性原則 是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。 減少貸款和投資損失。第六節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動(dòng)必須注入的資金。它屬于銀行的外源資本。 留存盈余：這部分內(nèi)容著重介紹影響留存盈余大小的各種因素。第二節(jié) 銀行資本充足性及其測定側(cè)重于《巴塞爾協(xié)議》中的定義介紹。 五、表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 這是《巴塞爾協(xié)議》的又一項(xiàng)內(nèi)容，也是《巴塞爾協(xié)議》區(qū)別于紐約公式的地方，即表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換。用時(shí)： 1課時(shí) 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本的規(guī)定，銀行的最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越大，資本限額則越高；同時(shí)，銀行持股人的股本被認(rèn)為是最重要的第一類資本或核心資本。用時(shí)： 0課時(shí)第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段，也是決定銀行盈利水平的基礎(chǔ)。 活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平 。 必須堅(jiān)持效益性原則?；钇诖婵罟ぞ邉?chuàng)新（ 1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶（ 2）超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶定期存款創(chuàng)新（ 1）貨幣市場存款（ 2）可轉(zhuǎn)讓定期存單（ 3）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶儲(chǔ)蓄存款創(chuàng)新（ 1）零續(xù)定期儲(chǔ)蓄存款（ 2）聯(lián)立定期儲(chǔ)蓄（ 3）指數(shù)存款證（ 4）特種儲(chǔ)蓄存款 第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理 邊際存款成本 （二）存款成本控制 規(guī)模要受到一定的控制。 面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。 短期借款既擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強(qiáng)了外部的聯(lián)系和往來。 規(guī)?？刂? 發(fā)行數(shù)額和運(yùn)用范圍（二） 用時(shí)： 1課時(shí) 一、資金頭寸及其構(gòu)成 商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。 （三）按貸款的用途分類 通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。 （六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。（二） 四．貸款定價(jià)方法 （一） 優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 （五） （一） 用時(shí)： 1課時(shí) 一、審貸崗位設(shè)置 貸款調(diào)查崗位 貸款審查崗位 貸款決策崗位 貸款檢查崗位 貸款稽核監(jiān)督崗位 二、貸款責(zé)任制 建立以行長負(fù)責(zé)制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任制體系 將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任分級落實(shí)到部門、崗位和個(gè)人，按照 “ 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、各司其職、各負(fù)其責(zé) ” 的原則嚴(yán)格劃定信貸人員、信貸部門負(fù)責(zé)人、行長的貸款管理權(quán)限和責(zé)任 再劃分貸款責(zé)任的前提下，明確獎(jiǎng)懲條件和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行 “ 獎(jiǎng)優(yōu)罰劣 ” ，將貸款管理工作的業(yè)績與有關(guān)人員的利益掛鉤。 教學(xué)重點(diǎn)：證券投資的功能及策略 教學(xué)難點(diǎn)：銀行證券投資策略第一節(jié) 銀行證券投資的功能和主要類別 本節(jié)是本章的難點(diǎn)所在，主要采用課堂講授的教學(xué)方法。 本節(jié)也是本章的一個(gè)重點(diǎn)基本內(nèi)容，主要采用課堂講授的教學(xué)方法，教師在授課的過程中，可視教學(xué)進(jìn)度進(jìn)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)容刪減和調(diào)節(jié)，重點(diǎn)介紹概念。第三節(jié) 租賃合同與租金 本節(jié)主要介紹租賃合同的要素和租金的組成，主要采用課堂講授的教學(xué)方法。 商業(yè)銀行從事信托業(yè)的意義 二、銀行信托業(yè)務(wù)的種類 甲種委托貸款2． 忠實(shí)責(zé)任原則 （三） 用時(shí)： 一、備用信用證 （一） 訂立合同 2． 交單議付 6． 用時(shí)： 遠(yuǎn)期利率協(xié)議產(chǎn)生的原因 二、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的特點(diǎn) （一） 普通遠(yuǎn)期利率協(xié)議 （二） 金融市場的發(fā)展 （三） 互換業(yè)務(wù)產(chǎn)生的原因 二、互換的特點(diǎn) 三、商業(yè)銀行從事的互換交易類型 （一） 銀行的金融信息能力 （四） 金融期貨的種類 1． 貸款出售的定價(jià) （四） 運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) （八 ) 定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 三、表外業(yè)務(wù)的管理 （一）商業(yè)銀行對外業(yè)務(wù)的管理 （二）對外業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)管 （三）調(diào)整會(huì)計(jì)揭示方法第九章 其他業(yè)務(wù) 第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)代化發(fā)展，社會(huì)各階層對這類服務(wù)的需求大幅增長，已成為世界各國銀行業(yè)務(wù)競爭的焦點(diǎn)。第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù)有銀行匯票和商業(yè)匯票自分2． 托收結(jié)算 （三） 信用證結(jié)算 （四） 主要采用課堂講授的教學(xué)方法。主要采用課堂講授的教學(xué)方法。（ 三 ） 綜合信息類咨詢 （二） 第一節(jié) 國際業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)與組織機(jī)構(gòu) 一、國際業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo) 第一， 國外分行 一、國際貿(mào)易融資 （一） 國際資本市場 匯率的標(biāo)價(jià)方法 （二） 外匯期貨交易 （四） 第十一章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略 第一節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理和策略的發(fā)展本章是本門課程的重點(diǎn)章節(jié)，通過本章的學(xué)習(xí)，學(xué)生可以了解到銀行的管理理論及其發(fā)展，以及存在的問題和將來的發(fā)展。用時(shí)： 3課時(shí) 一、資產(chǎn)管理思想 （一） 三、資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理思想 本節(jié)重點(diǎn)介紹融資缺口模型及運(yùn)用。 教學(xué)建議：建議教師重點(diǎn)講授第一節(jié)，結(jié)合我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的主要內(nèi)容以及比例管理的指標(biāo)體系的實(shí)際，運(yùn)用案例分析使學(xué)生加深對教材內(nèi)容的理解。 資產(chǎn)項(xiàng)目 1． 貸款 5． 主要利用多媒體教學(xué)手段采用課堂講授的教學(xué)方法。本章在教學(xué)中，可結(jié)合銀行會(huì)計(jì)的內(nèi)容進(jìn)行介紹，可運(yùn)用多媒體教學(xué)手段，結(jié)合實(shí)例分析進(jìn)行教學(xué)。 本節(jié)重點(diǎn)介紹持續(xù)期缺口模型及應(yīng)用，由于有一定難度，故除對一些概念性的內(nèi)容需要掌握之外，對其他內(nèi)容不作要求，教師可視具體情況進(jìn)行教學(xué)。 第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用之一 ——— 融資缺口模型及運(yùn)用 稅率優(yōu)惠條件 2． 第五節(jié) 離岸金融業(yè)務(wù) 調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu) （三） 現(xiàn)貨交易 （二） 進(jìn)出口融資 二、國際信貸 （一） 努力獲取最大限額的壟斷利潤，全面開拓各種有 利可圖的國際金融業(yè)務(wù)和金融服務(wù)，爭取獲得較高的或有利的信 貸利潤率 第三， 專項(xiàng)調(diào)查咨詢 （二） 工程項(xiàng)目評估 （二） 我國支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展 支付結(jié)算的概念和意義（ (二） 第三節(jié) 信息咨詢業(yè)務(wù) 國家風(fēng)險(xiǎn) （四） 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理用時(shí)： 一、金融期貨 （一） 經(jīng)濟(jì)主體融資渠道多元化 （二） 其他內(nèi)容由于難度較大，由任課教師自行安排，不作考試要求。 合成的外匯遠(yuǎn)期利率協(xié)議 （四） 靈活性大 （三） 本節(jié)重點(diǎn)介紹第一個(gè)問題，后邊內(nèi)容任課教師視具體情況安排教學(xué)內(nèi)容。發(fā)行銀行（三） 4． 可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利 開證人申請開立信用證 2． 執(zhí)行合同 6． 銀行業(yè)技術(shù)手段的提高 3. 新型金融人才的培養(yǎng) 第一節(jié) 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展 課時(shí)安排： 4課時(shí) 教學(xué)目的與要求：通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握表外業(yè)務(wù)的概念、所包括的種類，使學(xué)生了解表外業(yè)務(wù)的管理。 資金獨(dú)立原則 教學(xué)建議：信托和租賃業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，學(xué)生比較陌生，教學(xué)中盡可能運(yùn)用圖表和實(shí)例進(jìn)行講解，這樣既可簡化教學(xué)過程，又可使教學(xué)具體、生動(dòng)、深入淺出，學(xué)生易于接受和理解。 信托投資 三 我國商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的規(guī)范化發(fā)展 （一） 第四節(jié) 信托業(yè)務(wù) 本節(jié)主要介紹信托業(yè)務(wù)的含義和種類，以及我國信托業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r。 租賃設(shè)備的所有權(quán)條款。 本節(jié)是本章的基本內(nèi)容，重點(diǎn)介紹租賃的概念和商業(yè)銀行經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的意義，主要采用課堂講授的教學(xué)方法。 用時(shí)： 一、銀行證券投資避稅組合的意義二、銀行證券投資避稅組合的原則與方法教學(xué)建議：聯(lián)系國際上商業(yè)銀行的普遍做法的實(shí)際，說明銀行進(jìn)行投資的意義及方法。用時(shí)： 一、銀行證券投資業(yè)務(wù)的方式 二、兩種業(yè)務(wù)方式的區(qū)別 本節(jié)重點(diǎn)介紹第二個(gè)問題，采用課堂講授的方式。商業(yè)銀行是信用中介，因此，存款和貸款一直是它的主營業(yè)務(wù)。 不良貸款發(fā)生的表象 （三） 票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn) （二） 本節(jié)是本章的一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容，主要采用講授和實(shí)驗(yàn)教學(xué)的方法，充分利用實(shí)驗(yàn)室，并結(jié)合實(shí)際講授。 基礎(chǔ)利率定價(jià)法 （三） （四） 教學(xué)重點(diǎn)：貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程 教學(xué)難點(diǎn)： 估 、質(zhì)押貸款和保證貸款的操作一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 （一）總量適度原則 （二）適時(shí)調(diào)節(jié)原則 （三）安全保障原則 二、庫存現(xiàn)金的日常管理 （一）影響庫存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律 難點(diǎn)的內(nèi)容視具體情況有選擇地講授。這里主要介紹資金頭寸預(yù)測的影響資金頭寸變化的因素。 課時(shí)安排： 4課時(shí) 教學(xué)目的與要求：通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成、作用及管理，了解庫存現(xiàn)金的日常管理和資金頭寸及同業(yè)存款的管理。 外國金融債券 短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源。 對時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確。 以成本為基礎(chǔ)定價(jià) 研究確定客戶的金融需要 資金成本 （二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡介主要介紹美國具有代表性的存款工具創(chuàng)新。 定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。 銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。 課時(shí)安排： 8課時(shí) 教學(xué)目的與要求：通過本章教學(xué)，使學(xué)生掌握銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念、作用和種類，把握存款業(yè)務(wù)的種類、借款業(yè)務(wù)的種類，了解存款創(chuàng)新的內(nèi)容。教學(xué)建議：教師在講授資本金原理時(shí)和資本金對策時(shí)，應(yīng)聯(lián)系我國商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)情況，如國家發(fā)行特別債券和剝離不良資產(chǎn)。 外源資本策略 二、分母對策 因此銀行資本充足性有數(shù)量和結(jié)構(gòu)兩個(gè)層面的內(nèi)容。通常有資本票據(jù)和債券兩類。 二、盈余：資本盈余、留存盈余 盈余也是銀行資本的重要組成部分，這些資本并非為單一的外源資本，還包括了內(nèi)源資本。 教學(xué)重點(diǎn)： 2.《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其對我國銀行業(yè)的影響 教學(xué)難點(diǎn)： 第一節(jié) 銀行資本金的構(gòu)成 課堂教學(xué)結(jié)束后，建議學(xué)生聯(lián)系《貨幣銀行學(xué)》教材的相關(guān)內(nèi)容，結(jié)合我國商業(yè)銀行改革發(fā)展實(shí)際，進(jìn)行一次討論，以加深有關(guān)商業(yè)銀行基本理論與基礎(chǔ)知識(shí)的理解。 提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。 （四）按組織形式劃分：可分為單元制銀行、分行制銀行和持股公司制銀行。用時(shí)： 1課時(shí) 一、建立商業(yè)銀行體系的基本原則 （一）有利于銀行業(yè)競爭 董事會(huì)：由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，董事長由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。因此，創(chuàng)立商業(yè)銀行，必須經(jīng)過嚴(yán)格的論證。