【正文】 2130萬元 32% 1110萬元 % 47萬元 % 86萬元 % 97萬元 100% 3469萬元 3469萬元2023年負(fù)債結(jié)構(gòu)2023年負(fù)債結(jié)構(gòu)負(fù)債項(xiàng)目名稱34和達(dá)公司按計(jì)劃執(zhí)行后的資產(chǎn)運(yùn)營效果資產(chǎn)類由 7247萬元減少到 6480萬元，降 767萬元，降幅 11%單位：元35和達(dá)公司按計(jì)劃執(zhí)行后的資產(chǎn)運(yùn)營效率及對公司損益的進(jìn)一步調(diào)整利潤： 114萬元 現(xiàn)金： 424萬元資產(chǎn)使用效率：提高 1倍36和達(dá)公司 2023年度經(jīng)營計(jì)劃一、銷售計(jì)劃二、成本計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)營計(jì)劃四、現(xiàn)金流量計(jì)劃五、組織、人力和激勵七、附件六、財(cái)務(wù)模擬37和達(dá)公司現(xiàn)金流量計(jì)劃經(jīng)營凈現(xiàn)金流量 1825萬元，凈現(xiàn)金流量流量凈增加額 478萬元。制定制度，強(qiáng)化考核。明確責(zé)任，與考核績效掛鉤。結(jié)合實(shí)際，制定操作流程，嚴(yán)格按照流程辦事。每一筆應(yīng)收款對應(yīng)銷售 人員財(cái)務(wù)經(jīng)理30和達(dá)公司資產(chǎn)類 “ 預(yù)付賬款 ” 的現(xiàn)狀、辦法、措施計(jì)劃處置辦法 措施 責(zé)任人預(yù)付款中 90%是設(shè)備款， %是模具款。23項(xiàng)目 目標(biāo)利潤 300萬元 目標(biāo)利潤 500萬元 目標(biāo)利潤 800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化表 —— 樂觀前提24項(xiàng)目 目標(biāo)利潤 300萬元 目標(biāo)利潤 500萬元 目標(biāo)利潤 800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化表 —— 處于中間的前提25項(xiàng)目 目標(biāo)利潤 300萬元 目標(biāo)利潤 500萬元 目標(biāo)利潤 800萬元保本分產(chǎn)品細(xì)化表 —— 保守前提26目標(biāo)利潤銷售收入4個 目標(biāo)利潤和 3組 假設(shè)前提下，和達(dá)公司應(yīng)達(dá)到的 12種 業(yè)務(wù)量（銷售收入）組合圖表27運(yùn)用量本利模型，在簡化條件下，即現(xiàn)有采購和銷售條件基本穩(wěn)定的情況下， 3775萬元 的銷售收入即為盈虧平衡點(diǎn)。2023年比 2023年計(jì)劃支出 減少 90萬元 ，降幅為 20%。15分產(chǎn)品、分成本明細(xì)項(xiàng)目的總生產(chǎn)成本計(jì)算表現(xiàn)實(shí)銷售收入 5388萬元，生產(chǎn)成本 3874萬元，銷售毛利 1514萬元，毛利率為%。） ? 9和達(dá)公司 2023年度經(jīng)營計(jì)劃一、銷售計(jì)劃二、成本計(jì)劃三、資產(chǎn)運(yùn)營計(jì)劃四、現(xiàn)金流量計(jì)劃五、組織、人力和激勵七、附件六、財(cái)務(wù)模擬10成本分析架構(gòu)圖示資料來源：文件編號成本分析財(cái)務(wù)會計(jì)方法管理會計(jì)方法原材料輔助材料工人工資職工福利費(fèi)外購燃料動力費(fèi)生產(chǎn)用間接費(fèi)用固定成本固定產(chǎn)品成本直接材料費(fèi)直接人工費(fèi)燃料和動力費(fèi)變動成本外購半成品自制燃料動力費(fèi)制造費(fèi)用固定銷售和管理費(fèi)用變動產(chǎn)品成本變動銷售和管理費(fèi)用11生產(chǎn)成本總體結(jié)構(gòu)分析資料來源：根據(jù)和達(dá)財(cái)務(wù)資料計(jì)算得出17 2590 無100%100%無錫井上華丸 文件編號單位：元、件 /套5主要客戶需求分析： 2023年 2023年以至今后幾年，和達(dá)的主要客戶依 然是上汽大眾。41999年 —2023 年，和達(dá)主要產(chǎn)品銷售情況。主要是空運(yùn)成本大幅增加使利潤急劇下降。北京中環(huán)60%%26%1006 324產(chǎn)品車頂飾條類降幅 5%和達(dá) 2023年計(jì)劃銷售量建立在上汽供貨會上公布的 2023年計(jì)劃產(chǎn)量的基礎(chǔ)之上。備注：采購材料的降價幅度按照上汽要求和達(dá)降價的相同幅度確定 。應(yīng)實(shí)施精細(xì)管理，壓縮控制管理費(fèi)用。確定了 3組假設(shè)前提 ， 4種目標(biāo)利潤（保本、 300萬元、 500萬元、 800萬元），模擬了 12種情景組合。完善調(diào)動、離職時的欠款清算。通過科學(xué)的使用測試后，認(rèn)為達(dá)到了要求，再支付剩余款項(xiàng)。完善流程，強(qiáng)化部門之間的溝通、協(xié)調(diào)和制約。定期對固定資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行檢查。則該負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動使利息支出減少 49萬元。崗位描述%?外協(xié)件加工成本和速度 擬訂資金籌措和使用方案，有效地控制和使用資金；確保正常費(fèi)用開支。以保證企業(yè)的資金能夠及時得到回收，加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。五年以上財(cái)務(wù)方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國內(nèi)大中型公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)歷? 良好的溝通能力及與部門的協(xié)調(diào)能力? 對業(yè)務(wù)的各個領(lǐng)域有基本的了解? 具有立足長遠(yuǎn)，把握全局的意識? 性格果斷，敢于揭露問題并快速決定解決方案關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)? 按上市公司要求建立健全財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理體系 發(fā)約人姓名： 簽署日期： 合同有效期： 2023年 1月 1日至 12月 31日 生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理 __________________受約人簽名： ____________—— 資產(chǎn)處置（壞帳、閑置和報(bào)廢固定資產(chǎn)等 ）經(jīng)營指標(biāo)185萬元10%財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)指標(biāo)2023年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI）主要業(yè)績審核方面532023年度業(yè)績合同（ 006）受約人姓名： 簽署日期： 目標(biāo)利潤 為零 。成本以和達(dá)預(yù)測數(shù)為準(zhǔn)；附表 14：74資料來源：文件編號變動成本法 處于中間 的前提假設(shè)： 銷量以和達(dá)預(yù)測數(shù)為準(zhǔn)；單價以和達(dá)預(yù)測數(shù)為準(zhǔn)；附表 18：78變動成本法 樂觀 計(jì)算的前提假設(shè)： 單價以和達(dá)預(yù)測數(shù)為準(zhǔn)；目標(biāo)利潤 為零 。銷量以項(xiàng)目小組對市場的分析判斷為準(zhǔn)；成本以和達(dá)預(yù)測數(shù)為準(zhǔn)；目標(biāo)利潤 為零 ?！?職位： 發(fā)約人簽名： ____________總經(jīng)理%天%%%0%0%0%0%0%采購的及時性外協(xié)件的回收速度掌握原材料市場的價格情況及預(yù)測未來走勢建立供貨商檔案，及時反饋信息制定有效的采購計(jì)劃管理指標(biāo)14098萬元%萬元60%20%20%%降低原材料采購成本采購質(zhì)量控制（抽樣檢驗(yàn)合格率）外協(xié)件加工成本外協(xié)件抽樣檢驗(yàn)合格率經(jīng)營指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)2023年合同目標(biāo)單位權(quán)重關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI）主要業(yè)績審核方面512023年度業(yè)績合同（ 004）受約人姓名： 總經(jīng)理 行政人事經(jīng)理崗位描述領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)或參與的關(guān)鍵程序? 規(guī)章制度的制訂： 質(zhì)詢并審議? 人力資源規(guī)劃： 參與質(zhì)詢? 銷售政策制定程序： 參與? 人力資源程序： 主持下屬部門業(yè)績考核會職位：行政人事經(jīng)理使命與職責(zé)? 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司行政事務(wù)管理、人力資源管理和戰(zhàn)略投資管理? 確保公司管理工作的規(guī)范化? 確保公司員工整體素質(zhì)的提高? 開拓適合公司發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目? 負(fù)責(zé)產(chǎn)品部工作主要工作? 在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，規(guī)范公司的各項(xiàng)行政管理事務(wù)，制定相關(guān)的規(guī)章管理制度? 負(fù)責(zé)尋找投資、購并對象；并做項(xiàng)目論證? 負(fù)責(zé) B－ RAS產(chǎn)品的市場 銷售工作? 制定有效的人力資源規(guī)劃? 負(fù)責(zé)公司所需人員的招聘? 負(fù)責(zé)各部門之間協(xié)調(diào)? 負(fù)責(zé)公司代理項(xiàng)目的尋找? 領(lǐng)導(dǎo)公司綜合辦公室的其他工作? 不斷完善公司內(nèi)部管理制度? 負(fù)責(zé)總經(jīng)理交辦其他工作