【正文】 。年末公司總資產(chǎn) 713萬元，其中：貨幣資產(chǎn) 200 萬元，固定資產(chǎn) 513 萬元。但 由于 受 傳統(tǒng)種 植思想 觀 念的影 響 ，蔬菜的 種 植、管理、銷 售都是以一家一 戶為單 元的小 農(nóng)經(jīng)濟(jì) ，且 種 植品 種結(jié)構(gòu)單 一，在 產(chǎn) 量和品 質(zhì) 上都未能形成 優(yōu)勢 ，加之近幾年蔬菜 銷 售價(jià)格波動(dòng)較大， 賣難問題 日 趨 突出， 農(nóng) 民 種 植蔬菜市 場風(fēng)險(xiǎn)較 大 。 紅河州未名生物科技有限公司 32 第二章 建設(shè)方案 一、建設(shè)方案和規(guī)模 建設(shè)方案 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于建水縣青云輕工業(yè)園區(qū)。 二、投資概算 項(xiàng)目投資概算匯總表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 估算價(jià)值 比例（％） 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 工程費(fèi)用 88% 主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 培養(yǎng)室 96 出菇房 528 冷卻室 60 接種室 20 滅菌室 40 拌料間 40 原料庫 48 包裝間 50 冷 庫 98 安裝費(fèi)用 輔助工程（輔助設(shè)施） 消防設(shè)施 水電設(shè)施 環(huán)保設(shè)施 綠化工程 其它工程（其它設(shè)施） 其他設(shè)備 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 142 % 紅河州未名生物科技有限公司 39 前期工作費(fèi) 技術(shù)培訓(xùn) 新品種示范 3 預(yù)備 費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 4 建設(shè)投資小計(jì) 84% 5 建設(shè)期利息 6 流動(dòng)資金 7 總投資合計(jì) 比例（％） 44 16 三、資金來源 總投資 2500萬元 ,自籌資金 2500 萬元。 ② 折舊和攤銷 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：折舊按年平均折舊法計(jì)算，房屋磚混結(jié)構(gòu)折舊率限為 20 年，殘值率取 5%，設(shè)備按 10 年。 可盈余及分配情況 項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)可分配盈余 ，將其中的 60%進(jìn)行盈余返還 ，余下部分作為再發(fā)展資金。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可輻射帶動(dòng)周邊 20xx 戶農(nóng)戶近 20xx畝 食用菌種植，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 1110萬元，實(shí)現(xiàn)利潤324萬元，每戶平均增收 。 本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為 340 人。 要運(yùn)用新技術(shù)，自主創(chuàng)新，確保產(chǎn)品高質(zhì)量，高品質(zhì)，優(yōu)越競爭對手， 技術(shù)培訓(xùn)工作在項(xiàng)目竣工前先期啟動(dòng)，技術(shù)工人培訓(xùn)分批進(jìn)行，上崗培訓(xùn)期 1個(gè)月，為公司健康穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)。在濕度較大的地方，嚴(yán)禁引入電源。 （ 5） 配備適當(dāng)數(shù)量的環(huán)衛(wèi)人員，負(fù)責(zé)保潔工作。 （ 3） 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB8987— 1996）。 脫水蔬菜加工出品率 97%，損耗率 3%。 環(huán)境管理 在建筑施工期內(nèi)，施工部門應(yīng)有專人負(fù)責(zé)環(huán)保工作。 應(yīng)采用綜合利用與回收技術(shù)，在污染治理及綜合回收過程中，盡量避免二次污染，否則必須采取相應(yīng)的治理措施。健全環(huán)保制度，落實(shí)環(huán)保崗位責(zé)任制。生活垃圾外運(yùn)填埋處理。 （ 7） 國環(huán)〔 1993〕 015 號文件《關(guān)于進(jìn)一步做好建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理的幾點(diǎn)意見》。 消防措施 紅河州未名生物科技有限公司 47 （ 1） 在 管護(hù)生活區(qū) 重要位置，配備消防器械，完善消防設(shè)施，確保防火安全。 （ 3） 結(jié)合各種會(huì)議學(xué)習(xí)安全知識，對員工進(jìn)行 種植 技 能 、安全生產(chǎn)知識教育、培訓(xùn)。 紅河州未名生物科技有限公司 46 （ 3） 《中華人民共和國職業(yè)病防治法》。 建立加工生產(chǎn)全過程衛(wèi)生監(jiān)測管理體系，確保生產(chǎn)的產(chǎn)品符合無公害標(biāo)準(zhǔn)與要求。 紅河州未名生物科技有限公司 44 項(xiàng)目建成后運(yùn)行管理 按照公司管理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代管理 制度。其經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益十分顯著。 紅河州未名生物科技有限公司 42 ③ 年總成本費(fèi)用為 2420 萬元。待技術(shù)完善與升級及資金充足發(fā)展后，發(fā)展食用菌的深加工，提高食用菌的附加價(jià)值，延長食用菌的產(chǎn)業(yè)鏈。 其他固定資產(chǎn)一覽表 （萬元） 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價(jià)（ 元） 價(jià)格 規(guī)格 用途 貨物運(yùn)輸車 3 9 27 貨物運(yùn)輸 辦公設(shè)備 1 批 21 辦公 實(shí)驗(yàn)設(shè)備 1 套 32 新品種研發(fā) 合 計(jì) 80 （ 2）水電、道路等公益設(shè)施建設(shè) 水電、道路等公益設(shè)施建設(shè) 的名稱、規(guī)模、規(guī)格、投資額等明細(xì)如下。形成示范合作社、基地、農(nóng)戶之間利益緊密聯(lián)結(jié)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)效益開發(fā)，實(shí)現(xiàn)多方共贏。年利潤 620萬元。截止今年 6 月底，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶代銷洋蔥共計(jì) 5000 噸，按平均價(jià) 元 /公斤計(jì)算，銷售收入達(dá) 20xx 萬元。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽蟆? 紅河州未名生物科技有限公司 紅河州未名生物科技有限公司 食用菌栽培項(xiàng)目 實(shí) 施 方 案 項(xiàng)目單位：紅河州未名生物科技有限公司 項(xiàng)目法人代表：黃春梅 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：紅河州建水縣青云輕工業(yè)園區(qū) 項(xiàng)目時(shí)間： 20xx 年 8 月至 20xx年 7月 紅河州未名生物科技有限公司 23 目錄 第一章 總論 一、項(xiàng)目單 位基本情況 概況 財(cái)務(wù)狀況 二、項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 設(shè)備、建筑物及進(jìn)度安排 投資規(guī)模及資金來源構(gòu)成 項(xiàng)目效益 （ 1）企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) （ 2）社會(huì)效益 第二章 建設(shè)方案 一、建設(shè)方案和規(guī)模 建設(shè)方案 建設(shè)規(guī)模 （ 1）固定資產(chǎn)投資： ①建筑物②設(shè)備③其他。10 ％時(shí)，其稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均在 15％以上，遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益水平。 三、效益評價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 投資凈利潤率＝年凈利潤 /投資總額 100%=50 ％ 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 紅河州未名生物科技有限公司 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %，稅后為％ , 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前為 760 萬元，稅后為 660 萬元（ ic=10％）， 投資回收期 投資回收期稅前為 2 年，稅后為 年。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。 產(chǎn)品價(jià)格 杏鮑茹、 巴西菇、海鮮菇 的售價(jià)均按 10 元 /公斤計(jì)。 (3)其他費(fèi)用按國家或省規(guī)定的費(fèi)率估算。項(xiàng)目計(jì)劃工期為90 天。 三、勞動(dòng)管理 按國家《勞動(dòng)法》和《公司法》規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全省范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。 在總體布置上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器。 選用栽培食用菌的適宜配方 主要解決利用我省的農(nóng)作物副產(chǎn)品如蔗渣等栽培一些食用菌生長發(fā)育所需要的營養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問題。 巴西菇 是高溫菇種，在 5 月－ 9 月利用自然溫度， 10 月－翌年 4 月利用加溫設(shè)施實(shí)現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。 二、建設(shè)內(nèi)容 （一）土建工程 建培養(yǎng)房 3000 平方米。 通訊條件：建水縣輕工業(yè)園區(qū)內(nèi)設(shè)有郵電支局，現(xiàn)有 20xx門數(shù)控電話及寬帶網(wǎng)絡(luò)容量，實(shí)現(xiàn)了國內(nèi)外長途電話和數(shù)據(jù)通訊。廣州果菜公司就在廣州江南蔬菜批發(fā)市場附近，建了廣州最大的巴西菇批發(fā)市場（長堤巴西菇交易市場）。 C 清水菇罐頭出口：將切片后的杏鮑菇加工成清水罐頭出口日本。不足部分主要從荷蘭、法國和中國進(jìn)口。韓國香菇在國際上也很有競爭力，是日本的主要競爭對手，年出口約 10000 噸。目前我國人均年占有量僅 5 公斤，不及發(fā)達(dá)國家的四分之一。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益很好，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 目前在日本約 有五百家醫(yī)院使用巴西菇來輔助癌癥治療。 海鮮菇，質(zhì)地脆嫩，味道鮮美，具有海蟹味，在日本稱之為“蟹味菇”，深受市場歡迎。目前，我省栽培食用菌品種比較單一，主要是常見的香菇、木耳、雙孢蘑菇、平菇等，數(shù)量在 10 種左右，栽培季節(jié)也主要集中在春、夏季，秋、冬季節(jié)栽培的品種更加少，難以做到常年均衡供應(yīng)。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。（ 3）年產(chǎn)杏鮑茹 180 噸；海鮮菇 180 噸；年產(chǎn)巴西菇 400 噸。 建設(shè)總投資：項(xiàng)目建設(shè)總投資 600 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 550 萬元，流動(dòng)資金投資 50 萬元。 食用菌作為國際公認(rèn)的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價(jià)達(dá) 4000— 20xx0 元人民幣，價(jià)格看 好，效益可觀。 工廠化周年栽培食用菌是近年來迅速發(fā)展起來的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術(shù)，其特點(diǎn)為工廠化周年生產(chǎn)，實(shí)行環(huán)境控制智能化 ，生產(chǎn)操作自動(dòng)化，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。多為工廠化栽培。市場銷售價(jià) 在 15000元 /噸左右。 綜上所述，本項(xiàng)目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上比較合理，財(cái)務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益均符合有關(guān)可行性報(bào)告編制要求，條件具備，項(xiàng)目可以興建。通 過工廠化生產(chǎn)，將有助于食用菌產(chǎn)量的迅速提高，人們購買新鮮食用菌更加便易，需求量和消費(fèi)量也將明顯增加。 在歐洲，法國是最大的食用菌生產(chǎn)國。 三、杏鮑菇市場分析 杏鮑菇是我國食用菌家族中的新秀，由于其質(zhì)地脆嫩，具有一股淡淡的杏仁香味，適合保鮮、加工和烹調(diào)，深受消費(fèi)者歡迎。 預(yù)計(jì)今后幾年內(nèi)杏鮑菇的價(jià)格會(huì)有所下降，但下降幅度不會(huì)太大，產(chǎn)地收購價(jià)基本保持在 10 元 /公斤（反季節(jié)及工廠化生產(chǎn)紅河州未名生物科技有限公司 除外）。隨著人們生活水平的不斷提高，巴西菇罐頭在北方的銷量也逐年增加。 技術(shù)條件：云南省食用菌研究所是專業(yè)從事食用菌研究為主的科學(xué)研究機(jī)構(gòu)。其中杏鮑菇、海鮮菇、 巴西菇 培養(yǎng)出茹房各 1000 平方米。 培養(yǎng)基配方中添加稻草粉、谷殼、甘蔗渣、甘蔗葉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、花生殼、花生藤及農(nóng)作物的加工下腳料（如木暑渣）等，篩選出適合我縣當(dāng)?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。 總結(jié)出適合于我省的食用菌工廠管理技術(shù)。為避免觸電、機(jī)械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保 護(hù)，機(jī)械傳動(dòng)部分加罩保護(hù)，其余各項(xiàng)設(shè)備均采用安全保護(hù)。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與公司簽定勞動(dòng)合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。 二、建設(shè)進(jìn)度安排 本項(xiàng)目經(jīng)有關(guān)部門審批立項(xiàng)后，進(jìn)入工程設(shè)計(jì)和建設(shè)實(shí)施階段。 估算結(jié)果 本項(xiàng)目的建設(shè)投資為 600 萬元，其投資構(gòu)成情況如下： 序號 項(xiàng)目 費(fèi)用 比例 備注 紅河州未名生物科技有限公司 1 土建工程 180 萬元 % 2 設(shè)備制安 120 萬元 % 3 購置土地 200 萬元 % 4 其他費(fèi)用 50 萬元 9% 三、流動(dòng)資 金估算 根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，運(yùn)用分項(xiàng)估算法估算生產(chǎn)所需要的流動(dòng)資金為 50 萬元。 稅金及附加 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》和《中華人民共和國工農(nóng)業(yè)稅暫行條例》及地方有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目銷售免稅。 紅河州未名生物科技有限公司 1維修費(fèi) 按建設(shè)投資的 4％計(jì)列。 從以上各項(xiàng)指標(biāo)結(jié)果看出，本項(xiàng)目的各項(xiàng)盈利指標(biāo)均大于基準(zhǔn)收益（盈利）水平。因此該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （ 2）水電、道路等公益設(shè)施建設(shè) （ 3）技術(shù)培訓(xùn) 二、生產(chǎn)工藝流程 工藝技術(shù) 設(shè)備方案 實(shí)施進(jìn)度安排 第三章 投資概算與資金來源 一、投資概算依據(jù) 二、投資概算 三、資金來源 四、資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 自籌資金使用和管理 第四章 效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益 二、社會(huì)效益 第五章 項(xiàng)目組織與管理 一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 建設(shè)階段的機(jī)構(gòu)設(shè)置及職