【正文】 CO♂ 杜洛克 YL♀ 大長 DLY 杜長大 DLY 杜大長 17 養(yǎng)、防疫、銷售等環(huán)節(jié)存在的困難。 （ 1）二元能繁母豬 養(yǎng)殖工程主要設(shè)備 14 臺 /件 ； 18 （ 2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣 工程建設(shè)主要設(shè)備 21臺 /件 。 C，溫 度 97177。同時，由于 仔豬擴繁 場空氣嚴(yán)重污染，對工作人員身體健康受到影響。 、職能劃分 該項目由周至縣農(nóng)業(yè)局、縣發(fā)改委、縣財政局共同考察研究，縣 仔豬擴繁 中心負(fù)責(zé)包裝，縣農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)上報。項目資金管理要接受審計部門和上級主管部門的審計監(jiān)督。在進入 場 區(qū)的運輸車輛，都安裝消聲器，確保 場 內(nèi)噪音達(dá)到 GB87－88控制指標(biāo)，場外噪音達(dá)到 CB／ 236－ 922（二類地 區(qū)標(biāo)準(zhǔn) ） 。 第八章 投資估算和資金來源 、投資估算依據(jù) 、 根據(jù)陜西省工程建設(shè)有關(guān)費用定額的“有關(guān)規(guī)定” ； 、 根據(jù)“輕工業(yè)工程設(shè)計概算法”中的有關(guān)補充規(guī)定 ； 、 專業(yè)設(shè)備均按現(xiàn)行價格估算 ； 、 土建工 程參照當(dāng)?shù)赝惤ㄖ镌靸r 6601200元 /㎡估算 ； 、 水、電、燃油均按現(xiàn)行價格結(jié)算 ； 、 固定人員工資平均每人月工資 1200 元（包括福利）， 臨時用工人員 35元 /天 ； 、 流動資金，按照計劃銷售額的 5%計算 。 、其他投資計劃投入資金 。項目 實施單位先墊資，按進度 ，報賬 付款 。 （ 3） 生產(chǎn)有機肥 5000 噸 ，售價 400 元／ 噸，年額外收入 萬元，經(jīng)營成本 萬元，養(yǎng)殖 場沼氣 工程節(jié)本增效益價 元 ； 全年經(jīng)營總收入合計 。本項目擴大投資，其目的是提高經(jīng)營收入，發(fā)揮示范帶動作用，風(fēng)險較小，此項目切實可行 、 財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目設(shè)計方案及經(jīng)營過程中遇到的問題，進行科學(xué)合理的核算和綜合分析；第一年重點投資 生豬 品種引進，以及圈舍技術(shù)改造，企業(yè)經(jīng)營達(dá)到設(shè)計能力的 40％；第二年重點投資場地建設(shè)和大型沼氣工程建設(shè) ,經(jīng)營達(dá)到設(shè)計能力的 80％；第三年達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)，經(jīng)過財務(wù)分析，經(jīng)濟效益分析，經(jīng)過盈虧分析，盈虧監(jiān)界點率為 ％，就是說企業(yè)經(jīng)營銷售收入只要達(dá)到 萬元時，企業(yè)就可保本經(jīng)營，因此，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，此項目是切實可行的。項目工程建設(shè)，由項目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)招標(biāo)有關(guān)事宜，工程建設(shè)由中標(biāo)單位墊資，建設(shè)按進度預(yù)付資金，項目建成后，一次性結(jié)清款項。 ** 當(dāng)年所需流動資金一前一年所需流動資金。因此，建議上級業(yè)務(wù)主管部門，前來考察研究，給予關(guān)懷和支持，確保項目順利實施。在上級業(yè)務(wù)主管部門的大力支持下， 新建 仔豬擴繁 圈舍 4 棟， 進行 擴建改造 圈舍 二棟 ， 每棟圈舍都安裝降溫、取暖、自動飲水設(shè)施， 使 養(yǎng)殖場達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)模化，使 仔豬擴繁 生產(chǎn)能力提高到 年產(chǎn) 7500 頭 ， 既可提高企業(yè)經(jīng)濟效益，又可 為養(yǎng)殖戶提供良種三元雜交仔豬 ，帶動周至縣生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 34 、 敏感性分析 經(jīng)過財務(wù)運算，對所得稅后，（全部投資）的利潤額進行了敏感性分析，對財務(wù)指標(biāo)內(nèi)部收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等因素的影響，變化情況 如下表。 （ 4） 基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 18％ 30 （ 5） 原材料耗用，成本計算按同行業(yè)比算。 自籌 和多渠道融入 資金 萬元，占新增投資的%，如下表。 （ 5） 新增建設(shè)道路場院占地面積 4340m2，綠化占地面積 3200m2， 28 圍墻 、 排水渠道占地面積 450m2，計劃投資 。 . 環(huán)境改善：采用 立體式多層次多樣化，對公司院內(nèi)場地，道路兩側(cè)進行綠化，使院內(nèi)綠化面積占場部面積的 20％以上。 、勞動安全、衛(wèi)生與消防 、 勞動安全 該項目對人身安全隱患主要有： 噪音 、 二氧化硫氣體 ① 噪音：主要是 飼料加工 、機械運動噪音，運輸車輛噪音。 管理維修人員持證上崗，實行目標(biāo)責(zé)任制管理，確保大型沼氣綜合利用正常使用。 第七章 項目組織管理 24 、 組織機構(gòu)、職能劃分 、 項目建設(shè) 與組織 管理 該項目 嚴(yán)格 執(zhí)行 《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)管理辦法》 ， 制訂切實可行的實施 方案 ，建立 項目管理責(zé)任 制度，對建設(shè)質(zhì)量負(fù)終身責(zé)任。 、計劃進度和時間安排 （ 1） 項目建設(shè)期限 項目計劃從 2020 年 1 月開始實施，到 2020 年 12 月投入使用。 140MV 1 4 生物顯微鏡 L－ 301 總放大倍數(shù) 30ˉ 1500 倍 1 5 防疫、檢疫設(shè)備 3KW 1 6 手提式消毒器 1 7 玻璃儀器 干燥，冷凝器等 1 8 霉菌式 化 驗箱 SM025 溫度 29177。 （ 3） 每頭 適繁 母豬日需飼料 3 公斤 （混合 飼料 1 公斤，粗飼料 2 公斤），年穩(wěn)定存欄適繁母豬 350頭，年 均 需要飼料 噸 ；育肥豬日 平 均需 要 混合飼料 ，年 穩(wěn)定存欄 2020 頭，年 均需要 混合 飼料 2555噸左右。 、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)： 按照機械化 生豬 產(chǎn)業(yè)化場建設(shè) 的總體，執(zhí)行農(nóng)業(yè)工程行業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 鮮 瘦肉 交售： 周至鑫源仔豬繁育場 上聯(lián) 瘦肉食品 加工廠，下連養(yǎng)殖戶，訂單供應(yīng) 飼料 、收購鮮 瘦肉 ，訂單交售鮮 瘦肉 。 （ 3）生產(chǎn)有機肥 5000 噸 ，售價 400 元／ 噸 。 （ 3）市場優(yōu)勢： 生豬 養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè) 已成為當(dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民致富奔小康的 主導(dǎo) 產(chǎn)業(yè) 之一 ，也是目前 農(nóng)村分散養(yǎng)殖大幅度減少、集約化、規(guī)?；B(yǎng)殖迅速發(fā)展時期， 農(nóng)民投資的熱點。本區(qū)屬井渠雙灌區(qū)，土層深厚，土質(zhì)肥沃，土壤含油沙量大， PH 呈中性偏酸，有機質(zhì)含量中等偏上，地下水資源豐富，水質(zhì)純凈，無污染，灌區(qū)設(shè)施良好，有得天獨厚的自然資源條件，最適應(yīng)獼猴桃等植物生長。在方案設(shè)計中， 該 養(yǎng)殖 場 申請國家大型沼氣綜合利用工程項目，利用 養(yǎng)殖場 排泄的 糞污及 雜質(zhì)，作為沼氣發(fā)酵原料，產(chǎn)生沼氣 10 用來發(fā)電和場內(nèi)供暖，沼液作為植物葉面噴施有機肥；沼渣加工成有機肥，既解決了污染問題，又實現(xiàn) 生態(tài)環(huán)保養(yǎng)殖 。 （ 4）該場充分發(fā)揮資源條件及技術(shù)優(yōu)勢，為了適應(yīng)國內(nèi)外 生豬發(fā)展的需求， 按照食品安全標(biāo)準(zhǔn)， 對原 仔豬擴繁 圈舍 進行 擴 建改造 ，安裝 保育箱 100 套 ，新增 保育箱等設(shè)施，使仔豬擴繁生產(chǎn)能力提高到 7500頭 以上 ?？h委縣政府高度重視生 豬 仔豬擴繁 產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，把萬頭瘦肉型豬基地建設(shè)列為“一帶五基地”重點建設(shè)內(nèi)容之一。該項目通過擴建改造，擴大規(guī)模，提高品質(zhì)， 為周至縣生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)揮示范帶動作用。 （ 2）項目籌措： 2020 年申請 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目 財政扶持資金 萬元 ，申請地方配套資金 萬元，企業(yè) 自籌。 、品 種、技術(shù)、設(shè)備方案 4 （ 1）年生產(chǎn) 三元雜交仔豬 7500 頭 ，對外提供 三元雜交仔豬 5500頭 ，頭均售價 200元／頭。 西安市鑫源種豬繁育場 財務(wù)狀況一覽表 單位： 萬元 項 目 金 額 項 目 金 額 項 目 比率 % 2020 2020 2020 2020 2020 2020 總資產(chǎn) 負(fù)債及 所有權(quán)益 資產(chǎn)負(fù)債率 流動資產(chǎn) 流動負(fù)債 流動比率 減：折舊 營業(yè)收入 凈資產(chǎn)收益率 固定資產(chǎn)凈值 凈利潤 速動比率 46 29 3 無形及遞延資 產(chǎn) 0 注：庫存材料 、 企業(yè)法人代表基本情況 企業(yè)法人代表： 錢治理 ，男，生于 1956 年 10 月 20 日，現(xiàn)年54 歲， 共產(chǎn)黨員， 中技畢業(yè) ，從事 牲畜飼料加工 、 銷售業(yè)務(wù) 多年 ，在 長期的經(jīng)營管理過程中，積累了豐富 的仔豬擴繁 經(jīng)驗 技術(shù) 。在養(yǎng)殖區(qū) 新增建設(shè) 豬舍 8 棟， 2640 ㎡，改造豬舍 2 棟， 660 ㎡， 引進雙脊臀二元純種豬 100 頭 ，使 二元能繁母豬 存欄達(dá)到 350 頭；年產(chǎn) 三元雜交仔豬 7500 頭 以上，年對外銷售三元雜交仔豬 5500 頭 ， 2 年 出欄三元雜交育肥豬 2020 頭 以上， 形成 周至縣規(guī)模最大的 標(biāo)準(zhǔn)化仔豬繁育養(yǎng)殖場 。2020年被 省、市 評為龍頭企業(yè) 。企業(yè)法人 錢治理 曾榮獲 “ 優(yōu)秀企業(yè) 家 ” 、 “ 農(nóng)村致富帶頭人 ” 等 稱號。 、產(chǎn)品方案及規(guī)模 （ 1）養(yǎng)殖 二元能繁母豬 穩(wěn)定存欄 350 頭。 、 建設(shè)期限： 2020— 2020 年 。 6 西安市農(nóng)業(yè)四大板塊經(jīng)濟和十條產(chǎn)業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃，重點加強秦嶺北麓 生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè) 帶建設(shè)的重大舉措。 、 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 為了促進 畜牧養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè)的 發(fā)展，周至縣建立了縣、鄉(xiāng)、村三級仔豬擴繁 獸區(qū)動物防疫體系 網(wǎng)絡(luò) ，建立 生豬 冷精配種 站 及防疫 站 12個 ， 發(fā)展瘦肉型養(yǎng)殖專業(yè)村 13個 ， 建立和完善市場銷售體系， 解決了育肥豬賣難問題， 加速了 仔豬擴繁 的發(fā)展 。因此 建設(shè)仔豬擴繁養(yǎng)殖場， 大 力發(fā)展仔豬 8 擴繁產(chǎn)業(yè) ， 加強 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營配套服務(wù)， 延伸仔豬擴繁 產(chǎn)業(yè)鏈，成為目前亟待 解決 的首要問題，如果 仔豬擴繁 跟不上， 養(yǎng)殖戶買不到良種仔豬，將會再次挫傷養(yǎng)殖戶的積極性，對生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有嚴(yán)重的滯后作用。 （ 3）西安市農(nóng)業(yè)四大板塊經(jīng)濟和十條產(chǎn)業(yè)帶規(guī)劃中把周至縣沿渭地區(qū)生豬養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè)帶列為都市農(nóng)業(yè)重點項目區(qū)。 該養(yǎng)殖場遠(yuǎn)離村莊 2 公里之外，空氣新鮮，交通、水利條件方便，建設(shè) 仔豬擴繁 養(yǎng)殖場具有 無比 優(yōu)越的條件。 （ 1）政策環(huán)境： 該項目建設(shè)符合國家西部大開發(fā)重點建設(shè)范疇，符合國家對農(nóng)業(yè)投資方向，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，與陜西省建設(shè)畜牧業(yè)基地項目合拍，是西安市實施 300 萬頭瘦肉型豬 產(chǎn)業(yè)帶重點建設(shè)項目區(qū)，是周至縣 實施“一帶五基地 ” 精品農(nóng)業(yè)富民戰(zhàn)略的主要內(nèi)容之 一。 、市場競爭優(yōu)勢分析 該企業(yè) 引進 國內(nèi) 外 最先 良 的 仔 豬 ，建設(shè)規(guī)模化 仔豬擴繁 圈舍 ，建設(shè)疾病防治技術(shù)服務(wù)站 ； 長期與 西安、寶雞、咸陽等肉連 場 建立合作關(guān)系， 仔豬 擴繁數(shù)量、仔豬品 種 、育肥豬出肉率、 銷售渠道，都在全 縣 前列，在國內(nèi)市場競爭中，始終處于領(lǐng)先地位。 有機肥銷 售：在全縣獼猴桃主產(chǎn)區(qū)設(shè)立幾個代銷點，批發(fā)和零售相結(jié)合。 、項目規(guī)劃和布局 （ 1）在場區(qū)西南區(qū)位 ，建設(shè) 東西排列 仔豬擴繁 標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖圈舍4 棟 ， 擴建改造 2 棟，新增建設(shè) 仔豬擴繁 標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖圈舍 1 棟，輔助用房 3 棟。 、物料平衡分析 （ 1） 養(yǎng)殖瘦肉型二元母豬存欄 350 頭， 年均產(chǎn)胎 胎 ,每胎平均產(chǎn)仔 812 頭 。新增設(shè)備有二十多臺件。 （ 4） 新增 養(yǎng)殖 場 圈舍 建筑占地面積 4239m2。 、節(jié)能減排 、排污處理 企業(yè)申報大型沼氣綜合利用工程，建造大型沼氣池 100立方米 ，對場內(nèi)排泄的糞污 ，作為沼氣發(fā)酵原料，進行厭氧發(fā)酵后，產(chǎn)生沼液和沼渣，加工成為有機肥，進行綜合利用，達(dá)到環(huán)保節(jié)能的目的。 、勞動定員 技改項目完成后，編制人員 35 人，其中： 仔豬擴繁 組 10 人， 瘦肉型豬 育肥 組 12 人， 飼料供應(yīng) 組 5 人， 技術(shù)服務(wù) 組 3 人， 環(huán)境保護 組 2人，后勤服務(wù)組 3 人 。 項目管理單位按進度實施報帳撥付項目資金， 任何組織和個人不得截留、擠占和挪用項目資金。下班后，洗澡、消毒、更換衣服。 （ 3） 新增 輔助工程 設(shè)施建筑面積 ,其中 ： 改造面積426m2。 、 資金 來源 、資金 來源及 使用計劃 養(yǎng)殖場 新增固定資產(chǎn)投資 萬元，占總投資 ％ ；新增流動資金 ，占總投資 ％。 第九章 財務(wù)評價 、 財務(wù)評價依據(jù) （ 1） 銷售價格與收入以債權(quán)發(fā)生制為依據(jù)。 20年 = （ 2）修理費： 5％＝ 萬元 （ 3）固定工人工資 : （ 4）臨時工人工資 : （ 5）管理費用 : （ 6）場地租金： 固定成本合計： 、 總成本合計： ＋ ＝ （萬元） 9. 、 經(jīng)營成本 : 經(jīng)營成本： － － ＝ （萬 元） 、利潤的核算 : 稅前利潤： － ＝ （萬元） 所得稅： ＝ （萬元） 未分配利潤 =－ ＝ （萬元） 、 財務(wù)效益分析： 本項目 新增 投資為 萬元， 年 總成本 萬元 ,全負(fù)荷生產(chǎn)年份稅后利潤為 萬元 ,所得稅額為 萬元 ,其財務(wù)分析如下： 年利潤率 （ 1）投資利潤率＝ 100％ 總 投資額 32