合伙工程財(cái)務(wù)管理制度(存儲版)
【正文】 項(xiàng)（如招待費(fèi)等）。 項(xiàng)目的不動(dòng)產(chǎn)及動(dòng)產(chǎn)管理 ○ 1 項(xiàng)目所需有 購買或通過其他合法途徑收入不動(dòng)產(chǎn)的，按國家相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)管理?xiàng)l例管理，必須由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)督。 資產(chǎn)管理總結(jié) 資產(chǎn)管理關(guān)系整個(gè)項(xiàng)目的利潤，應(yīng)由項(xiàng)目全體管理人員及財(cái)務(wù)人員共同負(fù) 責(zé)，在保障施工順利、安全、及時(shí)的進(jìn)行，做到不浪費(fèi)、低消耗、少報(bào)廢、多利用，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目利潤的最大化。 第九章 財(cái)務(wù)員工罰則 以下行為屬嚴(yán)重的資金管理違規(guī)行為，工程隊(duì)要予以重點(diǎn)查處追究責(zé)任和罰款： 未經(jīng)全體股東授權(quán)財(cái)務(wù)人員擅自簽訂保函、擔(dān)保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用資金造成毀損的 ；屬嚴(yán)重違規(guī)行為。 以上罰則屬嚴(yán)重違規(guī)行為的由全體股東商議是否開除，違規(guī)人員屬股東的商議是否按約定執(zhí)行退股除名并賠償全部所涉全部損失。 工程隊(duì)于 2021 年 6月 15日編制 。 收取相關(guān)供貨單位回扣的，屬嚴(yán)重違規(guī)行為。 財(cái)務(wù)報(bào)表格式：見附件一。 項(xiàng)目的物料用品管理 ○ 1 項(xiàng)目施工所需的物料應(yīng)委派專人進(jìn)行購買、管理、看護(hù)、領(lǐng)取、發(fā)放，項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員必須時(shí)實(shí)了解項(xiàng)目物料的庫存情況，盡量降低消耗，以便分析經(jīng)營成果，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。項(xiàng)目的所有開支金額超過 1000 元的應(yīng)由工程隊(duì)長簽字同意后支取并及時(shí)入賬，開支金額大于 1000元但不超過 5000 元的應(yīng)由工程隊(duì)長及半數(shù)以上股東簽字同意后支取并及時(shí)入賬，開支金額在 5000 元以上的應(yīng)由工程隊(duì)長及全體股東簽字同意后支取并及時(shí)入賬。項(xiàng)目的行政開支總金額原則上應(yīng)不超過總項(xiàng)目款項(xiàng)的 1%，特殊或緊急情況除外。項(xiàng)目管理人員在未到薪金結(jié)算日需要借支的，應(yīng)認(rèn) 真填寫《借款單》寫明開支事由，經(jīng)項(xiàng)目隊(duì)長簽字同意后方可向會計(jì)申報(bào)，申報(bào)通過后向出納支取，會計(jì)并及時(shí)入賬。采購員所采購物料的所有發(fā)票收據(jù)入賬時(shí)必須有所需物料工總負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會計(jì)、財(cái)務(wù)出納的簽字確認(rèn)，方可入賬。支付大額款項(xiàng)時(shí)需由 半數(shù)以上股東 簽字同意。 ○ 2 現(xiàn)金的支出必須有付款憑據(jù) （如借款單，發(fā)票等） ，由負(fù)責(zé)人簽字方可付款，凡能用 轉(zhuǎn)賬 支付的款項(xiàng)不 得支付現(xiàn)金。 妥善管理好發(fā)票及收據(jù)，不得以票抵現(xiàn)。妥善保管 報(bào)賬 憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料，防止丟失毀損。正確核算 項(xiàng)目收支與財(cái)務(wù)管理工作。做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和計(jì)劃、核算、控制、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)效益最大化，保障財(cái)產(chǎn)安全與持續(xù)經(jīng)營，增強(qiáng)市場競爭力。 會計(jì)崗位職責(zé) ○ 1 嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。按期結(jié)賬，以便提供為編制有關(guān)報(bào)表所需數(shù)字，保證報(bào)表的完整性、正確性、及時(shí)性、可比性。 ○ 3 保管好庫存現(xiàn)金 及銀行存款 ，不得坐支和挪用現(xiàn)金，不得以白條抵庫 存 。 第三章 項(xiàng)目資金管理 現(xiàn)金管理 ○ 1 設(shè)置 “ 現(xiàn)金日記賬 ” ，每日終了，由出納員根據(jù)發(fā)生 額 結(jié)出余額與庫存現(xiàn)金核對。 ○ 4 銀行帳戶必須有足夠的存款可供支付，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭或空白的支款憑證。 項(xiàng)目各支出賬務(wù)管理 ○ 1 設(shè)施設(shè)備開支 項(xiàng)目開工施工時(shí)所需的輔材、工具、機(jī)電 及消耗品等一切項(xiàng)目所需的全部設(shè)施設(shè)備開支統(tǒng)一從
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