【正文】 ..........................................................................................................................26二級子公司經(jīng)營責任書管理辦法 ..............................................................................27第一章 總 則 ......................................................................................................................27第二章 經(jīng)營責任書的制定 ..................................................................................................27第三章 經(jīng)營責任書的簽訂 ..................................................................................................30第四章 經(jīng)營責任書過程控制 ..............................................................................................30第五章 績效評定辦法 ..........................................................................................................31第六章 業(yè)績考核后續(xù)管理工作 ..........................................................................................32第七章 附 則 ......................................................................................................................33附件：XX 集團經(jīng)營責任書 .....................................................................................................34二級子公司年度經(jīng)營責任合同模板 ..........................................................................36對外投資管理辦法 ......................................................................................................43第一章 總 則 ......................................................................................................................43第二章 對外投資方向和標準 ..............................................................................................4319第三章 對外投資權(quán)限與審批決策程序 ..............................................................................44第四章 股權(quán)處置的管理 ......................................................................................................45第五章 對外投資和股權(quán)處置管理職責 ..............................................................................46第六章 考核與監(jiān)督 ..............................................................................................................47第七章 附則 ..........................................................................................................................47第二部分 操作流程 ..................................................................................................481. 行業(yè)分析流程 ...................................................................................................482. 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 ...........................................................................................503. 年度經(jīng)營計劃管理流程 ...................................................................................524. 經(jīng)營責任書制定流程 .......................................................................................545. 經(jīng)營計劃監(jiān)控流程 ...........................................................................................556. 對外項目投資決策流程 ...................................................................................577. 內(nèi)部規(guī)模以上投資項目管理流程 ...................................................................5820第一部分 管控制度經(jīng)營計劃管理制度第一章 總 則　　　 為了加強 XX 集團經(jīng)營計劃管理，促進集團快速健康發(fā)展，特制定本制度。二 級子公司下屬單位根據(jù)二級子公司經(jīng)營計劃層層分解落實計劃指標?！　　　?集團二級子公司、職能部門根據(jù)集團季度 經(jīng)營計劃、本部 門年度計劃、本部門上季度計劃完成情況在上季度末 組織編制本部門季度經(jīng)營計劃。計劃指標要具有激勵性，需經(jīng)過努力才能 實現(xiàn)?！　　　　?確有特殊情況需要調(diào)整計劃指標，必須向戰(zhàn)略投資部提出申請，并詳細說明原因（包括計劃的執(zhí)行情況），經(jīng)經(jīng)營計劃會討論通過。集團經(jīng)營分析報告模版見附件三?！　　　　?偏離程度的判斷標準，根據(jù)各二 級子公司的 實際經(jīng)營情況和經(jīng)營計劃目標以及整體發(fā)展戰(zhàn)略的要求確定?！　　　　?本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。A、銷售力：可從營銷政策的適 應性和推進狀況、 顧客結(jié)構(gòu)、營銷部門的組織活力、市場開拓能力以及營銷 管理能力等方面加以考察。（3）功能模塊分析：對生產(chǎn)、品質(zhì)、成本、交期、服務等功能分別檢討。3. 供應商狀況：主要原材料供應商數(shù)量的變化，供應商的發(fā)展狀況，供應成本方面的變化、原材料性能 質(zhì)量方面的變化、付款條件的變化。4. 生產(chǎn)線如何安排，設備要不要更新，是否要 擴廠，新廠如何設計，是否要海外設廠，生產(chǎn)自動化的程度與新生產(chǎn)技術(shù)的研究， 競 爭者以何種生產(chǎn)策略致勝，外包、內(nèi)制程度，內(nèi)外包策略，如何輔導協(xié)作廠，產(chǎn)能如何配合，工藝如何改良，如何應付多品種、小批量，工程師、技工如何 訓練，怎 樣招募，庫存如何降低，如何降低成本，生產(chǎn)如何組織 ，如何提高生 產(chǎn)力，預算情況如何。12. 行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改 補充計劃；機密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處 理；OA 規(guī)劃；本部門的組織、發(fā)展、預 算；如何加強知識產(chǎn)權(quán)的保護。1　戰(zhàn)略投資部負責人總結(jié)、下達會議結(jié)果、會議責成解決事項和負責人；2　戰(zhàn)略投資部跟蹤以上事項的完成情況，及時向有關(guān)部門通報；3　人力資源部統(tǒng)計、記錄考核結(jié)果。經(jīng)營分析必需以嚴謹、有深度的分析為基礎，并 針對出現(xiàn)問題提出改善建議及下一步行動計劃，明確相關(guān)責任人和時間要求。4. 經(jīng)營分析報告的內(nèi)容前后必須口徑統(tǒng)一、具備邏輯性。　　　 涉及二級子公司日常運營管理的審批文件和文件資料統(tǒng)一上報到集團戰(zhàn)略投資部，由戰(zhàn)略投資部根據(jù)需要，會簽有關(guān)部門和主管領(lǐng)導審批后，下 發(fā)二級子公司執(zhí)行。 　　　　 集團下屬各二級子公司應由統(tǒng)計人員將本單位的統(tǒng)計資料，采用卡片或臺帳形式，按月、季、年進行整理分類。分析報告須將當期統(tǒng)計結(jié)果與上月，或上年同期作 縱向比較，同 時與計劃、與同行 業(yè)先進企業(yè)做橫向比較，分析問題產(chǎn)生的原因。　　　　　 本辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團的有關(guān)規(guī)定。如遇到對公司經(jīng)營影響重大、不可抗拒的情況時（如自然災害或外部環(huán)境的巨大改變），經(jīng)雙方協(xié)商，集團董事局批準，可以酌情予以調(diào)整?！　　?關(guān)鍵業(yè)績指標的權(quán)重對關(guān)鍵業(yè)績指標權(quán)重的設計有以下要求：1. 對公司戰(zhàn)略重要性高的指標權(quán)重大；2. 對受約人影響直接且顯著的指標權(quán)重大；3. 每一項指標的權(quán)重一般不小于 5％，否則對綜合業(yè)績的影響太微弱；為體現(xiàn)各指標的輕重緩急不同，指標之間的權(quán)重差異最好控制在 5％以上?！　　　　?業(yè)績改進計劃(　) 當階段實際業(yè)績低于預期目標，不屬于外部原因時，發(fā)約人與受約人共同分析產(chǎn)生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績改進計劃和具體實施方案?！　　　　?當實際業(yè)績超 過責任書目標時，實際業(yè)績 不會自動成為下一年度的業(yè)績目標，以確保受約人繼續(xù)保持良好的 進取動力?！　　　　?本辦法經(jīng)董事局批準后 發(fā)布執(zhí)行，集團戰(zhàn) 略投資部負責制訂、修改并解 釋?！　《壸庸就ㄓ谜{(diào)節(jié)指標，此項屬于附加項，具體參見附表四：《二級子公司年度通用調(diào)節(jié)指標考核表》?！　　〗?jīng)營責任期限本期經(jīng)營期限從＿＿年＿＿月＿＿日起，至＿＿年＿＿月＿＿日止，共＿＿個月。業(yè)績指標如下：關(guān)鍵業(yè)績指標 權(quán)重 單位 年度目標A %財務類… %A %B %客戶類… %A %B %營運類… %A %學習成長類… %發(fā)約人將依據(jù)本經(jīng)營責任書對受約人 年度經(jīng)營業(yè)績進行考核， 年實際完成數(shù)以經(jīng)審計的 年度公司財務決算為準。　　　　 業(yè)績考核結(jié)果的保管業(yè)績考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比依據(jù)，以及其他人力資源管理依據(jù)。　　　　　 經(jīng)營責任書數(shù)據(jù)收集集團財務管理部負責收集、核實全年財務數(shù)據(jù)（投資回報率、利潤、現(xiàn)金流量、 銷售收入、成本、管理 費用等）；集 團戰(zhàn)略投資部負責收集、核實全年非財務報表數(shù)據(jù)（重要經(jīng)營活動，計劃執(zhí)行情況和重大事故）；集團人力資源部負責收集、核實全年員工滿意度、人才結(jié)構(gòu)等人力資源數(shù)據(jù)。第四章 經(jīng)營責任書過程控制　　　　 階段業(yè)績匯報(　) 階段業(yè)績匯報有利于經(jīng)營責任書雙方總結(jié)和回顧責任書目標完成情況，提出改進措施；(　) 每季度結(jié)束后，集團總裁向集團董事局匯報上半年經(jīng)營責任書完成情況；(　) 階段業(yè)績匯報的詳細規(guī)定見《XX 集團高管人員述職報告制度》。　　　 經(jīng)營責任書核心內(nèi)容經(jīng)營責任書主要由四個組成部分：(　) 關(guān)鍵業(yè)績指標類別(　) 關(guān)鍵業(yè)績指標(　) 指標權(quán)重(　) 指標量化目標49　　　 關(guān)鍵業(yè)績指標類別考核指標分成兩大類：? 定量指標：統(tǒng)計指標是指可以通過數(shù)據(jù)收集來計算的定量指標；? 定性指標：評議指標是指無法通過數(shù)據(jù)收集來計算、只能進行人為判斷的定性指標。下屬人員可由經(jīng)營責任書受約人按自身的經(jīng)營責任書分解成不同職責分工人員的關(guān)鍵業(yè)績指標以督促、考核下屬人員?！　　　?集團每個季度將通報各二級子公司報表報送情況，凡是出現(xiàn)一次虛報、瞞報、遲報和拒報情況的，集 團將做出相應的處罰。 45第四章 統(tǒng)計數(shù)字差錯的訂正　　　　 統(tǒng)計資料發(fā)出后，如發(fā)出錯誤，必 須立即 訂正?！　　?集團內(nèi)統(tǒng)計報表如有個別項目需要修改時，由戰(zhàn)略投資部直接通知填報單位，并將修改后的式樣備案?！　　?統(tǒng)計分析工作的基本任務是對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動情況進行統(tǒng)計調(diào)查，分析，提供統(tǒng)計資料，實現(xiàn)對經(jīng)營計劃的監(jiān)督。2. 戰(zhàn)略投資部需要加強對各職能部門/二級子公司分析 報告的理解和研究，加強與各部門/二級子公司的溝通并結(jié)合相關(guān)建議得出 綜合結(jié)論。33專題會議討論公司經(jīng)營中遇到的問題集團總裁、副總裁、戰(zhàn)略投資部、財務管理部負