【正文】 《低值易耗品盤點表》《低值易耗品報廢表》3. 月末完成客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書及棉織品的實地盤點。次月將本月貸方余額轉(zhuǎn)入“營業(yè)收入其他收入”（二）、每周工作1. 各類單據(jù)的領(lǐng)用：押金單、早餐券蓋財務(wù)章，前臺換零錢2. 辦公用品采購及領(lǐng)用登記。報銷完后在報銷單及發(fā)票上加蓋付“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章。由店內(nèi)審批的，應(yīng)先申購再報銷。月末統(tǒng)計前臺服務(wù)員每人的發(fā)卡數(shù)，算出每人的家賓卡提成（金卡提成20元/張，普卡提成5元/張）。（月末盤點時只需根據(jù)小商品交接單結(jié)存數(shù)盤點既可）。售出餐券原則上不退,特殊情況由當班經(jīng)理決定,并按作廢或沖帳程序處理,餐券回收使用,并在餐券發(fā)放記錄本重新記錄該條信息,在”贈券標明”欄中注明”退回”字樣,以利于日審核對.如遇到現(xiàn)金購券的退回,當日的從未結(jié)當日現(xiàn)金帳中退款。贈送的早餐券要有店長在餐券發(fā)放記錄本上的簽字確認。原則上加收半天或一天房費。沖帳發(fā)生表需店長簽字確認。8) 核對各種表格之間的關(guān)系。6) 核對信用卡簽單（有客人簽名的信用卡簽賬單）合計金額＝信用卡每日結(jié)算金額＝收銀員交款報告中信用卡金額。其中一級發(fā)生帳打印時可以剔除“電話費”和“返傭”。每月10日發(fā)放工資。其中各經(jīng)管人員姓名欄目，需要各經(jīng)管人員手工簽名與蓋章。在憑證封面上寫清：保管期限、經(jīng)辦會計等資料。用友帳套中數(shù)據(jù)每月雙重備份（電腦硬盤備份和移動硬盤備份）。年底將多余的福利費沖回，并返入店長GOP。棉織品出庫時直接沖銷預(yù)提。借：營業(yè)費用職工教育經(jīng)費貸：其他應(yīng)付款職工教育經(jīng)費提取比例：按照工資總額（應(yīng)付工資貸方數(shù)）的１．５％計提。并將郵件打印出來做附件。2年后無人認領(lǐng)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。另需寫一份收款說明，寫清逃賬具體經(jīng)過，并委托銀行代收此筆款項。發(fā)票臺頭是否和營業(yè)執(zhí)照名稱相吻合。各店需要及時登記固定資產(chǎn)帳，建立固定資產(chǎn)帳卡，盤點固定資產(chǎn)，并保管簽收到個人。費率參考：內(nèi)卡2％，％3％。并且加蓋公章、法人章。 開立基本賬戶,網(wǎng)上銀行。6） 承諾函。 工作認真負責，耐心細致；216。 每日核對店內(nèi)的日審報表，定期核對店內(nèi)的小商品、家賓卡等178。 負責店內(nèi)資金的調(diào)撥和當?shù)劂y行的聯(lián)系工作178。特別提醒！本手冊內(nèi)容屬如家酒店管理有限公司內(nèi)部資料，任何人未經(jīng)許可不得翻印和外傳。 Procedure （Finance）如家酒店連鎖公司Home Inns amp。 完成各項對內(nèi)和對外的財務(wù)報表178。 了解財務(wù)操作流程，熟悉酒店財務(wù)操作；178。 負責店內(nèi)的報銷和付款業(yè)務(wù)，并填制各類報銷和付款憑證178。： 如果直營店是獨立法人性質(zhì)的，會計人員必須在辦理營業(yè)執(zhí)照之前對注冊資本進行驗資，會計人員應(yīng)先選好有驗資資質(zhì)的會計師事務(wù)所，驗資的費用按照如家一般直營店的投資規(guī)模應(yīng)控制在2000元以內(nèi)，驗資的具體資料如下：1） 出資者的法人資格證明或者身份證明、出資者的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、出資者的投資資格證明，委托代理人委托書。3. 協(xié)助店長辦理：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證和稅務(wù)登記證。(2) 稅務(wù)登記證復(fù)印件4份。兩張卡都可以進行正常的業(yè)務(wù)查詢，申請卡可以對付款業(yè)務(wù)提交申請，授權(quán)卡在對付款申請審核無誤后進行授權(quán)。并開始制作管理報表。3. 日常工作1）按公司統(tǒng)一規(guī)定編制營業(yè)日報表，十天為一小計，填制一張收入憑證，具體見《每日營業(yè)收入日報表》借：銀行存款（營業(yè)日報表中現(xiàn)金小計數(shù)）應(yīng)收賬款—散客（營業(yè)日報表中借方本日發(fā)生本日收回的10天小計）應(yīng)收賬款—信用卡（營業(yè)日報表中應(yīng)收賬牡丹卡）預(yù)收帳款—團隊押金（以前各月打入我酒店預(yù)付款并且已入該科目，由于沒有排房未入PMS系統(tǒng)，前臺在結(jié)帳后，財務(wù)將此款在該科目中沖銷）營業(yè)費用—客用品（夜審報表的賠償費，在帳套中以負數(shù)體現(xiàn)）營業(yè)費用棉織品（夜審報表中賠償費關(guān)于棉織品部分，在帳套中以負數(shù)體現(xiàn)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入—客房收入（夜審報表中房金+返傭金額）主營業(yè)務(wù)收入—餐飲收入（營業(yè)日報表中早餐+餐飲收入）主營業(yè)務(wù)收入酒水收入（營業(yè)日報表中酒水收入） 主營業(yè)務(wù)收入—商品收入（夜審報表中商品收入減增值稅） 主營業(yè)務(wù)收入—卡類收入（夜審報表中家賓卡類收入） 主營業(yè)務(wù)收入—其他收入（夜審報表中商務(wù)收入+其他收入） 應(yīng)交稅金—未交增值稅 其他應(yīng)付款—電話費（夜審報表中電話費） 其他應(yīng)付款—洗衣費（夜審報表中洗衣費） 預(yù)收賬款—預(yù)收客人押金（收銀員交款報告中本日預(yù)收押金本日結(jié)帳抵扣押金）每日完成應(yīng)收預(yù)收余額表，具體見表樣。 3）審核憑證：總賬/憑證/審核憑證/。8）管理合同：：房租、工程款、家具款、有線電視、寬帶等，做到及時申請，及時付款。領(lǐng)款時，財務(wù)寫清原因，包括從pms中結(jié)帳的原始憑證號碼等，并請店長確認后方可付款。其中不包括店長考核部分和員工獎勵部分 借：營業(yè)費用—福利費 貸：應(yīng)付福利費(2) 工資可用額度的計算： 見出納工作流程和標準中(3) 獎金=應(yīng)提工資*10% 借：營業(yè)費用—獎金 貸：應(yīng)付工資—員工獎金備注：員工獎金年根據(jù)人事部郵件發(fā)放。 購入時： 借：物料用品—維修材料 貸：銀行存款、現(xiàn)金、應(yīng)付帳款等 預(yù)提時： 借：營業(yè)費用—日常修理費 收入*3％ 貸：預(yù)提費用修理費 收入*3％領(lǐng)用時： 借：預(yù)提費用—修理費 貸：物料用品維修材料 發(fā)生大修理費用時： 借：預(yù)提費用—修理費 貸：銀行存款等相關(guān)科目。收發(fā)存報表的本月節(jié)余數(shù)字和實際盤點數(shù)字相核對，如有偏差則應(yīng)查明原因，及時處理。在處理管理平臺中將員工餐部分從福利費中扣除，填入“工作餐”中。報表制作完畢后，打印后，會計人員和單位負責人需手工簽字并加蓋人名章。根據(jù)財務(wù)報表的數(shù)據(jù)和公司對管理平臺填寫的要求，每月6日前完成上月管理平臺數(shù)據(jù)錄入工作。每年度第一個月15日前完成年度財務(wù)管理報表的裝訂工作。二、開業(yè)后工作（一） 日常工作核對賬單和報表：1) 每日應(yīng)收前臺打印的①收銀員交款報告、②夜審綜合統(tǒng)計表、③營業(yè)日報表、④欠款離店客人余額表、⑤在店客人余額表、⑥一級分類發(fā)生表、⑦DAY USE情況表、⑧前臺收銀報告明細表、⑨沖賬發(fā)生表⑩作廢賬單表。3) 核對本日抵扣押金（綠聯(lián)）與交款報告“本日結(jié)賬抵扣押金”相等。月末制作“應(yīng)收信用卡表”。9) 將前臺交納的雜項收入轉(zhuǎn)賬單（綠聯(lián)）和打印出來的一級發(fā)生賬逐筆核對。12) “DAY USE情況表”與“一級分類發(fā)生表”進行核對，“DAY USE情況表”中的房間是否都已入賬了。15) 以上都核對無誤后，出納在交款報告上簽字。 具體見《早餐券明細表》(由出納填寫)出納每日至前臺取餐券發(fā)放記錄本，統(tǒng)計含早、送早數(shù)量。(3) 日審審核一級發(fā)生帳“早餐費”，確認“送早”數(shù)量是否和店長簽字數(shù)量相符。具體見《存貨出庫明細》核對并統(tǒng)計每日家賓卡銷售情況。 發(fā)票的收發(fā)存：發(fā)票收發(fā)要有記錄，發(fā)票按序發(fā)放以便管理。發(fā)票金額大小寫要正確吻合（數(shù)量*單價＝金額），要蓋有銷售單位的發(fā)票專用章。開具相應(yīng)的入庫單，入庫單中有兩人以上簽字，入庫單應(yīng)填寫清楚單價和數(shù)量。5. 前臺租借物品數(shù)量、客用品使用情況等。本期發(fā)出及期末余額單價為加權(quán)平均單價，即本期發(fā)出及期末余額單價＝（期初余額金額＋本期收入金額）/（期初余額數(shù)量＋本期收入數(shù)量）。4. 照權(quán)責發(fā)生制原則將與供應(yīng)商月結(jié)的賬在月底之前結(jié)清或做應(yīng)付款入賬，當月發(fā)生的當月既入賬。稅前實發(fā)額－個得稅＝稅后實發(fā)額。(5) 做本月個調(diào)稅統(tǒng)計表及個調(diào)稅明細表。差額200元轉(zhuǎn)收入。）其中固定80％，浮動20％。并制作差異表。2. 每月定期盤點低值易耗品，如果有報廢及時處理。月末出現(xiàn)貸方余額，在沖減“寬帶費”后將差額轉(zhuǎn)入“營業(yè)收入其