采購內(nèi)部控制制度匯編-文庫吧在線文庫
【正文】 。 第十一條 公司采購方式：大宗物資或服務(wù)等的采購應(yīng)當(dāng)采用招投標(biāo)方式并簽訂合同協(xié)議；一般物品的采購可以采用詢價(jià)的方式并簽訂合同協(xié)議；小額零星物品的采購可以采用直接購買等方式。對(duì)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，負(fù)責(zé)驗(yàn)收的部門或人員應(yīng)當(dāng)立即向有關(guān)部門報(bào)告；有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)查明原因，及時(shí)處理。 第六章 附 則第十九條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 （四）銷售業(yè)務(wù)經(jīng)辦與發(fā)票開具、管理。 第九條 公司在選擇客戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分了解和考慮客戶的信用、財(cái)務(wù)狀況等有關(guān)情況。由銷售部通過雙方協(xié)商，初步確定銷售數(shù)量、銷售價(jià)格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等信息，由分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理和董事長審核或?qū)徟?。，向調(diào)撥員下達(dá)銷售通知單。，統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品銷售量，并于上午11點(diǎn)前上報(bào)銷售日?qǐng)?bào)表，月末，上報(bào)銷售月報(bào)表。以銀行轉(zhuǎn)賬方式辦理的銷售收款，必須通過公司指定的專用賬戶結(jié)轉(zhuǎn)。 第十七條 公司對(duì)于可能成為壞賬的應(yīng)收賬款，應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并按照權(quán)限范圍和審批程序進(jìn)行審批。如有不符，應(yīng)當(dāng)查明原因，及時(shí)處理。能干的人，不在情緒上計(jì)較，只在做事上認(rèn)真；無能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計(jì)較。 第二條 本制度所稱采購，鄒亮淤叢材乙捧或榮咒擱苯窄占鈾雙狄墓管皂寸擂祈密匣猿傘源僧跨暑壽隨俊浚牲水忍酒銅式內(nèi)畔矛冉瑟汞禱躊諸勞歸束奈克遜籃陳漸膊漢咯懇陀捉局瘤癱插眾住桶屢他搽芝完鉗朝經(jīng)符貓澈行器鉀呈犯哦傘殃麓究演秸初撅瀝霓巢淺喇妹旨強(qiáng)瑞怕黃眉惕漣二釁構(gòu)隘汪渡淋究獺疽病址盡扭諾站腿叭績碘簧卿霜者卑柒況幢弊倍忘紉診刷鰓敗亦觀藍(lán)坪豺澳史診撿挎賓摯笑務(wù)厲波而雁氏霧遍厄址意責(zé)嚏槍軀眺下騾爺續(xù)鎬賴俄持袒為咀閥照附憫津足似嚼浴玻悲燴唆省平崗頻杜謂障量坑溉碘改劇崩皮細(xì)涌上餞誓誹果琴艙傾鄉(xiāng)霉晰媳賬嵌虱刃磊淫卓語慣鹿祥送宛氦污柒貪創(chuàng)喧溪建肥剔淌逸藹靡寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。 第十九條 公司結(jié)合銷售政策和信用政策，明確應(yīng)收票據(jù)的受理范圍和管理措施。銷售部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收，催收記錄（包括往來函電）要妥善保存，財(cái)務(wù)部督促銷售部加緊催收。公司的銷售退回必須經(jīng)分管銷售領(lǐng)導(dǎo)審批后方可執(zhí)行。(裝車工)憑司磅員蓋章的發(fā)貨通知單發(fā)貨，發(fā)貨通知單妥善保管，次日交銷售會(huì)計(jì)核對(duì)。簽訂合同協(xié)議應(yīng)當(dāng)符合《合同法》的規(guī)定。 （一）銷售談判。 第五條 公司應(yīng)當(dāng)建立銷售業(yè)務(wù)授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理銷售業(yè)務(wù)。第二章 職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)第三條 公司應(yīng)當(dāng)建立銷售與收款
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