【正文】 (含參照公務員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費以及其他費用等。檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應繳預算收入是否已上繳國庫。有價證券的賬面數(shù)字與實有數(shù)核對，使之相符。最后，在正確結轉(zhuǎn)收入、支出、結余的基礎上編制決算報表。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發(fā)揮。這個數(shù)據(jù)取自上年決算報表年末結余數(shù),一般情況是完全一致的。我們部門的收入數(shù)就是財政部門的撥出數(shù),這個數(shù)據(jù)也是可以在財政系統(tǒng)中核對的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會提示出錯。決算報表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關數(shù)據(jù)的一致。對于沒有完成預算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預算不準,還是計劃變更、執(zhí)行不夠。反之,則說明預算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。對其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細解釋。另一類需要依據(jù)會計核算資料計算加工獲得。不僅要有數(shù)字上的核對,還要清楚核對各項經(jīng)費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對好的收入數(shù)填入決算報表。二、認真做好決算報表的填制(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。要做好年末結余的測算工作，保證各類款項結余數(shù)大于零。庫存各類現(xiàn)金應盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。核對預算是年終清理結賬、做好決算報表的首要任務，包括核對財政撥款數(shù)、國庫集中支付預算執(zhí)行情況對等。七、“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。截至2015年12月31日，本部門共有車輛1輛，一般公務用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車沒有、特種專業(yè)技術用車沒有、其他用車沒有，其他用車主要是摩托車；單位沒有價值在200萬元以上大型設備。（三）政府性基金預算財政撥款收支情況政府性基金預算財政撥款收入總計0萬元。較2014年決算增加33萬元，增長27%，主要是2015年人員經(jīng)費保障比2014年有所增加。（2）單位沒有事業(yè)收入。（四）負責全市工會理論政策研究，為各級工會提供理論政策服務；研究制定工會的各項組織制度和民主制度，指導和推進全市各級工會的組織建設，指導基層工會開展民主決策、民主管理、民主選舉和民主監(jiān)督工作；堅持和完善公有制企事業(yè)單位職工代表大會制度；建立完善調(diào)整勞動關系的機制，指導基層建立健全維護職工勞動權益的平等協(xié)商、集體合同制度；組織職工進行宣傳、教育、文化和體育工作，開展群眾性經(jīng)濟活動；組織實施“送溫暖工程”，維護困難職工 的合法權益；維護和保障女職工特殊權益。十七、“三公”經(jīng)費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。九、國有資本經(jīng)營收入：指各級人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業(yè)（即一級企業(yè)）上交的國有資本收益。第四部分 名詞解釋一、經(jīng)費撥款收入：指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況 因為2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，所以無使用情況。三、關于?？谑锌偣?018年一般公共預算基本支出情況說明?？谑锌偣?018年一般公共預算基本支出為189萬元，其中：人員經(jīng)費155萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等。其中，；，包括一般公共服務支出248萬元、。（十二）“三公”經(jīng)費：納入本級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指本級部門用一般公共預算財政財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要原因是：辦公經(jīng)費及其他交通費增加。?？谑屑t十字會組織對“應急救護”等1個項目進行了重點績效評價，涉及資金20萬元。主要原因是車輛老舊，增加維修費。2017一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占100%；，%；，%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因：在2017年當中工資有所調(diào)整，使得公積金所調(diào)整。，%。與2016相比，%。，其中：，%；，%。（七）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（見正文附件）。開展自愿捐獻遺體，器官的登記，接收及管理工作。其中：，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉(zhuǎn)讓金）的項目支出。，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務活動方面的經(jīng)常性開支。，主要用于“兩節(jié)”送溫暖慰問金支出。，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務及承擔工會事業(yè)發(fā)展相關工作而發(fā)生的各項支出。，主要用于本部門按照規(guī)定標準為職工繳納的基本醫(yī)療保險及醫(yī)療補助支出。與2014年度相比，%，%。其中：。，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財政撥款結轉(zhuǎn)和結余資金發(fā)生的支出。其中：，主要用于機關、及下屬單位開展職工活動、廠務公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項目活動的項目支出。包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費、助學金、獎勵金、生產(chǎn)補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。（五）政府性基金預算財政撥款安排的支出情況，為以前年度尚未列支，結轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。參與無償獻血工作，開展造血干細胞捐獻者動員，宣傳和組織工作。（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表（見正文附件）。（二）收入決算情況說明。%。2.“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。，%。自評項目1個，共涉及資金10萬元，自評覆蓋率達到100%。（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出），%。（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。六、部門收支總表七、部門收入總表八、部門支出總表九、項目支出績效信息表十、省級財力安排的專項轉(zhuǎn)移支付預算表（上述報表具體數(shù)據(jù)見附件）第三部分 海口市總工會2018年部門預算情況說明一、關于?？谑锌偣?018年財政撥款收支預算情況的總體說明。（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：。（二）政府性基金預算當年撥款結構情況因為2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，所以無撥款結構。單位價值100萬元以上設備0臺（套）。八、罰沒收入：指執(zhí)法機關依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價款收入。十六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。（三）對有關職工利益的重大的問題進行調(diào)查研究，向市委、市政府反映職工群眾的情緒、愿望和要求并提出意見和建議；對侵犯職工合法權益重大事件進行調(diào)查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的處理。增長42%，增長原因：人員工資上調(diào)醫(yī)療保險、住房公積金數(shù)額增加。（1）一般公共服務支出121萬元，用于尚志市總工會機關所屬各單位保