【正文】 配電站 ⑥ 公共綠化 ⑦ 綜合服務樓 ⑧ 員工宿舍、食堂 ① 水井15個 ② 水塔3個 ③ 道路（進山莊路、環(huán)山莊路、園區(qū)生態(tài)路） ④ 停車場 3個 ⑤ 配電站 ⑥ 公共綠化 ⑦ 綜合服務樓 ⑧ 員工宿舍、食堂 16000 2000 350 14500 300 1000 表51項目用地規(guī)劃四、項目實施進度 XX花卉山莊項目在各級政府的大力支持下，通過股東單位和花卉山莊有限公司全體員工努力，力爭高質量、快速度地建設好山莊。 積極進行動物衛(wèi)生防疫 山莊建設養(yǎng)豬場、養(yǎng)羊場、養(yǎng)狗場，運用先進的飼養(yǎng)方法,對所飼養(yǎng)的牲畜進行疫病防治，杜絕任何動物傳染疾病,為山莊提供純生態(tài)不含任何激素的肉類食品。 微觀層面： 環(huán)境綠化、美化水平既是城市居民生活質量的重要標志，更是城市形象、品位的重要體現。并且大樹、古樹的移栽后的成活率很低（不到30%）；亂挖亂移造成生態(tài)環(huán)境的破壞，古樹遭致滅頂之災。%。目前在城鎮(zhèn)的環(huán)保方面，生活和生產垃圾量非常大，在我國城市一般來說，平均每戶34口人，日排放垃圾均10公斤左右，絕大多數放置于地面，腐爛發(fā)臭，使得蚊蠅滋生造成了對環(huán)境污染和居民的危害；很多地方都是把住戶的垃圾袋再用特制的塑料袋集中后裝車，不僅費錢而且塑料袋會造成環(huán)境污染，并且住宅區(qū)地上置垃圾箱或建垃圾房易污染，不僅占地面積大，而且與住宅區(qū)優(yōu)美的環(huán)境極不協(xié)調。其中顯著的特點是：家庭出游總量增加、休閑旅游成為新寵。 具體來講如下表71列示：序號典型競爭者 位置定位主要特色XX特點1XX山莊XX河東酒店洋樹珍品、環(huán)?？萍嫉难芯亢屯茝V；；；生態(tài)的概念，最終體現現代的人文、環(huán)境、自然的形態(tài)和性質：物質和文化的同步享受；。生態(tài)旅游和生態(tài)休閑來源于人們對于回歸自然的向往，他們既需要現實的資源來滿足這種需求，也希望或者有必要去了解克服現代產業(yè)發(fā)展帶來的不良效應的途徑、技術和未來的手段。 經估算，該項目總投資18047萬元。經估算，租地250畝，租賃期為30年；征用土地250畝，費用均價為15萬元/畝。預備費用投資共計679萬元。 綜合以上估算結果，項目建設投資總額估算價值為18047萬元。 利息計算 在估算長期借款利息時，假定每年的長期借款均發(fā)生在當年年中，還款在年末；本年尚未歸還的本年及以前年度的借款形成年初累計借款額，并按全年計息；銀行貸款建設期第一年發(fā)生；銀行長期貸款年利率按6%估算。表 8－7 固定資產折舊估算表 序號 年份 項目 折舊 年限 折舊率 營運期 2006 2007 2008 2009 固定資產合計 20 5％ 11234 （2）無形、遞延資產攤銷估算 無形資產通常有一定的有效年限，其成本應在其有效期限內攤銷完畢；遞延資產一般也應在投入運營后不少于5年內平均攤銷。 表 811 收入估算表 序號 項目 年實現財務收入 （萬元） 備注 1 技術轉讓和服務 800 2 觀賞奇木 1000 林木產品銷售 3 觀賞異花 1200 園藝產品銷售 4 賓館 1036 5 別墅 2523 6 餐飲 144 7 垂釣 36 8 咖啡吧 18 9 游泳 20 10 養(yǎng)殖 20 11 娛樂 (KTV、水上娛樂等) 510 12 合計 7507 稅費估算 根據我國稅法有關規(guī)定，項目建成后園區(qū)年上繳增值稅和流轉稅總額 （綜合稅率為9%）。18047＝％ 投資利稅率 投資利稅率＝年平均利稅總額247。第九章 社會效益 一、項目建設意義 隨著社會的發(fā)展，人們不斷提高生活質量的現實需求也愈加迫切，其中顯著的反映就是近年來整個社會的恩格爾系數的持續(xù)趨降，而親近園林羨山慕水、崇尚自然追求環(huán)保的消費意識漸成潮流，高品位、純生態(tài)的園林景觀和休閑娛樂項目已成為發(fā)展區(qū)域經濟、優(yōu)化產業(yè)結構的戰(zhàn)略布局的關鍵。二、項目名稱和定位 項目名稱：XXXX花卉山莊 項目定位：綜合運用現代人環(huán)科技打造高品位、純生態(tài)的休閑山莊。同時還擁有由博士、教授、研究員等業(yè)界專家組成的顧問團隊，他們在植物分類、生物技術、古樹名木栽培和養(yǎng)護、園林生態(tài)建設、化學、工程材料、美學和結構力學等學科領域具有深厚的理論功底和豐富的實踐經驗。特別是山莊的戰(zhàn)略性人才管理是否科學有效對于山莊的發(fā)展戰(zhàn)略的實現具有十分重大的意義，公司現有人力管理開發(fā)狀況和人力資源存量對于山莊戰(zhàn)略目標的實現存在一定的風險。 （3）高標準地做好園區(qū)的規(guī)劃設計，扎扎實實搞好項目前期準備與企業(yè)服務工作，規(guī)范內部管理。增加對山莊的投資，加大山莊的科技含量和提高市場的文化品位，打造山莊的核心競爭力，提高生態(tài)休閑娛樂產業(yè)的門檻，化解惡性競爭的風險。 技術風險對策 （1）對每個擬建項目進行詳細的技術經濟可行性論證，實事求是地考慮各種技術風險、質量事故風險、按照科學的程序決策，既要考慮項目較好的效果，又要考慮出現不利情況下的應對措施及承受能力，有時要預留備選方案。 市場風險 山莊的潛在市場需求大，存在將其轉化為現實山莊市場的風險，休閑娛樂山莊進入門檻不是很高存在不良競爭的風險。菲律賓XX投資發(fā)展有限公司（XXXXXXXX DEVELOPMENT CO.,LTD）系總部設在德國的XX集團的全資子公司，是一家致力于不動產、高新技術制造及物流等領域的專業(yè)投資公司，在美加、東南亞、港澳臺及中國內地已成功運作了一大批投資項目。 本項目建設用地為43600平方米，擬建賓館、別墅、科研中心及展示中心、少量精品人文景觀及輔助用房等，建筑面積約為74800平方米，各類綠化園林景觀面積為227200平方米，投資總額為18047萬元人民幣。 XX市岳塘區(qū)清水村處于長、株、潭城市金三角核心地帶，本地區(qū)氣候、土壤條件優(yōu)越、原生及引種品種豐富，園林綠化產業(yè)基礎具有先天優(yōu)勢，而市場需求的拉動效應強勁，加之低成本優(yōu)勢和政策傾斜的助力，對于綠化園林以及生態(tài)休閑產業(yè)的發(fā)展十分有利。 ＝（年） 動態(tài)投資回收期 動態(tài)投資回收期≈In(1Ii/R)247。 利潤總額＝財務收入－稅費－總成本費用 凈利潤 =利潤總額所得稅 可分配利潤 =凈利潤盈余公積金法定公益金 表 8－12 損益表 序號 年份 項目 營 運 期 2006 2007 2008 2009 1 財務收入 7507 7507 7507 7507 2 稅費 3 總成本費用 4385 3910 3801 3692 4 利潤總額（ 123） 5 所得稅 1000 1036 6 凈利潤（ 45） 7 盈余公積金 8 公益金 82 9 可分配利潤（ 678） 編制說明： 所得稅根據現行稅收政策以內資企業(yè)標準來估算，沒有考慮稅收優(yōu)惠政策。 表 89 年運營成本費用估算 序號 費用項目 金額（萬元） 備注 1 維修 550 約占固定資產 5% 2 水 300t每天， 3 電 500kwh每天， 4 環(huán)保 150 5 育林 150 6 游客保險 80 7 其它不可預計費用 200 8 花卉苗木采購成本 1000 8 合計 ②項目建成后，職工定員約 450人，年工資總額＝450＝540萬元，年福利費＝年工資額14％＝，年社保金=540=108萬元。表8－5 借款還本付息計算表號 年份 項目 建設期 營運期 合計 2004 2005 2006 2007 2008 2009 1 總投資 8399 7714 18047 固定資產 8219 7534 0 0 0 0 15753 建設期利息 180 180 0 0 0 0 360 流動資金 0 0 1934 其他 0 0 0 0 0 0 0 2 資金籌措 8399 7714 18047 財政撥款 0 0 0 0 0 0 0 自有資金 4399 3714 10047 用于流動資金 0 0 1934 借款 4000 4000 0 0 0 0 8000 銀行貸款 3000 0 0 0 0 0 3000 用于流動資金 0 0 0 0 0 0 0 外商投資 1000 4000 0 0 0 0 5000 用于流動資金 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 表 86 外商投資還款計劃安排表 年 份 2004 2005 2006 2007 2008 2009 借款本金 1000 5000 5000 3750 2500 1250 應付紅利 0 0 250 125 應還本金 1000 5000 5000 3750 250