【正文】 D 屬于其他方面者（1）協(xié)助維護(hù)社區(qū)治安卓有績(jī)效者。（5）故意浪費(fèi)材料或毀損公司財(cái)產(chǎn)者。（13）泄露職務(wù)機(jī)密者。（3）在外行為不檢，影響本社區(qū)聲譽(yù)者。（2）偽造出差事者。物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：給予被獎(jiǎng)勵(lì)人一定的實(shí)物。（3）獎(jiǎng)勵(lì)的累計(jì)獎(jiǎng)勵(lì)次數(shù)的累計(jì)按計(jì)算。（2）通報(bào)兩次，記過(guò)一次，降兩級(jí)使用。（4）凡記過(guò)一次，在季度和考核中不能滿意以上級(jí)別。對(duì)管理層的期權(quán)安排的目的是要將管理層的利益和被投資企業(yè)價(jià)值的增長(zhǎng)聯(lián)系起來(lái)，從而使管理層努力增加被投資企業(yè)的價(jià)值。在私募股權(quán)投資家看來(lái)，這種風(fēng)險(xiǎn)不符合其投資戰(zhàn)略，因此需要制定管理層雇傭條款來(lái)懲罰那些經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)差的管理者，以限制管理層偏好風(fēng)險(xiǎn)的傾向。基金可以采取契約型、信托型、公司制和合伙型等組織形式。2007年01月23日，銀監(jiān)會(huì)頒布了《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“辦法”），對(duì)信托公司的集合資金信托計(jì)劃加以規(guī)范。III合伙制基金。有限合伙制度的設(shè)置，為成立有限合伙制私募基金提供了法律保障。當(dāng)事人成為合伙人。a3有限合伙是人力與資本的完美結(jié)合。LP(limited partners,投資人通常投入99%的資金，是有限合伙人)a1普通合伙人不得同本企業(yè)進(jìn)行交易，但是合伙協(xié)議另有約定或者全體合伙人另有約定的除外；有限合伙人可以同本企業(yè)進(jìn)行交易，但是合伙協(xié)議另有約定的除外；a2普通合伙人不得自營(yíng)或者同他人合營(yíng)與本合伙企業(yè)相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)；有限合伙人可以，但是合伙協(xié)議另有約定的除外；a3普通合伙企業(yè)的合伙協(xié)議不得約定將全部利潤(rùn)分配給普通合伙人；有限合伙企業(yè)不得將全部利潤(rùn)分配給有限合伙人，但是合伙協(xié)議另有約定的除外；a4普通合伙人以其在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)的，須經(jīng)其他合伙人一致同意；未經(jīng)其他合伙人一致同意，其行為無(wú)效；有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)，但是合伙協(xié)議另有約定的除外。有限合伙協(xié)議一般都規(guī)定，普通合伙人作為基金管理人，必須定期向有限合伙人披露私募股權(quán)投資運(yùn)營(yíng)和受資企業(yè)經(jīng)營(yíng)等有關(guān)信息，從而降低代理人的道德風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)議通常還規(guī)定，有限合伙人可以隨時(shí)查閱會(huì)計(jì)賬簿。在私募基金中，還經(jīng)常用到CALL CAPITAL機(jī)制。根據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的組織形式，企業(yè)可分為單個(gè)業(yè)主制、合伙制、法人或公司制。當(dāng)事人稱(chēng)為合伙人。投資人、管理人和信托方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系由《信托法》調(diào)整。法人治理結(jié)構(gòu)比較完善；股東能夠獲得充分的法律保護(hù)（股東能夠參與決策、股東退出比較容易）公司制投資基金在操作過(guò)程存在很多不盡人意之處：《公司法》規(guī)定在投資公司首次交付的出資不少于注冊(cè)的20%，其余的必須在5年之內(nèi)募足，這對(duì)于私募股權(quán)基金來(lái)講，在沒(méi)有合適的項(xiàng)目時(shí)募集資金，就造成了資金閑置；公司制投資基金存在雙重稅賦問(wèn)題（盡管在《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的框架下獲得一定的稅收優(yōu)惠，但沒(méi)有合伙制私募基金的稅收優(yōu)惠直接而有效）；基金管理人承擔(dān)有限責(zé)任，不利于建立激勵(lì)與獎(jiǎng)懲相結(jié)合的激勵(lì)制度。(三)組織模式私募股權(quán)投資的組織模式是私募股權(quán)市場(chǎng)中最核心的內(nèi)容，它是指投資者和中介機(jī)構(gòu)(治理公司)之間就權(quán)利義務(wù)關(guān)系及收益分享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式的安排規(guī)則。在治理結(jié)構(gòu)安排中，私募股權(quán)投資家通常運(yùn)用董事會(huì)席位、表決權(quán)分配、控制追加投資和管理層雇傭條款等辦法來(lái)構(gòu)筑針對(duì)被投資企業(yè)管理層的約束機(jī)制。對(duì)管理層的股權(quán)和期權(quán)安排是最普遍的一種激勵(lì)方法，在私募股權(quán)投資的企業(yè)中，私募股權(quán)投資家投資的目的是為了通過(guò)持有具備增長(zhǎng)潛力的被投資企業(yè)的股份到一段時(shí)期后出售獲利，因此私募股權(quán)投資家持有被投資企業(yè)的股份百分比一般在10%～40%之間，而安排相當(dāng)一部分股權(quán)份額由企業(yè)管理層持有。（2）通報(bào)兩次，記過(guò)一次，降兩級(jí)使用。違反國(guó)家法令規(guī)定的，按國(guó)家法律或法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)員工的獎(jiǎng)勵(lì)（1）通報(bào)表?yè)P(yáng)三次，記功兩次，記大功一次，可分別考慮晉升一級(jí)。四、獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)（一）獎(jiǎng)勵(lì)形式：經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)：給予被獎(jiǎng)勵(lì)人一定的獎(jiǎng)金。C 屬于出勤情形者（1）托人簽到或代人簽到者。B 屬于品德生活者（1）制造事端，影響團(tuán)結(jié)者。（11）在禁止吸煙場(chǎng)所吸煙者。（3）執(zhí)行工作畏難規(guī)避或推諉者。C 屬于出勤情形者（1）年內(nèi)無(wú)請(qǐng)假、遲到、早退、曠工記錄者。（7）預(yù)防災(zāi)害發(fā)生或減少損害者。工作時(shí)間令人滿意。（5）以友善和協(xié)助的態(tài)度來(lái)批評(píng)及糾正員工。（18）注意儀容儀表，樹(shù)立良好形象。（10）與員工洽商工作分配及指派，并接受其高見(jiàn)。（2）關(guān)注員工，關(guān)心其安全，使其有安全感。精神激勵(lì)：滿足員工高層次的自尊、社會(huì)與自我發(fā)展的需求，提高員工榮譽(yù)感與責(zé)任心。（五）完善相關(guān)法律法規(guī),規(guī)范、約束高管的行為。（三）從高管薪酬結(jié)構(gòu)的角度出發(fā),引入長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收入,并且強(qiáng)化退出機(jī)制。EVA(EconomicValueAdded)即經(jīng)濟(jì)增加值,能夠更加真實(shí)地反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),考慮了股東投入的資本成本。但是由于沒(méi)有一個(gè)“放之四海而皆準(zhǔn)”的激勵(lì)方案，不同的企業(yè)都必須根據(jù)自己的實(shí)際情況進(jìn)行激勵(lì)，“摸著石頭過(guò)河”難免就會(huì)出現(xiàn)很多意想不到的問(wèn)題：經(jīng)營(yíng)者投機(jī)取巧、打便車(chē)、敗德等行為，或者出現(xiàn)人才流失、人力成本投入產(chǎn)出率低，以及較為普遍的“59 歲”現(xiàn)象。產(chǎn)品市場(chǎng)的約束機(jī)理來(lái)自產(chǎn)品市場(chǎng)的盈利率、市場(chǎng)占有率等指標(biāo)，在一定程度上顯示了企業(yè)家的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，產(chǎn)品市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)所帶來(lái)的破產(chǎn)威脅會(huì)制約經(jīng)營(yíng)者的“偷懶行為”?！翱刂茩?quán)回報(bào)”意味著以“繼續(xù)工作權(quán)”和“更大的繼續(xù)工作權(quán)”作為對(duì)管理者“努力工作”的回報(bào)。它是目前國(guó)內(nèi)外各企業(yè)運(yùn)用最廣泛，也是最主要的激勵(lì)手段。這些措施都需要經(jīng)過(guò)反復(fù)的驗(yàn)證,考慮其局限性,在加強(qiáng)約束的同時(shí)不產(chǎn)生其他新的問(wèn)題。如聲譽(yù)機(jī)制不僅具有強(qiáng)大的激勵(lì)作用,也具有約束作用,可減少或避免高管違規(guī)現(xiàn)象,并且可促使其遵守職業(yè)道德。(五)缺乏溝通，反饋不及時(shí)由于上市公司所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，很多上市公司中存在多層委托——代理關(guān)系，股東傾向于將上市公司與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系視為契約關(guān)系，重視工作，注重經(jīng)營(yíng)者能夠給上市公司帶來(lái)多少利益，他們能夠從中分享到多少好處，卻不重視人際關(guān)系，雙方之間缺乏有效的相互溝通機(jī)制，大多數(shù)時(shí)候考慮問(wèn)題都只從自己的利益角度出發(fā)，而每個(gè)人的性格特點(diǎn)不一樣，對(duì)于激勵(lì)偏好也就存在一定的差異，這樣就很可能形成上市公司“吃力不討好”，經(jīng)營(yíng)者不僅得不到激勵(lì)，反而衍生出許多新的矛盾，經(jīng)營(yíng)者對(duì)股東不滿意是在情理之中的。三、我國(guó)上市公司存在的問(wèn)題隨著公司所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，公司的所有權(quán)人與經(jīng)營(yíng)者利益不再一致，各自為陣。高管報(bào)酬基本走出了前兩年的大起大落，趨于穩(wěn)定增長(zhǎng)。并且呈現(xiàn)了一個(gè)可喜的趨勢(shì)，即領(lǐng)先者、居中者和后進(jìn)者地公司治理評(píng)估分值都有所提升。良好的聲譽(yù)不僅可以保持其現(xiàn)有職位，而且可以增加其在勞動(dòng)力市場(chǎng)上討價(jià)還價(jià)的能力。（3）股權(quán)激勵(lì)股權(quán)主要是通過(guò)授予公司高管人員股票或股票期權(quán)，將高管人員薪酬的一部分以股權(quán)收益的形式體現(xiàn)，將其收入的實(shí)現(xiàn)與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和市場(chǎng)價(jià)值掛鉤，激發(fā)高管人員通過(guò)提升上市公司長(zhǎng)期價(jià)值來(lái)增加自己財(cái)富，從而分享上市公司成長(zhǎng)收益。第二篇：企業(yè)高管激勵(lì)約束機(jī)制我國(guó)上市公司高管激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)的問(wèn)題及對(duì)策摘要：在現(xiàn)代企業(yè)理論中，建立一種有效的激勵(lì)約束機(jī)制是實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要因素。第十三條 考核委員會(huì)對(duì)公司高管人員考評(píng)程序如下：(一)公司高管人員向董事會(huì)和考核委員會(huì)作書(shū)面述職和自我評(píng)價(jià)；(二)考核委員會(huì)按績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)(主要為各高管人員簽署的年度目標(biāo)責(zé)任書(shū))和程序，對(duì)高管人員進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)；(三)考核委員會(huì)根據(jù)崗位績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出高管人員的績(jī)效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式，提交公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)?？己丝偡职凑崭黝?lèi)績(jī)效目標(biāo)得分乘以所占權(quán)重計(jì)算。資產(chǎn)負(fù)債率。重點(diǎn)考核人身傷亡事故、重大設(shè)備事故、重大生產(chǎn)事故。薪酬計(jì)劃或方案主要包括但不限于績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評(píng)價(jià)體系、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的主要方案和制度等；（二）負(fù)責(zé)對(duì)公司高管人員薪酬方案提出修改意見(jiàn)，審查、確認(rèn)高管人員年度目標(biāo)責(zé)任書(shū)；（三）負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（四）審查公司高管人員的履職情況，并對(duì)其進(jìn)行年度績(jī)效考評(píng)；（五）依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂公司高管人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（六）公司董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第二條 本制度所稱(chēng)高管人員指下列人員：（一）公司副總經(jīng)理；（二）項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、人力資源部長(zhǎng)；（三）部門(mén)主管。（一）基本薪酬：由考核委員會(huì)根據(jù)高管所任職位的價(jià)值、責(zé)任、能力、市場(chǎng)薪資行情等因素提出方案，報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。企業(yè)形象安全。指考核期內(nèi)工業(yè)增加值與平均