【正文】 比：表51 競(jìng)爭對(duì)手情況企業(yè)名稱固定資產(chǎn)（萬元）科研人數(shù)/公司人數(shù)（人）年?duì)I業(yè)額（萬元/年）相關(guān)產(chǎn)品大連環(huán)球礦產(chǎn)有限公司？5/23855鋼水凈化劑(精煉材)營口恒大實(shí)業(yè)有限公司200035/1031000鎂基脫硫劑鐵水脫硫劑鈣基脫硫劑鞍山礦業(yè)公司大連石灰石新礦20000100/8006000石灰石脫硫劑大石橋?qū)氫摻饘氭V制品有限公司280032/12010000涂層顆粒鎂脫硫劑u 企業(yè)規(guī)模通過表51中的幾項(xiàng)指標(biāo)綜合來看，我們主要競(jìng)爭者的企業(yè)規(guī)模比較大，作為新進(jìn)入者，我公司在規(guī)模上并沒有優(yōu)勢(shì)。與此同時(shí)，國外企業(yè)也極有可能以更為先進(jìn)的技術(shù)進(jìn)入市場(chǎng)從而對(duì)我公司的發(fā)展造成影響。產(chǎn)品認(rèn)知度：由于本產(chǎn)品剛申請(qǐng)了國家專利，還沒有投放市場(chǎng)，因此在市場(chǎng)上的知名度相對(duì)較低?！駥?dǎo)入期：在產(chǎn)品開始上市階段，由于知名度還不高，銷售增長率比較緩慢，我公司采取快速滲透策略。高定位繼續(xù)維持u 建立有效的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)建立此系統(tǒng)的目的在于提高效率、拓展市場(chǎng)及留住客戶。 促銷策略初 期u 人員推銷作為最原始的促銷方式，人員推銷仍然是我們企業(yè)最重要的促銷形式。長 期u 營業(yè)推廣公司初步穩(wěn)定后將開展多家代理商的銷售模式，代理商能否積極主動(dòng)的開展業(yè)務(wù)，對(duì)我公司的產(chǎn)品銷售有很大影響。6 生產(chǎn)經(jīng)營管理 管理目標(biāo)高效、低耗、靈活、準(zhǔn)時(shí)地生產(chǎn)合格產(chǎn)品，提供滿意服務(wù)。在以后的長遠(yuǎn)規(guī)劃中，再逐步擴(kuò)大，可以考慮建立多家分公司、配送中心等，方便快捷的給不同地區(qū)的需求商供應(yīng)商品。通過培訓(xùn)員工，提高職工隊(duì)伍的素質(zhì)，有效解決生產(chǎn)垃圾堆放和生產(chǎn)故障排除等問題?？蛻粲唵问袌?chǎng)預(yù)測(cè)庫存儲(chǔ)量特殊需求主生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn) 生產(chǎn)模式 準(zhǔn)時(shí)制JIT準(zhǔn)時(shí)生產(chǎn)方式，又稱無庫存生產(chǎn)方式。：產(chǎn)成品庫存定貨原料庫存物料轉(zhuǎn)化過程輸入在制品庫存裝 運(yùn)供 應(yīng) 商原材料入庫采購人員需求商輸出 物流圖 生產(chǎn)工藝1）白云石在破碎機(jī)中物理加工，顆粒大小達(dá)到≥100目，由于顆粒太小，要注意車間內(nèi)的空氣流動(dòng)和通風(fēng)條件，避免造成資源浪費(fèi)和粉塵污染；2）白云石粉末轉(zhuǎn)至燒結(jié)機(jī)中，輕燒至一定溫度，并持續(xù)燒結(jié)一段時(shí)間；3）通過運(yùn)輸設(shè)備將燒結(jié)好的白云石轉(zhuǎn)至混料設(shè)備，并在混料設(shè)備中按一定比例添加配料，充分混合均勻即可；4）將脫硫劑制成圓柱形（，也可以根據(jù)特殊需要制成特殊的形狀）； 5）真空包裝成型的產(chǎn)品，并儲(chǔ)存。在質(zhì)量管理的過程中，要時(shí)刻注意：以顧客為向?qū)?、授?quán)與團(tuán)隊(duì)合作、持續(xù)改進(jìn)與學(xué)習(xí)、以事實(shí)為管理依據(jù)。要求資源的配置能保證工作正確的完成，而不是把資源浪費(fèi)在問題的查找和補(bǔ)救上面。考慮到企業(yè)建立初期產(chǎn)品單一，因而采用決策迅速、效率較高的簡單型組織結(jié)構(gòu)（），在方便管理的同時(shí)降低人力資源成本。表72 管理團(tuán)隊(duì)詳細(xì)介紹職務(wù)姓名詳細(xì)背景介紹總經(jīng)理A20052009年就讀于XX大學(xué)材料成型及控制工程專業(yè)，曾獲得XX大學(xué)校二等獎(jiǎng)學(xué)金六次，一等獎(jiǎng)學(xué)金一次，建龍一等獎(jiǎng)學(xué)金一次。曾率領(lǐng)團(tuán)隊(duì)參加“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技競(jìng)賽，榮獲遼寧省優(yōu)秀獎(jiǎng)、銅獎(jiǎng)。積極參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，曾到中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所做實(shí)習(xí)，參加際華國際股份公司的審計(jì)工作。曾任青年志愿者協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)人，所在社團(tuán)獲得XX大學(xué)“十佳社團(tuán)”榮譽(yù)稱號(hào)。參加過“用友”沙盤模擬大賽，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營有一定經(jīng)驗(yàn)。 優(yōu)先考慮高學(xué)歷人才，適應(yīng)公司實(shí)現(xiàn)高學(xué)歷化要求。u 培訓(xùn)方式公司堅(jiān)持在職培訓(xùn)和脫產(chǎn)培訓(xùn)相結(jié)合，自我開發(fā)和教育開發(fā)同步進(jìn)行。 管理創(chuàng)新 技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)擁有獨(dú)立的技術(shù)研發(fā)中心，通過自主研發(fā)以及與高校、研究機(jī)構(gòu)等合作的形式，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。對(duì)掌握公司核心技術(shù)的人員和優(yōu)秀的營銷人才制定相關(guān)政策，包括薪酬政策、福利政策等，同時(shí)保證他們擁有良好的發(fā)展環(huán)境，包括資金技術(shù)支持、人員調(diào)配等，以此減少企業(yè)人才流失。資金主要用于購建生產(chǎn)用固定資產(chǎn)和部分管理用固定資產(chǎn)()，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等（）。投資回收期= 首次出現(xiàn)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計(jì)值為正值年份 1 + ∣上一年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)累計(jì)值∣/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益見效快,投資回收期短,投資方案可行。經(jīng)分析可以看出，即使銷售單價(jià)、銷售量下降10%或經(jīng)營成本上升10%，本項(xiàng)目的IRR、NPV、N還是比較理想的，說明本項(xiàng)目可行。9 財(cái)務(wù)分析 會(huì)計(jì)報(bào)表及附表 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)前提及財(cái)務(wù)假設(shè)財(cái)務(wù)前提：u 會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行2006年由中華人民共和國財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》；u 會(huì)計(jì)年度：以公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度；u 記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則，以人民幣為記賬本位幣；u 公司預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)間為每年的年末，即十二月三十一日。從安全邊際率來看，%，公司的安全等級(jí)為最高級(jí)別——很安全（見表86）。因此，具有很好的發(fā)展前景。考慮到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，%（下同），此時(shí)，NPV=（萬元），遠(yuǎn)大于零。倡導(dǎo)員工的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，拼搏精神和創(chuàng)新意識(shí)。樹立整合營銷觀念，形成“研發(fā)生產(chǎn)銷售”一體化，處理好管理層、內(nèi)部員工、經(jīng)銷商和客戶之間的關(guān)系，使公司能更好的適應(yīng)未來市場(chǎng)和挑戰(zhàn)。具體培訓(xùn)機(jī)制如表74所示。 營銷人員：通過登報(bào)招聘和網(wǎng)上招聘等方式面向社會(huì)招聘，有銷售經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。在管理手段上，借助組織建設(shè)、制度建設(shè)和文化建設(shè)，創(chuàng)造一種自我激勵(lì)和自我約束的機(jī)制，為公司的快速成長和高效運(yùn)作提供保障。現(xiàn)為XX大學(xué)有色金屬冶金專業(yè)碩士研究生，擔(dān)任XXXX學(xué)院研究生會(huì)副主席。曾到中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)習(xí)。曾任XXXX學(xué)院年級(jí)會(huì)文藝部長，相繼組織了“工管寢室文化節(jié)”、“健美操比賽”及“工管寢室闖關(guān)大賽”等活動(dòng)?，F(xiàn)為XX大學(xué)材料加工工程專業(yè)碩士研究生，擔(dān)任XXXX學(xué)院研究生會(huì)副主席。董事會(huì)總經(jīng)理XX大學(xué)XXXX研究所財(cái)務(wù)部人事部市場(chǎng)部生產(chǎn)部銷售部廣告部客戶技術(shù)服務(wù)部各地辦事處實(shí)驗(yàn)室1實(shí)驗(yàn)室2實(shí)驗(yàn)室3生產(chǎn)車間包裝車間研發(fā)部 成熟期期組織結(jié)構(gòu)圖 部門職能及人力資源配置 部門職能及人力資源構(gòu)成u 總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營事務(wù)，任命各部門總監(jiān)，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；u 生產(chǎn)研發(fā)部：負(fù)責(zé)與公司產(chǎn)品生產(chǎn)研發(fā)有關(guān)的各項(xiàng)工作，包括制定生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)新產(chǎn)品，改良生產(chǎn)工藝及根據(jù)市場(chǎng)信息及時(shí)對(duì)公司現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行合理的調(diào)整等；u 市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)營銷工作，包括建立和完善營銷信息處理系統(tǒng)，制定廣告策略以及預(yù)測(cè)分析未來市場(chǎng)發(fā)展方向等；u 人力資源部：負(fù)責(zé)公司人事工作，包括擬定公司人力資源計(jì)劃，組織安排人才招聘、培訓(xùn)工作以及對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行督促和檢查等；u 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理，包括制定企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算以及合理調(diào)度資金，提高資金使用效率等。：查閱生產(chǎn)訂單確定工作安排工廠整體檢測(cè)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)抽查簽樣樣品抽查成品入庫檢查質(zhì)量結(jié)果匯總優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)整改和預(yù)防措施跟蹤質(zhì)量問題協(xié)調(diào)處理質(zhì)量問題統(tǒng)計(jì)分析不合格品統(tǒng)計(jì)質(zhì)量問題處理 質(zhì)量管理流程圖 庫存管理庫存管理多以表格形式進(jìn)行，報(bào)表不及時(shí)，統(tǒng)計(jì)也非常不方便，我公司采用ERP和進(jìn)銷存軟件，這也是企業(yè)信息化的一個(gè)重要方面。形成嚴(yán)密的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)，使企業(yè)質(zhì)量工作程序化、規(guī)范化，利于質(zhì)量方針與目標(biāo)落到實(shí)處。這樣安排一方面可以減少員工的數(shù)量，有助于精簡人員，從而使員工獲得更高的福利待遇，有利于團(tuán)結(jié)員工，調(diào)動(dòng)員工工作的積極性；另一方面，員工人數(shù)少也方便我們進(jìn)行公司管理，容易增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力。為此可以繼續(xù)開發(fā)包括“看板”在內(nèi)的一系列具體方法，努力使供應(yīng)庫存實(shí)現(xiàn)零庫存，并逐漸形成了一套獨(dú)具特色的生產(chǎn)經(jīng)營體系?！?S”管理是TPM的前提，是TQM的第一步，也是ISO9000有效推行的保證。我們?cè)谌藛T素質(zhì)高、技術(shù)精益的條件下，大膽采用企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)（如用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)），努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部信息的集成，建立企業(yè)內(nèi)部與外部信息共享的管理平臺(tái)。 公司地理位置最直接的市場(chǎng)就是著名的鞍鋼和附近的中小型鋼鐵企業(yè)，北方地區(qū)還有京、津、唐鋼鐵基地、包頭鋼鐵基地、太原鋼鐵基地等，占全國鋼鐵企業(yè)產(chǎn)鋼量的70%左右，而我公司的脫硫劑是新型產(chǎn)品，市場(chǎng)缺口大，進(jìn)入門檻低。返利的比率為銷售產(chǎn)品的5%；216。u 公 關(guān)在公司籌建之初即開始公關(guān)工作。u 電子商務(wù)公司將在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)期建立網(wǎng)站，網(wǎng)站的內(nèi)容包括企業(yè)的介紹、產(chǎn)品目錄、應(yīng)用研究聯(lián)系信息等網(wǎng)頁，對(duì)企業(yè)、產(chǎn)品、科研等方面做詳細(xì)的介紹。 渠道策略u(píng) 主要銷售模式生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)銷商二、三級(jí)終端獨(dú)家代理生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)銷商二、三級(jí)終端多家代理經(jīng)銷商經(jīng)銷商生產(chǎn)企業(yè)辦事處二、三級(jí)終端自己分銷 銷售模式216。逐漸改變宣傳重點(diǎn)●成熟期：在這一階段銷售增長率開始放緩，市場(chǎng)趨于穩(wěn)定，營銷策略重點(diǎn)是爭取穩(wěn)定的市場(chǎng)份額，因此我公司將對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行進(jìn)一步改良并適當(dāng)加大促銷力度。l 目前產(chǎn)能大，產(chǎn)量低，市場(chǎng)疲軟的情況下，各個(gè)鋼鐵企業(yè)都在尋找一種新的脫硫劑以彌補(bǔ)鎂粉脫硫劑的不足。產(chǎn)品：l 成本低廉，本脫硫劑成本比金屬鎂脫硫劑降低近25%；l 節(jié)能減排，脫硫率高。高中脫硫效率(% )≥98≥95占地面積小大積垢、堵塞不易結(jié)垢易結(jié)垢系統(tǒng)磨損率中高系統(tǒng)能耗低中從表52中可以看出，鎂系脫硫劑不僅脫硫效果明顯比鈣系脫硫劑的好，而且在脫硫費(fèi)用消耗上也更具優(yōu)勢(shì)，目前國內(nèi)外廣泛采用鎂系脫硫劑進(jìn)行鐵水脫硫處理。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：煉鋼脫硫劑是其主要產(chǎn)品之一，且主要針對(duì)各鋼廠鐵水預(yù)處理工藝（單、雙槍噴吹）設(shè)計(jì)，形成了一定的煉鋼脫硫劑生產(chǎn)規(guī)模。煉鎂的生產(chǎn)過程不僅高污染、高能耗，不連續(xù)化，且對(duì)原料的粒度和品位要求太高，因此不僅造成了嚴(yán)重的環(huán)境污染，而且浪費(fèi)了大量的原料，這有悖于我國可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的總體規(guī)劃。 長期發(fā)展戰(zhàn)略（510年）我公司現(xiàn)已初具規(guī)模，要穩(wěn)定公司發(fā)展，將公司打造成為國內(nèi)知名的冶金精煉制品制造企業(yè)。第1年：在遼寧省營口沿海產(chǎn)業(yè)基地組建公司，自主研發(fā)白云石基原位鐵水脫硫劑，不斷改進(jìn)試驗(yàn)產(chǎn)品質(zhì)量，充分利用我公司的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，依靠公司的營銷人員初步建立銷售網(wǎng)絡(luò)，與鞍鋼企業(yè)合作開展宣傳活動(dòng)，運(yùn)用品牌戰(zhàn)略初步建立品牌形象，逐步提升我公司產(chǎn)品的品牌知名度，在最短的時(shí)間內(nèi)打開遼寧市場(chǎng)。“東立”展現(xiàn)了我公司不僅要立足于XX大學(xué)XXXX研究所，更要立足于東北，在振興東北老工業(yè)基地的戰(zhàn)略下，提高節(jié)能減排的效率，做好東北地區(qū)冶金精煉制品的市場(chǎng)之后，再走向全國。我公司屬于國家政策鼓勵(lì)的以節(jié)能減排為主的中小型企業(yè)，準(zhǔn)備投資于遼寧省營口沿海產(chǎn)業(yè)基地。u 華東區(qū)域市場(chǎng)主要有馬鞍山鋼鐵基地和上海鋼鐵基地，上海鋼鐵基地?fù)碛袑氫摷吧箱撘弧⑷?、五廠3個(gè)主要煉鋼企業(yè)、梅山冶金公司及十多個(gè)軋鋼廠，目前生產(chǎn)規(guī)模僅次于鞍本鋼鐵基地，鋼材品種及利潤率均居全國首位。u 東北區(qū)域市場(chǎng)遼寧鞍本鋼鐵基地位于遼寧中部工業(yè)工業(yè)區(qū)，是中國最大的鐵礦基地，占全國15%以上，占全國12%以上。經(jīng)過多年的實(shí)踐，國外先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)，結(jié)合國內(nèi)企業(yè)的特點(diǎn)，通過不斷改進(jìn)、優(yōu)化和自主開發(fā)新工藝，國內(nèi)不少鋼廠的爐外脫硫工藝已達(dá)到國際先進(jìn)水平。采用此法進(jìn)行鐵水爐外脫硫具有脫硫速度快、脫硫效率高、處理時(shí)間短、渣量少、鐵損低、溫降少、可實(shí)現(xiàn)深脫硫、對(duì)環(huán)境污染小，成本低等諸多優(yōu)點(diǎn)，并具有良好的綜合經(jīng)濟(jì)效益，已成為生產(chǎn)低硫鋼必不可少的技術(shù)措施，越來越受到人們的關(guān)注。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 鎂脫硫劑產(chǎn)品行業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)性。在國家節(jié)能減排、可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略大背景要求下，新型鐵水預(yù)處理工藝脫硫劑的市場(chǎng)前景十分廣闊。 技術(shù)保護(hù)“白云石基新型鐵水脫硫劑”由XXX教授及其學(xué)生獨(dú)立研發(fā)和設(shè)計(jì)，已申請(qǐng)專利，擁有全部知識(shí)產(chǎn)權(quán)。 產(chǎn)品研究與開發(fā) 產(chǎn)品開發(fā)前景目前該產(chǎn)品主要應(yīng)用于鐵水預(yù)處理階段，通過工藝的改進(jìn)和研究，可以進(jìn)一步向精煉脫硫工序延伸；另外脫硫應(yīng)用的相關(guān)配套設(shè)備在開發(fā)中，前景被業(yè)內(nèi)人士看好。 產(chǎn)品主要原料白云石、硅鐵、添加劑。表21 國內(nèi)各大鋼廠不同預(yù)脫硫工藝成本的比較項(xiàng)目噴吹法KR法脫硫劑種類CaOMg/CaO=1/4MgCaO單耗(kg/t)單價(jià)(元/ kg)18脫硫劑成本(元/t)純處理時(shí)間/min55溫降數(shù)值(℃)8～1028溫降成本(元/t/℃)鐵損扒渣鐵損(kg/t)鐵損成本(元/t)鐵渣渣量(kg/t)渣子運(yùn)費(fèi)(元/t)噴槍或攪拌頭費(fèi)用(元/t)噴吹N2費(fèi)用(元/t)0攪拌頭電費(fèi)(元/t)000總費(fèi)用(元/t) 20062007年鎂錠鹿特丹倉庫平均價(jià)（2）高溫下鎂的揮發(fā)嚴(yán)重，這使得鎂的精煉反應(yīng)效率相對(duì)低下，從理論上來講，%的硫，%的硫，日前國內(nèi)工業(yè)生產(chǎn)中，%，顯然鎂的利用率不到50%；（3），由于鎂的蒸汽壓在高溫下較高，因此工業(yè)生產(chǎn)中鎂粉有爆炸的危險(xiǎn)，其預(yù)防措施和添加方法有必要進(jìn)一步研究。根據(jù)冶煉鋼種的情況選擇不同的脫硫劑。，但由于受2008年下半年經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，鋼鐵企業(yè)的虧損很大。該脫硫劑采用白云石、硅鐵等作為原料，且對(duì)原料粒度沒有要求，價(jià)格低廉并使皮江法煉鎂的剩余廢料得到了合理的利用。公司擁有國內(nèi)領(lǐng)先的“白云石基原位鐵水脫硫劑”研發(fā)機(jī)構(gòu)（XX大學(xué)