【正文】 (2) 集團(tuán)公司己先后發(fā)布了《工程質(zhì)量管理辦法》、《技術(shù)質(zhì)量 管理標(biāo)準(zhǔn)化工作流程 ，以文件 的 形式建立企業(yè)質(zhì)量管理手冊 ， 闡明 了企業(yè)的質(zhì)量方針，并描述其質(zhì)量管理體系的文件組成。主要體現(xiàn)其造成的集團(tuán)公司資質(zhì)降級、限制 招投標(biāo)及行政和經(jīng)濟(jì)處罰上，包括工程安 全 問題、 安 全 事故。 可能造成的影響、損 失 : ( 1) 安 全 問題的頻發(fā)會引起優(yōu)質(zhì)客戶的流 失 ，造成負(fù)面的社會 影響 ， 對企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展產(chǎn)生不良影響。 (4) 加強(qiáng)培 訓(xùn) 11 ，不斷 提 高從業(yè)人員環(huán)境健康安全意識、安全技 能與 安 全 心態(tài)。 第 18 頁共 90 頁 風(fēng)險管理 工 具 : 環(huán)境健康 安 全 風(fēng)險控制主要體現(xiàn)在安 全 管理及相關(guān)體系維護(hù)及 運(yùn)行管理 。 (2) 集團(tuán)公司要求項目經(jīng)理部在開工之前根據(jù)工程總承包合同 及施組方案編制《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表 ， 并經(jīng)集團(tuán)公司審核。 (4)各分公司、項目部對外支付合同價款 ， 應(yīng)持有效的合同、 協(xié)議、合同評審表 ， 有關(guān)結(jié)算單和經(jīng)單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)主管審簽后的 借款申請單 ， 到集團(tuán)公司資金管理部辦理款項審批支付手續(xù)。定期 與銀行核對 ， 保證會計記錄完整準(zhǔn)確。合同管理是企業(yè)風(fēng)險管理 中 最 為重要 的 一環(huán)。 合同文本風(fēng)險是指合同內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險。 (2)合同簽署階段的風(fēng)險。因保管不當(dāng)導(dǎo)致合 同泄密等。這種風(fēng)險王要表現(xiàn)為 :未達(dá)到終止條件的合同終止 。 (4)合同履行后管理階段的風(fēng)險 合同歸檔保管的風(fēng)險是指在合同歸檔保管過程中存在的風(fēng)險。嚴(yán)格合 同印章管理，確保只為符合管理程序的合同文本加蓋合同印章 。變更或轉(zhuǎn)讓后的合同視同新合 同， 需 履行相應(yīng)的合同管理程序等。對合同保管情況實施定期和不定期的檢查 等。 產(chǎn) 生的原因 : ( 1) 信 用風(fēng)險。 生 產(chǎn) 風(fēng)險是指在項目試生 產(chǎn) 階段和 生 產(chǎn) 運(yùn)營階 段中存在的技術(shù)、資源儲量、能源和原材料供應(yīng)、生 產(chǎn) 經(jīng)營、勞動力 狀況等風(fēng)險因素的總稱。項目發(fā)起人與貸款人必須對自身難以控制的 金融市場上可能出現(xiàn)的變化加以認(rèn)真分析和預(yù)測，如匯率波動、利率 上漲、通貨膨脹、國際貿(mào)易政策的趨向等 ，這些因素會 引 發(fā)項目的金 融風(fēng)險。此外 ， 還可通過新型的金融衍生工具對金融風(fēng)險進(jìn)行管 理。公司還可以爭取獲得其他項目參與者 ， 如政府或當(dāng) 地 產(chǎn) 業(yè)部 門的某種信用支持來分散項目的市場風(fēng)險。 (2) 分包合同訂立不規(guī)范，缺漏必備的條款的風(fēng)險 。在項 目整體策劃的基礎(chǔ) 上 ， 對勞務(wù)分包工作進(jìn)行策劃，制定項目部分包方 案，分包方案報上級勞務(wù)分包主管部門及項目業(yè)主和監(jiān)理工程師審批 同意后方可實施。各單位 同時填寫 勞務(wù)分包商資源調(diào)查表 報送企業(yè)勞務(wù)分包管理部門 ， 企 業(yè) 勞務(wù)分包管理部門建立、發(fā)布并及時更新勞務(wù)分包商資源庫 ， 實現(xiàn) 資源共享。 (8) 加強(qiáng)分包合同管理 ， 建立風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。 一 旦擔(dān)保貸款這 一 或有負(fù)債 轉(zhuǎn) 化 為 現(xiàn)實的負(fù)債 ， 將對公司的業(yè)績 產(chǎn) 生致命的打擊。法律環(huán)境的風(fēng)險首先表現(xiàn)在法律體系和法律文化 ， 中國是大陸法系國家 ， 但是世界上其他比較發(fā)達(dá)的國家多數(shù)是普通法 國家，而發(fā)展中國家由于以前是發(fā)達(dá)國家的殖民地 ， 也往往繼承了普 通法的傳統(tǒng)。 需 要 掌 握 的 信 息主要包括項目現(xiàn)場調(diào)研、 現(xiàn)場勘察、施工資源 信 息、氣候及天氣狀況、流行性疾病以及主要發(fā) 生的不可抗力事件的調(diào)研。海外項目涉及的材料采購 ， 有可能是在當(dāng)?shù)夭少徱灿? 可能從國內(nèi)采購，各地之間的材料價格可能存在極大差異 ， 同時也可 能存在比較大的價格浮動幅度。 匯率風(fēng)險。 a) ) DAB 爭議解決方式 : 爭端仲裁委員會 (Dispute Adjudication Board，簡 稱 DAB)在 FIDIC 國際工程合同中首次提出 ，目的是為了避 免 耗 時 費(fèi)錢的國際仲裁和訴訟 ， 公正合理地解決爭議 ，已在國內(nèi)外大 型工程建設(shè) 中 廣 泛應(yīng)用 ， 取得了巨大成功。 (2) 加強(qiáng)論證。在管理人員到位 第 34 頁共傭頁 的基礎(chǔ)上，再配以合理到位的各種管理制度，建筑企業(yè)才能做到對海 外項 目的實施 放 心，才能保 證 最終實現(xiàn)建筑 企 業(yè)的整個戰(zhàn)略目標(biāo)。 對應(yīng)收帳款監(jiān)控不嚴(yán) 。 盡量承攬中央和地方政府、醫(yī)院、事業(yè)單位 、大 專 院校、國有企 業(yè)及中央企業(yè)等資金到位的工程項目。 1品牌 推 廣 及維護(hù)風(fēng)險。品牌推廣及維護(hù) 風(fēng)險恰恰可能危及整個市場的 信 心。集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)將接受投訴 和批評看作是與客戶、公眾溝通的 黃金機(jī)會 ，及時監(jiān)測和分析投 訴的起因、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素，以便為業(yè)務(wù)運(yùn)營提供非常有價 值的風(fēng)險預(yù)警信息。媒體是公司和利益相關(guān)群體保持 密切聯(lián)系的紐帶，因此 ， 集團(tuán)公司應(yīng)借助各種媒體平臺 ，定期或不定 期的宣傳公司的價值理念。 (6) 進(jìn)一步完善激勵和約束機(jī)制。 (2) 確保及時處理投訴和批評。 可能造成的影響、損 失 : 當(dāng)出現(xiàn)質(zhì)量 安 全 事 故、違規(guī)經(jīng)營 導(dǎo) 致公司損 失 或成為被告時 ， 公 司的聲譽(yù)就在無形中受到了傷害。 (5 ) 工程款被拖欠后要及時、靈活的動用法律手段進(jìn)行清收。 定性指標(biāo)是根據(jù)對客戶的考察，考察者對其經(jīng)營狀況和發(fā)展前 景 做出的主觀判斷，主要從組織管理、歷史背景、產(chǎn)品與市場、經(jīng)營狀 況、企業(yè)文化與發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展前景、重要事件諸方面進(jìn)行評價。主要包括 :企業(yè)缺乏 長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略 ， 企業(yè)成本控制不力，市場發(fā)生變化、產(chǎn)品賣不出去， 企業(yè)經(jīng)營過于多樣化、攤子鋪的過大。另外對國內(nèi)項目比較不重視的爭議 解決條款，在談判時也應(yīng)引起足夠的重視 ， 一 定要選擇對建筑企業(yè)比 較有利的爭議解決方式 ， 以保證建筑企業(yè)的利益。 c) 訴訟方式 :考慮到建筑企業(yè)在項目當(dāng)?shù)氐南鄬Ρ∪醯姆删? 濟(jì)能力 ， 一 旦 工程出現(xiàn)爭議 ， 比如價款支付、質(zhì)量問題等等 ， 如果在 第 33 頁共傭頁 當(dāng)?shù)剡M(jìn)行訴訟，建筑企業(yè)往往很難獲得比較公平合理的判決。海外項目的工程價款往往都比較巨額 ， 建筑企業(yè)通常 都 需 要貸款 ， 同時由于施工工期比較長 ， 如果項目施工過程中貸款利 率發(fā)生比較大的變化 ， 對建筑企業(yè)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)以及最終的盈利都會產(chǎn) 生比較大的影響。為防止巨額工期索賠的發(fā)生 ， 除了在合同中對工期及其順延 和索賠作出詳細(xì) 具 體的約定以外 ， 在項目實施過程中 ， 建筑企業(yè)也應(yīng) 該建立在海外從事國際工程合同管理的商務(wù)履行習(xí)慣、注重工期證據(jù) 的收集，以確保正常的工期索賠和對來 自 業(yè)主反索賠等抗辯。 勞務(wù)風(fēng)險。 公司設(shè)立風(fēng)險。根據(jù)集團(tuán)公司 走出去 的戰(zhàn)略部署，拓展 海外 業(yè)務(wù)已經(jīng)成為 一 個行業(yè)趨勢 ， 然而 走出去 是個系統(tǒng)工程 ， 海 外建設(shè)項 目 一 般來說投資大、建設(shè)運(yùn)營時間長、參與方多 ， 項目潛在 風(fēng)險比較大， 需 要從 各 個 方面對海外建設(shè)項目的開展進(jìn)行分析和論證 ， 才能確保順利地 走出去 ，把利潤安 全 地 帶回來 。 第 29 頁共傭頁 產(chǎn) 生的原因及造成的損失 : ( 1) 財務(wù)風(fēng)險 :擔(dān)保業(yè)務(wù)是企業(yè)的或有負(fù)債 ， 但 是 一 旦被擔(dān)保 方無力償還到期債務(wù)，擔(dān)保方就不得不承擔(dān)連帶責(zé)任而負(fù)責(zé)清償債務(wù)。同時 企 業(yè)也規(guī)定了項 目部必須對勞務(wù)分 包商明確各項考核目標(biāo)、指標(biāo)，制定獎懲措施，兌現(xiàn)獎罰承諾，形成 良性競爭氛 圍 ，充分調(diào)動分包商積極 性 。禁 止與企業(yè)或項目部各級領(lǐng)導(dǎo)和管理人員及其親屬與有關(guān)聯(lián)的分包商 進(jìn)行商務(wù)活動，必須回避上述人員職權(quán)關(guān)聯(lián)范圍內(nèi)的招標(biāo)活動。 具 體資料要求不在此贅述，按照制度要求 ， 無論內(nèi)部和 外部的分包商，若要承擔(dān)相關(guān)施工任務(wù)時只有滿足以上要求并且經(jīng)過 總包單位分包商 資 信 管 理部門審核通過后，才能夠從事相關(guān)施工任務(wù)。與此同時，合法的工程分包 也存 在 著 眾多風(fēng)險 (如，工程質(zhì)量、工期、安 全 、工程款 結(jié) 算 與 支付 以及 政 策 法律、不可抗力、業(yè)主方面等等 )已不可小視。關(guān)于生 產(chǎn) 風(fēng)險中的 技術(shù)風(fēng)險 ， 貸款銀 行 一 般要求項目中所使用的技術(shù)是經(jīng)過市場證實的 成熟 生 產(chǎn)技術(shù) ，是成功合理并有成功先例的。貸款中固定利率債務(wù)與浮動利率 債務(wù)比例均衡可以降低風(fēng)險 ， 減少利益損 失。市場風(fēng)險是指在 一 定的成本水平下能否按計劃 維 持產(chǎn) 品質(zhì)量 與 產(chǎn)量 ，以 及 產(chǎn) 品市 場 需 求量與市場價格波動所帶來的 風(fēng)險。完工風(fēng)險是指項目無法完工、延期完工或者完 工后無法達(dá)到預(yù)期運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)而帶來的風(fēng)險。同 安 全 生 產(chǎn) 風(fēng)險。明確各類人員在合同糾紛處置中的責(zé)任 。要求對方為履行合同提供相應(yīng)的擔(dān) 保措施 。 這種風(fēng)險主要包括 :未對合同執(zhí)行情況進(jìn)行評價 。未及時采取有效措施防止糾紛的擴(kuò)大和發(fā)展 。合同變更未經(jīng)相應(yīng)的管理程序 ， 導(dǎo)致合同變更行為不當(dāng)或無效 。簽署后的合同被篡改等。 合同審核風(fēng)險是指在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或糾正合同不當(dāng) 第 21 頁共 90 頁 內(nèi)容和條款的風(fēng)險。 合同調(diào)查風(fēng)險是指在合同調(diào)查過程中對被調(diào)查對象做出不當(dāng)評 價的風(fēng)險。除嚴(yán)格實行崗位分設(shè)外 ， 要定期執(zhí)行崗 位輪換制。確保關(guān)鍵環(huán)節(jié)不出問題 ， 會計、出納、審核 崗位分 開 。開 立 一 般存款賬戶的 ， 報 集團(tuán)公司資金管理部審批。 產(chǎn) 生的原因 :貨幣資金由于強(qiáng)大的流動性，可以隨時進(jìn)行支付有關(guān)費(fèi) 用、購買物資以及償還債務(wù) ，且 不 會受到任何限制。發(fā)生事故時及時上報 ， 啟動 各級應(yīng)急反應(yīng)程序，制止事故損 失 擴(kuò)大。 應(yīng)對措施 : 事前的應(yīng)對 : ( 1) 優(yōu)化 安 全 管 理及相關(guān)體系，包括嚴(yán)格執(zhí)行安 全管 理 和其他 管理體系及操作程序 ，提高執(zhí) 行 力。 4 三級 安 全 教育制度未落到實處 。 第 16 頁共 90 頁 (3) 建立了工程質(zhì)量事故評價、調(diào)查處理及責(zé)任追究體系 ， 對 經(jīng)過實踐運(yùn)行的質(zhì)量管理體系進(jìn)行評價，確定企業(yè)質(zhì)量管理活動及其 有關(guān)結(jié)果是否符合要求 ，以及 這 些措施是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。 (2) 質(zhì)量問題及質(zhì)量事故的發(fā)生會造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損 失 ， 從 而對 企業(yè)發(fā) 展 產(chǎn) 生不可預(yù)見的沉重負(fù)擔(dān)。 產(chǎn) 品質(zhì)量風(fēng)險。企 業(yè)把 所 有經(jīng)營活動納入預(yù)測范圍 ， 結(jié)合企業(yè)的 實際情況選用預(yù)測方法 ， 科 學(xué)地選擇籌資方式和進(jìn)行籌資組合 ， 保持 適當(dāng)?shù)淖杂匈Y金與負(fù)債資金比例。 ( 4 ) 資金投放中影響資金 短 缺 。性、時效性和 時機(jī)性，保障有效行使。 ( 5) 社會性風(fēng)險。通過問卷調(diào)查，將排在前 15位風(fēng)險列 為集團(tuán)公 司 2020年度重大風(fēng)險 ， 分別為 : 債務(wù)風(fēng)險、資金短缺風(fēng)險、 產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險、安全生產(chǎn)風(fēng)險、資金安全風(fēng)險、合同管理風(fēng)險、工程 質(zhì)量風(fēng)險、工程 安 全 風(fēng)險、融資風(fēng)險、工程分包風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、海 外投資風(fēng)險、客戶信用風(fēng)險、品牌推 廣 及維護(hù)風(fēng)險、信息系統(tǒng)安全風(fēng) 險。 堅持落實《工程竣工項目風(fēng)險評估報告》制度，降低承包合 同履約風(fēng) 險 ， 有效監(jiān)控和防范竣工驗收、備案、交付過程中的結(jié) 算 和 資金風(fēng)險。先后印發(fā)了 一 系列文件，包括 :承包合同簽約和履行應(yīng)注意 第 9 頁共 90 頁 的風(fēng)險問題》、《關(guān)于承攬合同爭議解決方式的通知》、《關(guān)于規(guī)范備案 合同價款的通知》。 (4) 對不能改變現(xiàn)狀，但在過程當(dāng)中經(jīng) 過謹(jǐn)慎處理可以克服的行為或事件 ， 應(yīng)當(dāng)簡要列明規(guī)避措施及應(yīng)對方 案。通過授權(quán)委托書法律審核 ， 將 法律管理提前至經(jīng)營管理行為的啟動之初。同時，集團(tuán) 公司將風(fēng)險管理方案的編制與實施提升到與《施工組織總設(shè)計》同等 級別、同等重要的位置上加以落實，并且要將風(fēng)險管理方案的編制與 實施情況納入 二 級單位年度績效考核之中，定期進(jìn)行檢查、監(jiān)督、指 導(dǎo)，充分體現(xiàn)風(fēng)險防范工作的重要程度。將集團(tuán)公司己識別 的風(fēng)險點、風(fēng)險源在《內(nèi)部控制手冊》中進(jìn)行歸納、匯總為風(fēng)險庫， 共分為 :戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險五大 類 。集團(tuán)公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中高度重視風(fēng)險管理對 企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的重要保障作用，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展 第 4 頁共 90 頁 觀，積極推進(jìn)企 業(yè) 全 面風(fēng)險管理 ， 將 全 面 風(fēng)險管理列為 2020 年重點 工作之一，系統(tǒng)規(guī)劃、統(tǒng)籌安排、認(rèn)真執(zhí)行 ， 目前己基本完成全面風(fēng) 險管理工作年度計劃并取得良好效果。各項重點工程進(jìn)展順利，特別 是在連云港工業(yè)展覽中心、密云 其中，漳州站獲國家優(yōu) 第 2 頁共 90 頁 質(zhì)工程獎、石家莊勒泰中心獲中國鋼結(jié)構(gòu)金獎、來 廣 營國際城項目獲 中國土木工程詹天佑獎優(yōu)秀住宅小區(qū)金獎、中國鐵建科研樓幕墻工程 獲國優(yōu)裝飾獎。呂