期貨法律法規(guī)-文庫吧在線文庫
【正文】 期貨公司限期整改，整改期限不得超過（ ?。┕ぷ魅?。 %。 7. 從事交易結算業(yè)務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣（ ?。? ，應當按照企業(yè)會計準則的規(guī)定對相關項目充分計提（ ?。?。 （ ?。﹥葓笏徒?jīng)具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的年度風險監(jiān)管報表。5個 %。 （ ?。┑炔煌闆r采取不同比例對資產(chǎn)進行風險調整。（ ?。?。（ ?。?，規(guī)定 “ 不得高于 ” 一定標準的風險監(jiān)管指標，其預警標準是規(guī)定標準的70%。（ ?。┧?、綜合題 某期貨公司共有15家營業(yè)部，現(xiàn)有凈資產(chǎn)人民幣8700萬元，資產(chǎn)調整值為人民幣230萬元，負債調整值為人民幣380萬元，有三家客戶需要追加保證金，但經(jīng)催告后仍然未足額追加，未足額追加的保證金數(shù)額為人民幣1800萬元。有證據(jù)表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監(jiān)會派出機構應當要求期貨公司相應核減凈資本金額。 【解析】期貨公司應當在年度終了后的3個月內報送經(jīng)具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的年度風險監(jiān)管報表。 【解析】期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持3個月的，風險預警期結束。（2）凈資本不得低于客戶權益總額的6%。（2）對公司高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其優(yōu)化公司風險監(jiān)管指標水平。 10. 【解析】期貨公司借入次級債務的，可以將所借入的次級債務按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本。凈資本不得低于客戶權益總額的6%。 【解析】根據(jù)《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》第24條第1款規(guī)定，期貨公司應當于月度終了后的7個工作日內向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構報送月度風險監(jiān)管報表，在年度終了后的3個月內報送經(jīng)具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的年度風險監(jiān)管報表。該辦法第20條和第21條分別規(guī)定，從事交易結算業(yè)務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。 18. 【解析】期貨公司風險監(jiān)管指標達到預警標準的，期貨公司應當于當日向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構書面報告，詳細說明原因、對公司的影響、解決問題的具體措施和期限，還應當向公司全體董事書面報告。 4. 【解析】期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照分類和流動性情況采取不同比例進行風險調整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調整。 【解析】從事全面結算業(yè)務的期貨公司，凈資本不得低于以下標準：（1）人民幣9000萬元。 二、多項選擇題 【解析】期貨公司風險監(jiān)管指標包括期貨公司凈資本、凈資本與凈資產(chǎn)的比例、流動資產(chǎn)與流動負債的比例、負債與凈資產(chǎn)的比例、規(guī)定的最低限額的結算準備金要求等衡量期貨公司財務安全的監(jiān)管指標。 【解析】期貨公司應當每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項風險監(jiān)管指標的具體情況，該書面報告應當經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認。 7. C 【解析】從事交易結算業(yè)務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。 %，不符合風險監(jiān)管指標標準 ，不符合風險監(jiān)管指標標準 %，符合風險監(jiān)
合同協(xié)議相關推薦
鄂ICP備17016276號-1