有關(guān)xxx公司貨幣資金管理的調(diào)研報(bào)告-文庫吧在線文庫
【正文】 費(fèi)的成本。通過以上案例則知道公司在異地結(jié)算時(shí)選擇結(jié)算時(shí)正確的方法，降低結(jié)算費(fèi)用。目前資金風(fēng)險(xiǎn)很大程度上與違規(guī)運(yùn)營和賬外運(yùn)營有關(guān)，這在一定程度上暴露了會(huì)計(jì)管理不統(tǒng)一的弊端，影響到會(huì)計(jì)職能的發(fā)揮，使得正常的會(huì)計(jì)信息難以及時(shí)獲得，不僅不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，還容易掩蓋問題，推遲問題的暴露。（三）缺乏健全的貨幣資金內(nèi)部控制制度企業(yè)的貨幣資金管理出現(xiàn)混亂的根源是企業(yè)內(nèi)部缺乏資金控制制度。（二）加強(qiáng)會(huì)計(jì)審核和監(jiān)督工作建立對貨幣資金的監(jiān)督機(jī)制機(jī)構(gòu)，明確檢察人員的職責(zé)權(quán)限，定期和不定期的進(jìn)行檢查，狠抓各項(xiàng)制度的落實(shí)。第二利用自動(dòng)收款系統(tǒng)降低貨幣資金的管理費(fèi)用。對本單位發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)要及時(shí)報(bào)告、準(zhǔn)確、全面反饋本單位的經(jīng)濟(jì)信息，要樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，從源頭上防止貨幣資金被擠占、挪用、盜竊的問題產(chǎn)生；從制度上對于可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加以防范和控制?？蛻糁灰跇I(yè)務(wù)開通時(shí)制定上收的路徑，時(shí)間周期，金額等要求。第一采用網(wǎng)上銀行結(jié)算方式，降低交易費(fèi)用。財(cái)務(wù)部對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。（二）企業(yè)員工不夠了解決策，對宣傳教育工作比較松懈企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范主要通過財(cái)政部門文件，其次是通過相關(guān)文件，以及相關(guān)培訓(xùn)。如果進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)賬的話手續(xù)費(fèi)較高，這樣一來就給公司的資金成本造成了很多不必要的流失。平均每張轉(zhuǎn)賬支票使用1元多的成本。（二）監(jiān)督不力，缺乏事前始終的嚴(yán)格監(jiān)督和控制資金流向與控制脫節(jié)，體外循環(huán)嚴(yán)重，事前控制
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1