【正文】 設(shè)計：區(qū)域內(nèi)設(shè) 3 個防火分區(qū)，每個防火分區(qū)面積不大于 1600m2。具體工程進度安排如下： 表 2 項目名稱 2020 年工程進度安排表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 項目立項 項目規(guī)劃和方案設(shè)計 項目可行性研究報告 項目設(shè)計 設(shè)備安 裝工程 裝修工程 竣工驗收，試營業(yè) 正式營業(yè) 五、項目 KTV功能分析與人事架構(gòu) 該項目是集 KTV、平價超市、錄音棚為一體的大型量販 KTV 廣場。這樣，可推動超市的消費，進一步增加營業(yè)收入。對不同類別的包房，設(shè)定不同價位的包段價格。同時， KTV 服務(wù)質(zhì)量的提高，是維持 KTV 品牌的保證，注重 KTV 服務(wù)質(zhì)量，是 KTV品牌建設(shè)的重要內(nèi)容。 華東路：主要以汽車貿(mào)易為主，如大連華南汽車廣場、大連金晨汽車貿(mào)易有限公司、紅光汽貿(mào)等。中華西路是一條非常繁華的交通要道，主要集中一些餐飲店、中檔商鋪和一些大型的商務(wù)寫字樓，主要有中南大廈（ AB 座）、義烏小商品城、華南國際商城、花城高麗牛排火鍋城、麥當(dāng)勞餐廳等，附近還有不少已經(jīng)開發(fā)和正在開發(fā)的地產(chǎn)小區(qū)，如泉水新城、華南小區(qū)、名貴山莊等，人氣相當(dāng)旺。 建立連鎖體系 連鎖經(jīng)營可造成規(guī)模經(jīng)濟，使得營運成本大幅降低，且讓品牌曝光率增加，增加消費者的心理認知。 音響效果：音響效果一般，隔音效果不錯。 健康化 健康的營業(yè)氛圍和良好的企業(yè)經(jīng)營理念，都是推動企業(yè)向前發(fā)展的重要因素，健康的娛樂行業(yè)經(jīng)營形式，已經(jīng)成為社會的需 要，并且被消費者所接受， KTV 行業(yè)的健康經(jīng)營現(xiàn)在已經(jīng)正式起步并且還將持續(xù)很長一段的可發(fā)展時期，作為朝陽產(chǎn)業(yè)的量販式 KTV 行業(yè)，其前途的發(fā)展是不可丈量的。 行業(yè)的發(fā)展趨勢分析 該行業(yè)與其它服務(wù)行業(yè)相比屬于新興行業(yè)。隨后，好樂迪、 K 歌之王、東方金柜、合聲等 10 余家量販式 KTV 等如雨后春筍般出現(xiàn)在大連的娛樂市場上。大連豐源制靴有限公司、大連新世紀印刷信息產(chǎn)業(yè)有限公司、大連渤海日平機床股份有限公司等一批高新技術(shù)企業(yè)，把全區(qū)對外開放水平 提高到一個新的層次。有近百項新產(chǎn)品填補國內(nèi)空白，被授予“全國科技先導(dǎo)區(qū)”稱號。 （ 2） 繁榮的第三產(chǎn)業(yè) 東北地區(qū)最大的木材、汽車、舊機動車等大型交易批發(fā)市場，輻射面不斷向東北、內(nèi)蒙等腹地擴展。區(qū)轄 13 個街道、 6 個鎮(zhèn)，總?cè)丝? 萬，陸地面積 502 平方公里。主要受食品類價格上漲因素影響，居民消費價格水平比上年上漲 4%，漲幅提高 個百分點。開始實施電子商務(wù)、信貸消費等現(xiàn)代營銷方式?？偯娣e 萬平方公里，人口 603 萬。金錢柜目前在大連有星海和羅斯福兩家分店，華南店的開設(shè)有利于開拓和占領(lǐng)大連甘井子區(qū)的市 場份額，從而進一步穩(wěn)固自己在 KTV 行業(yè)的龍頭位置。 “十五”期間，甘井子區(qū)將與大連市現(xiàn)代化國際名城建設(shè)全面接軌，充分發(fā)揮城市拓展、農(nóng)業(yè)示范、物流集散、旅游觀光、娛樂休閑。其中大連居民支出增長最快的是娛樂消費。社會文明程度的提高，有賴于文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 該公司在創(chuàng)造經(jīng)濟效益、壯大自身實力的同時，也為社會公益事業(yè)做出了巨大貢獻。曲庫含 40000 首高品質(zhì)中、英、日、韓和馬來等多國語言歌曲。盡管如此，由于地理位置、經(jīng)營理念、管理方式以及發(fā)展戰(zhàn)略的差異使得各家 KTV 目前的經(jīng)營狀況都不一樣，所謂優(yōu)勝劣汰，適者生存。巨大的市場潛力和極高的投資回報率已使KTV 行業(yè)成為吸引眾多投資者的行業(yè)之一。而相對于一些酒吧、迪吧而言，量販式 KTV 的消費群體非常龐大，幾乎是老少皆宜。 于是，在這樣的背景下，大連 KTV 行業(yè)的龍頭企業(yè) — 金錢柜擬在大連甘井子區(qū)開設(shè)大連金錢柜量販式 KTV 華南店，該項目繼續(xù)堅持金錢柜“品質(zhì)、個性、文化設(shè)計”的原則，以正派、純潔的經(jīng)營模式，為大連的消費者提供健康放松，個性飛揚的休閑娛樂空間，進一步豐富老百姓的文化生活，提高廣大人民群眾的文化素質(zhì)，滿足他們?nèi)找嬖鲩L的精神文化需求。正常營業(yè)期營業(yè)收入 1340 萬元，年均利潤總額 萬元，年均凈利潤 萬元。 該集團公司近期 的發(fā)展目標是：開設(shè)在大連市內(nèi)的第三間店，立足大連，邁向全國。為打造大連特色文化產(chǎn)業(yè)，營造良好的配套環(huán)境。作為消費性服務(wù)業(yè)的 KTV， 有利于優(yōu)化大連甘井子區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)業(yè)競爭力，吸引更多跨國企業(yè)和區(qū)域總部，為全市的經(jīng)濟發(fā)展提供 功能區(qū)域服務(wù)?？偠灾诟示訁^(qū)開設(shè)華南店，必將有利于帶動項目周邊的零售業(yè)和餐飲業(yè)發(fā)展，在娛樂消費的刺激下，進一步帶動甘井子區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。 三、項目市場分析 大連是遼寧省第二大城市，東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)達城市，政治級別屬國家計劃單列市，副省級城市。大連商品交易所是中國三大期貨交易所之一，也是亞洲最大、全球第二的大豆期貨市場， 2020 年期貨成交額超過 5 萬億元，成交量占全國的 58%。 初步核算，全市實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 3131 億元，按可比價格計算比上年增長 %，增幅達到 1994 年以來的最高值。全年工業(yè)品出廠價格水平比上年上漲 %，漲幅提高 個百分點。 2020 年，實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值 億元，實現(xiàn)地方財政收入 億元，實現(xiàn)社會消費品零售額 億元，城鎮(zhèn)職工年人均工資 8426 元，農(nóng)民年人均可支配收入 5503 元。引進了沃爾瑪超市和歐倍德建材超市。超高分子量聚 丙烯酰胺項目已被國家列為“ 863”攻關(guān)計劃。 KTV 行業(yè)分析 行 業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀分析 KTV 源于日本，就是我們所說的卡拉 OK。許多的KTV 推出了“消費送果盤，紀念品”等手段不見成效的情況下，他們只好用最原始的促銷方式 — 價格戰(zhàn)。 品牌化 知名企業(yè)的品牌優(yōu)勢，已經(jīng)形成了一中無形資本，是企業(yè)價值的另一種主要的體現(xiàn)方式，品牌化的娛樂業(yè)現(xiàn)在 基本上是寥寥可 數(shù)，所以利用品牌擴大市場的優(yōu)勢就在于競爭的相對平穩(wěn)性。 歌曲數(shù)量：每隔一周，金錢柜都將最 新的打榜歌填進來，不過有些經(jīng)典老歌可能找不到。 停 車：可以借用新瑪特門前停車。另外，引進更先進的視聽設(shè)備，包括 120 吋三槍投射大屏幕、無線麥克風(fēng)、 3D 立體環(huán)繞音響喇叭、行動電話來電屏幕顯示等，使消費者可以享受到更好的服務(wù)。這樣的氛圍吸引了更多行業(yè)的商家的投資，加上政府的大力支持，使這一區(qū)域的周邊環(huán)境發(fā)生了很大的變化，從而吸引了更多的人在這里買房居住。其中以年輕的白領(lǐng)、大學(xué)生居多。但是，大型的量販式 KTV 在大連市甘井子區(qū)基本上屬于空白。會員可以享受各種優(yōu)惠服務(wù)，比如消費時的打折或者是生日時提供會員禮物等。以中華國際商城的發(fā)展為核心，周圍形成了具有現(xiàn)代氣息的綜合核心商業(yè)中心，設(shè)施包括綜合商場、超級市場、商務(wù)寫字樓、娛樂中心及金融設(shè)施、大型停車場、市政設(shè)施。 該項目位于地下一層，層高 米。 火災(zāi)自動報警及聯(lián)動系統(tǒng) 消防中心控制室內(nèi)設(shè)有報警控制器、火警通信、緊急廣播、模擬顯示裝置。 廢氣的排放 餐飲部分的污染油、氣、煙由油煙排氣罩排出，并截住油煙。 該項目資金來源于兩個渠道：①自有資金：自有建設(shè)投資 萬元，自有流動資金 86 萬元；②銀行借款 400 萬元。而附近又有大型超市，這會在一定程度上影響 KTV 超市的收入，所以在此對超市營業(yè)收入只作保守的估計。 該項目固定資產(chǎn)原值 萬元，固定資產(chǎn)凈殘值率 20%（同行業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)），折舊年限 5 年，按直線法綜合計提折舊，該項目年折舊費為 萬元。 該項目繳納營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。研究對象為項目投資現(xiàn)金流量表和資本金現(xiàn)金流量表。選取正常運營期第 2 年為研究對象。 該項目的敏感性分 析選用了建設(shè)投資、經(jīng)營成本和營業(yè)收入作為影響因素，來分析這些因素的變化對主要技術(shù)經(jīng)濟指標的影響程度，分析結(jié)果見下表： 表 7 敏感性分析表 序號 調(diào)整項目 分析結(jié)果 建設(shè) 投資 營業(yè) 收入 經(jīng)營成本 財務(wù)凈現(xiàn)值 （萬元） 財務(wù)內(nèi)部 收益率 投資 回收期 0 % 1 10% % 2 10% % 3 10% % 4 10% % 5 10% % 6 10% % 從敏感性分析的結(jié)果可以看出，該項目的營業(yè)收入和經(jīng)營成本的變化對財務(wù)指標影響較大，營業(yè)收入是最敏感的因素，其次是經(jīng)營成本，最不敏感的因素是項目投資額。國內(nèi)“娛樂經(jīng)濟”不僅在形成，而且有望成為下一個經(jīng)濟熱點。這種源于臺灣的新型 KTV 以其高質(zhì)量的音響設(shè)備、快捷方便的點歌系統(tǒng)以及規(guī)模化、大眾化和自助式的時尚概念，已經(jīng)在北京、上海、杭州、泉州等地異?；馃?，成為家庭、朋友聚會的極佳場所。 該項目的選址處在大連甘井子華南商業(yè)圈，地理位置良好，項目所需的外部配套設(shè)施齊全，工程設(shè)計合理，為項目的成功運作創(chuàng)造了良好的物質(zhì)條 件。前期的宣傳應(yīng)做到覆蓋面廣，有效的傳達出金錢柜 KTV 的品牌優(yōu)勢，服務(wù)優(yōu)勢，環(huán)境優(yōu)勢。反之，成本或收入的控制不善會極大的影響經(jīng)營成果。但這樣的裝修風(fēng)格成本很高，并且難以與競爭對手之一好樂迪 KTV 風(fēng)格相區(qū)別。 綜上所述，該項目的建設(shè)既是必要的，也是可行的。 該項目的發(fā)展條件已經(jīng)成熟，其運作將有力于豐富大連居民的文化娛樂生活?？傊?，通過提高自身各個方面的競爭力，保持好金錢柜已樹立的品牌形象，揚長避短，規(guī)避市場風(fēng)險。 十一、風(fēng)險分析 1． 政策風(fēng)險 該政策風(fēng)險主要是指 國家宏觀經(jīng)濟政策，特別是產(chǎn)業(yè)政策、財政政策、貨幣政策、稅收政策、價格政策、利率政策調(diào)整，可能會對項目的投資決策及今后的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，進而影響該項目的經(jīng)濟效益。 十、不確定性分析 盈虧平衡是指當(dāng)年的營業(yè)收入扣除營業(yè)稅金及附加后等于總成本費用，在這種情況下，項目的經(jīng)營結(jié)果既無盈利又無虧損。本項目的借款償還方式為等本償還利息照付。所得稅率按 25%考慮，估算結(jié)果詳見附表 5。 該部分費用為建設(shè)投資借款在營業(yè)期產(chǎn)生的利息。則年工資與福利費合計為 萬元。 前臺營業(yè)收入的估算 根據(jù)金錢柜量販式 KTV 星 海灣店和羅斯福店近幾年來的經(jīng)營分析，結(jié)合該項目所面臨的特定的市場環(huán)境，以及自身的具體情況，對前臺營業(yè)收入進行估算。 七、投資估算與資金籌措 建設(shè)投資估算 該項目建設(shè)投資 852 萬元，構(gòu)成內(nèi)容如下： 表 5 項目建設(shè)投資匯總表 單位：萬元 序 號 項 目 估算價值 占建設(shè)投資比例 (%) 1 固定資產(chǎn)費用 2 無形資產(chǎn)費用 3 其他資產(chǎn)費用 4 預(yù)備費 合 計 詳見附表 1 流動資金估算 根據(jù)以往分店的經(jīng)驗數(shù)據(jù)并結(jié)合該項目的具體情況，預(yù)計每年所需流動資金為 86