怎樣寫私募股權(quán)基金說明書5篇(存儲版)
【正文】 機(jī)制靈活，沒有短期的利潤指標(biāo)和確定的資金投向限制，在投資工具、財(cái)務(wù)杠桿、投資策略等各個(gè)方面也沒有嚴(yán)格的限制，這樣，基金經(jīng)理就能在范圍更廣的投資領(lǐng) 域選擇投資目標(biāo)，以獲取長期的高額利潤。您提交基金開立帳戶成功后系統(tǒng)會自動分配一個(gè)投資點(diǎn)位，您將開始享受凱雷全球私募基金投資給你帶來的每一份收益。公司型基金從被投資公司獲得的收入性質(zhì)不同。存在的問題及建議。有限合伙人可以收回本金。合伙人層面繳納的稅收。自然人間接擔(dān)任普通合伙人時(shí)，雙重納稅。但由于有限合伙制PE基金不是納稅主體，不需要繳納所得稅，因此，有限合伙制PE基金并不能享受此稅收優(yōu)惠政策。有限合伙制PE基金不能享受稅收優(yōu)惠。根據(jù)此規(guī)定，5萬元以上的收入部分都要繳納35％的所得稅。根據(jù)我國《合伙企業(yè)法》規(guī)定，合伙企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營所得或其他所得，按照國家有關(guān)稅收規(guī)定，由合伙人分別繳納所得稅。二、有限合伙型PE基金的所得稅問題有限合伙制基金是指由普通合伙人(GeneralPatter)和有限合伙人(Limited Patter)組成的合伙制基金。自然人做基金管理人。我國有限合伙制PE基金也逐漸發(fā)展起來，究其原因，除了有限合伙制具有靈活的激勵機(jī)制和決策機(jī)制等外，稅收優(yōu)勢也是重要的原因。十、基金投資程序基金投資商欲投資本基金，需開立凱雷全球私募基金（中國區(qū)）帳戶，若已經(jīng)開立凱雷全球私募基金（中國區(qū)）帳戶，則不需要再次辦理開戶手續(xù)。一般情況下，基金運(yùn)作的財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù)為 2－5倍，最高可達(dá)20倍以上，一旦出現(xiàn)緊急情況，杠桿倍數(shù)會更高。五、投資理念和投資策略隨著中國經(jīng)濟(jì)正在全方位的融入世界經(jīng)濟(jì)，“中國主題”投資概念日益引起全球投資者的密切關(guān)注。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會審核同意，但中國證監(jiān)會對本基金作出的任何決定，均不表明其對本基金 的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。基金的費(fèi)用主要有銷售費(fèi)用（申、認(rèn)購費(fèi)，贖回費(fèi)）、各種運(yùn)作費(fèi)和稅費(fèi)。比如，其挑選股票的標(biāo)準(zhǔn)是小型快速成長公司還是大型 績優(yōu)公司？持有債券的種類是國債還是企業(yè)債？目前多數(shù)基金還對投資組合中各類資產(chǎn)的比例作出限定。我們認(rèn)為，有六大要素最值得關(guān)注。募集期產(chǎn)生的利息為銀行同期活期儲蓄利息，基金募集結(jié)束后，計(jì)入基金資產(chǎn)，募集結(jié)束后資金轉(zhuǎn)入托管賬戶。有限合伙人作為投資者，參與產(chǎn)品收益分配，但不參與基金的投資決策和管理。三、基金運(yùn)作說明（一）收益實(shí)現(xiàn)方式基金通過債務(wù)人按照借款合同約定利率還款以及債權(quán)關(guān)系轉(zhuǎn)讓兩種方式實(shí)現(xiàn)收益。與此同時(shí)，與XX交易密切相關(guān)的金融服務(wù)市場也愈發(fā)活躍。一、產(chǎn)品要素產(chǎn)品名稱XXXX一號XX債權(quán)資產(chǎn)投資基金（一期）產(chǎn)品類型全程封閉型固定收益類基金基金管理人XXXX投資管理有限公司托管人XX銀行股份有限公司XX分行認(rèn)購金額人民幣100萬元起，超過部分按人民幣5萬元的整數(shù)倍增加。除單純的股權(quán)投資外，還出現(xiàn)了變相的股權(quán)投資方式，以及以股權(quán)投資為主、債權(quán)投資為輔的組合型投資方式。制作一份專業(yè)的私募基金招募說明書，主要包括如下內(nèi)容：1）前言（Foreword）：概要描述資金募集目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)揭示、募資條件、募集說明2）目錄（Table of Contents）：列名招募說明書所涵蓋的主要章節(jié)名稱3）工業(yè)與市場數(shù)據(jù)（Industry and Market Data）：概要陳述項(xiàng)目所屬行業(yè)現(xiàn)狀與必要市場數(shù)據(jù)，并包括如下附錄(Exhibit Index)信息：Exhibit （5 Year Pro Forma Information）Exhibit （Form of Confidential Investor Questionnaire）Exhibit （Form of Subscriptio Agreement）4）發(fā)行簡介（Summary of the Offering）：主要陳述如下內(nèi)容：公司介紹（The Company）發(fā)行規(guī)模（Offering Size）股份說明（Descriptio of Securities）認(rèn)購說明（Subscription）認(rèn)購結(jié)束（Closing）發(fā)行期限（Offering Period）收益使用（Use of Proceeds）投資者適宜性（Investor Suitability）風(fēng)險(xiǎn)因素（Risk Factors）未售股份（Securities Outstanding）附件說明（Attachments）5）前瞻申明（Caution Concerning Forwardlooking Statements）6）風(fēng)險(xiǎn)因素（Risk Factors）：陳述本投資項(xiàng)目的具體風(fēng)險(xiǎn)因素7）收益使用（Use of Proceeds）：陳述股份成功發(fā)行后所募集資金的使用途徑8）轉(zhuǎn)售限制（Restrictions on Resale）：陳述對所發(fā)行股份轉(zhuǎn)售的限制條件9）市場份額（Market for Shares）：陳述股份發(fā)行后的市場份額情況10）資本結(jié)構(gòu)（Capitalization）：陳述股份成功發(fā)行后公司新的股本結(jié)構(gòu)11）股利政策（Dividend Policy）：陳述項(xiàng)目盈利后的分紅規(guī)則12）股份稀釋（Dilution）：陳述股份成功發(fā)行后項(xiàng)目公司股份結(jié)構(gòu)稀釋情況13）商業(yè)計(jì)劃（Business）：概要陳述項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃14）公司性質(zhì)（Properties of the Company）：陳述公司項(xiàng)目性質(zhì)與實(shí)施現(xiàn)狀15）管理團(tuán)隊(duì)（Management）：陳述項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)現(xiàn)狀及主要管理人員簡歷16）主要股東權(quán)益說明（Security Ownership of Certain Beneficial Owners and Management）17）報(bào)酬說明（Executive Compensation）：陳述項(xiàng)目執(zhí)行與管理人員酬勞說明
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1